M E G H Í V Ó N A P I R E N D:

M E G H Í V Ó Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete 2014. április 24-én /csütörtök/ 16.00 órai kezdettel a Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal nagytermében /Sárvár, Várkerület 3. II.em./ ülést tart, amelyre meghívom. Napirend előtt: A polgármester beszámol a két ülés között történt jelentősebb eseményekről, tett intézkedésekről, a lejárt határidejű határozatok végrehajtásáról. N A P I R E N D: 1. Önkormányzati rendeletalkotás az önkormányzat 2013. évi költségvetési gazdálkodásáról. (Az előterjesztés a Gazdasági, Városfejlesztési és Közbeszerzési Bizottság anyagai között külön állományként található.) Előadó: Kondora István polgármester 2. Beszámoló a 2013. évi belső ellenőrzési tevékenységről. Előadó: Ódorné Molnár Mónika belső ellenőr 3. A Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezési és Működési Szabályzatának módosítása. Előadó: dr. Szijártó Valéria jegyző 4. Átfogó értékelés Sárvár Város Önkormányzata 2013. évi gyermekjóléti és gyermekvédelmi feladatainak ellátásáról. Előadó: dr. Kapuy Adrienn irodavezető 5. A Nádasdy Tamás Általános Iskola, a Sárvári Gárdonyi Géza Általános Iskola és a Koncz János Alapfokú Művészeti Iskola intézmény-átszervezésének véleményezése. Előadó: Máhr Tivadar alpolgármester 6. A Sárvár, Ostffyasszonyfai, Újhegy, Sótonyi és Pohárszárogató utcában megvalósuló szennyvízcsatorna hálózat közművesítési hozzájárulás ingatlan tulajdonosokra átruházott összegének megállapítása. Előadó: Kondora István polgármester 7. Egyebek. Napirend után: Kérdések, bejelentések. Sárvár, 2014. április 17. Kondora István polgármester

Beszámoló a képviselő-testület 2014. március 27-ei ülése óta történt jelentősebb eseményekről Játékos EU-s választási hadjárat helyszíne volt a sárvári gyógyfürdő március 27-én. Amit tudni akarsz az Unióról, de eddig nem volt hol megkérdezni címmel szerveztek programot a sárvári fiataloknak, amely része volt az Európai Parlament támogatásával megvalósuló EPVOKS nevű rendezvénysorozatnak. Voltak előadások és játékos programok, melyek során a legifjabbak is megismerhették az Európai Uniót. Április 3-án ünnepi eseményen leplezték le a névadó táblákat a Tinódi gimnáziumban, ahol nemrég adták át a 310 millió forintos beruházásból megvalósult high-tech biolabort. Az intézmény egykori tanárairól nevezték el a termeket, a laborokat, Medvegy Antal, a korábbi igazgató nevét viseli mostantól a díszterem, de Bodó Béla, Erdős Henrik, Incze József és Csontos Miklós nevét is tábla őrzi a bejáratok előtt. A sárvári Nádasdy-vár Művelődési Központ és Könyvtár április 9-én a sárvári Nádasdy-vár Folyosó Galériájában H/ARCAINK címmel rendezett kiállítást. A tárlaton a Sárvári Tinódi Sebestyén Gimnázium tanulóinak alkotásai láthatók. Április 11-én került sor a városi Tavaszi Nagytakarítás akcióra. Sárváron negyedik alkalommal, április 12-13-án országos keresztrejtvény fejtő verseny került megrendezésre több kategóriában. Egyéni és csapat versenyben. Április 15-18-ig 37. alkalommal rendezte meg Sárváron az Írók Szakszervezete és az Írók Alapítványa, a Sárvári Tinódi Gimnázium és Sárvár Város Önkormányzata a magyar nyelvű Kárpát-medencei diákírók, diákköltők irodalmi pályázatának táborát. A Sárvári Vonósok április 12-én 18 órakor a Nádasdy Múzeum dísztermében tartották tavaszi hangversenyüket. Húsvétváró rendezvény a Nádasdy Múzeumban. A Múzeum nyitva tartott az ünnepek alatt is, április 19-én tojásfestésre hívták a gyerekeket. Kis Vitnyédbe két úton kell bemenni mottóval vitnyédi bált szervez a Sárvári Néptánckör 2014. április 25-én Sárváron a Nádasdy-vár néptánctermében. Április 26-27-ig kerül megrendezésre a Városi Sportnap a "Mozdulj Sárvár!" egészséges életmódot, sportot népszerűsítő programsorozat keretében. Az április 26-i programok:12/24 órás futóverseny a Nádasdy-vár körül, kosárlabda a Tinódi Gimnázium tornacsarnokában, labdarúgás az SFC sportpályán, birkózás a Nádasdy Iskola tornacsarnokában, asztalitenisz a Barabás Szakközépiskola csarnokában, tenisz a Csónakázó-tónál a szabadidőparkban, úszóverseny a Fürdőn, várparkban tájfutás, tekeverseny a Fülöp Tekézőben, Táncgála a Tánc Világnapja alkalmából a Kossuth téren. 28-án a íjászat és petanque a várparkban, a város körül kerékpártúra kerül megrendezésre. Sárvár, 2014. április 17. Kondora István sk.

JELENTÉS a lejárt határidejű határozatok végrehajtásáról 267/2013. /XI.28./ számú határozatában a képviselő-testület, hogy az önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló 3/2013. (II.18.) önkormányzati rendelete (továbbiakban: Ör.) 16. c) pontja alapján a Sitke 0222/4 hrsz-ú, erdő művelési ágú 4 ha 5017 m2 területű, 17,11 aranykorona értékű ingatlant értékesítésre jelöli ki. A Képviselő-testület elfogadta Morgós István Sitke, Petőfi Sándor u. 27. szám alatti lakos által tett vételi ajánlatot, és az ingatlan vételárát Gyűrűs Ferenc ingatlanforgalmi igazságügyi szakértő által 2013. szeptember 30.-án készített értékbecslésben meghatározott forgalmi értékre tekintettel - 3.050.000,- Ft (azaz hárommillió-ötvenezer forint) összegben állapította meg az Ör. 14. (1) bekezdés a) pontja alapján (adómentes értékesítés). Az adásvételhez kapcsolódó valamennyi költséget a vevő vállalja. A képviselő-testület felhatalmazta a polgármestert az elfogadott vételi ajánlatnak a termőföldről szóló 1994. évi LV. törvény 10. (6) bekezdése alapján történő hirdetményi közzétételére, továbbá arra, hogy amennyiben az elővásárlásra jogosultak nem éltek elővásárlási jogukkal, a vételi ajánlatnak megfelelő tartalmú adásvételi szerződést aláírja. A vételi ajánlat hirdetményi közzététele 2014. február 5-én járt le. Az adásvételi szerződés 2014. február 7. napján aláírásra került. A vevő a vételárat 2014. február 10. napján megfizette. A vevő tulajdonjogának bejegyzése 2014. február 12. napján történt meg. 1/2014. /I.15./ számú határozatában a képviselő-testület kinyilvánította, hogy Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény (továbbiakban: 2014. évi költségvetési törvény) 67-68. -aiban foglaltakra figyelemmel a 2014. évi költségvetési törvényben írt feltételekkel az adósságállománya Magyar Állam által történő átvállalását igénybe kívánja venni. Felhatalmazta a képviselő-testület az adósságátvállalással összefüggésben a polgármestert, hogy: a) tegye meg a 2014. évi költségvetési törvény 67-68. -ai szerinti nyilatkozatokat és intézkedéseket; b) az átvállalással érintett adósság részét képező ügyleteket a 2014. évi költségvetési törvény 67-68. -a szerinti átvállalás érdekében alakíthassa át; c) a 2014. évi költségvetési törvény 68. (4) bekezdése szerinti megállapodásokat megkösse. A HYPO NOE Gruppe Bank AG-val a tartozásátvállalási szerződést 2014. február 25-én megkötöttük. A törlesztési célú állami támogatással történő átvállalás estében a Magyar Államkincstár a tőketörlesztéseket és kamatokat 2014. február 28-án a hitelező pénzintézeteknek átutalta. A kötvényállomány végleges törlési eljárása folyamatban van. 39/2014. /II.12./ számú határozatában képviselő-testületi elhatározta, hogy pályázatot nyújt be a könyvtári és a közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, valamint a muzeális intézmények szakmai támogatásának 2014. évi szabályairól szóló 9/2014. (II.3.) EMMI rendelet (továbbiakban: Rendelet) alapján a Nádasdy Ferenc Múzeum szakmai támogatására, Mi vagyunk a huszárok! című állandó kiállítás létrehozására. A könyvtári és a közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, valamint a muzeális intézmények szakmai támogatásának 2014. évi szabályairól szóló 9/2014. (II.3.) EMMI rendelet alapján Sárvár Város Önkormányzata 21.000.000 Ft támogatást nyert el a a Nádasdy Ferenc Múzeum új állandó kiállításának megvalósítására.

56/2014. /III.27./ számú határozatában a képviselő-testület elfogadta Imre László 9600 Sárvár, Tomori Pál u. 36. szám alatti lakos, mint a Sárvár, 0244/2 hrsz-ú 3701 m2 alapterületű továbbá a 0244/4 hrsz-ú 1261 m2 alapterületű külterületi ingatlanok tulajdonosa által tett eladási ajánlatot és az említett ingatlanokat 5.220.000,- Ft valamint 1.780.000,- Ft, mindösszesen 7.000.000,- Ft vételáron megvásárolta, valamint felhatalmazta a polgármestert az adásvételi szerződés aláírására. Az adásvételi szerződés aláírásra került 2014. április 16-án. Sárvár, 2014. április 17. dr. Szijártó Valéria sk.

1. napirendi pont Önkormányzati rendeletalkotás az önkormányzat 2013. évi költségvetési gazdálkodásáról. (Az előterjesztés a Gazdasági, Városfejlesztési és Közbeszerzési Bizottság anyagai között külön állományként található.) TÁJÉKOZTATÁS az önkormányzat 2013. évi költségvetési gazdálkodásáról szóló rendelet-tervezettel kapcsolatos bizottsági döntésről Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete Gazdasági, Városfejlesztési és Közbeszerzési Bizottsága az előterjesztést megtárgyalta és a következő határozatot hozta: 166/2014. /IV.10./ számú bizottsági határozat Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete Gazdasági, Városfejlesztési és Közbeszerzési Bizottsága javasolja a Képviselő-testületnek, hogy az önkormányzat 2013. évi költségvetési gazdálkodásáról szóló önkormányzati rendelettervezetet a melléklet szerinti tartalommal fogadja el. Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete Jogi és Ügyrendi Bizottsága az előterjesztést megtárgyalta és a következő határozatot hozta. 28/2014. (IV.10.) számú határozat Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének Jogi és Ügyrendi Bizottsága javasolja az önkormányzat 2013. évi költségvetési gazdálkodásáról szóló önkormányzati rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztését és a tervezettel megegyező tartalmú rendelet megalkotását. Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete Humán Erőforrás Bizottsága az előterjesztést megtárgyalta és a következő határozatot hozta. 56/2014. (IV.14.) számú határozat Sárvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Humán Erőforrás Bizottsága javasolja a Képviselő-testületnek, hogy az önkormányzat 2013. évi költségvetési gazdálkodásáról szóló rendeletet a rendelet-tervezet szerint fogadja el. Sárvár, 2014. március 14. /:Dr. Bankits László:/ irodavezető

2. napirendi pont Beszámoló a 2013. évi belső ellenőrzési tevékenységről. Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal Éves ellenőrzési jelentés 2013. A beszámolót készítette:. Sárvár, 2014. április 2. Ódorné Molnár Mónika, belső ellenőr A beszámolót jóváhagyta:. Sárvár, 2014. április 2. Dr. Szijártó Valéria, jegyző

VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ A költségvetési szervek belső ellenőrzésével kapcsolatos előírásokat a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011.(XII.31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Bkr.) tartalmazza. Az éves jelentés összeállítása a jogszabályok szerint történt. Jelen beszámoló a Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal, a költségvetési intézmények és Sitke Község Önkormányzatának 2013. évi függetlenített belső ellenőrzési tevékenységét foglalja össze. 2013-ben a belső ellenőr személyében változás nem történt. Az éves ellenőrzési jelentés a jogszabályi előírások változásainak megfelelően átdolgozott Nemzetgazdasági Minisztérium által kiadott útmutató figyelembevételével került összeállításra. A belső kontrollrendszer szabályozása és működése megfelel a jogszabályok, az SZMSZ, és a belső szabályzatok előírásainak. 2014-ben továbbra is szeretnénk biztosítani folyamatos belső ellenőrzési munkát. Terveink szerint alapvetően támogató, a vezetést segítő ellenőrzési rendszert működtetünk, s meghatározó célunk az, hogy az esetleges szabálytalanságok feltárása mellett az ellenőrzési tevékenységgel hatékonyan segítsük az intézmények és a belső szervezeti egységek vezetőinek tevékenységét, a működés törvényességének biztosítását. Ennek érdekében:

- biztosítjuk a szakmai képzéseken, továbbképzéseken való részvételt a belső ellenőr számára, - biztosítjuk a megfelelő szakmai segédanyagok beszerzését. Ahhoz, hogy a gazdálkodásunk a működésben, pénzügyi irányítási rendszerben minél alacsonyabb kockázati tényezőként jelenjen meg a belső kontroll környezet (vezetők, alkalmazottak belső kontrollokhoz való viszonya, etikai értékek, stílus) erősítése indokolt. A rendszer kialakításában és működtetésében nem lehet eléggé hangsúlyozni a vezetők felelősségét. Választ kell keresni a belső kontroll rendszer erős vagy gyenge pontjaira, és hogy összességében miként segítsék a vezető munkáját, a működés eredményességét. A FEUVE fejlesztésével kapcsolatos megoldásra váró legfontosabb feladatok: Megvalósítandó feladatok a FEUVE-rendszer területén vannak, elsősorban a kockázatkezelési rendszer gyakorlati működtetése terén. Szükséges, hogy a szabályozási feladatok mellett, ténylegesen a gyakorlatban is működjék a kockázatkezelés rendje. Ehhez a feladathoz jó módszertani segítséget ad a Minisztérium által kidolgozott segédlet.

TARTALOMJEGYZÉK I. A BELSŐ ELLENŐRZÉS ÁLTAL VÉGZETT TEVÉKENYSÉG BEMUTATÁSA ÖNÉRTÉKELÉS ALAPJÁN 4 I./1. Az éves ellenőrzési tervben foglalt feladatok teljesítésének értékelése 4 I/1/a. A tárgyévre vonatkozó éves ellenőrzési terv teljesítése, az ellenőrzések összesítése 4 I/1/b. Az ellenőrzések során büntető, szabálysértési, kártérítési, illetve fegyelmi eljárás megindítására okot adó cselekmény, mulasztás vagy hiányosság gyanúja kapcsán tett jelentések száma és rövid összefoglalása 5 I./2. A bizonyosságot adó tevékenységet elősegítő és akadályozó tényezők bemutatása 5 II/2/a. A belső ellenőrzési egység(ek) humánerőforrás-ellátottsága 5 II/2/b. A belső ellenőrzési egység és a belső ellenőrök szervezeti és funkcionális függetlenségének biztosítása 6 II/2/c. Összeférhetetlenségi esetek 6 II/2/d. A belső ellenőri jogokkal kapcsolatos esetleges korlátozások bemutatása 6 II/2/e. A belső ellenőrzés végrehajtását akadályozó tényezők 6 II/2/f. Az ellenőrzések nyilvántartása 6 II/2/g. Az ellenőrzési tevékenység fejlesztésére vonatkozó javaslatok 6 I/3. A tanácsadó tevékenység bemutatása 6 II. A BELSŐ KONTROLLRENDSZER MŰKÖDÉSÉNEK ÉRTÉKELÉSE ELLENŐRZÉSI TAPASZTALATOK ALAPJÁN 8 II/1. A belső kontrollrendszer szabályszerűségének, gazdaságosságának, hatékonyságának és eredményességének növelése, javítása érdekében tett fontosabb javaslatok 8 II/2. A belső kontrollrendszer öt elemének értékelése 10 III. AZ INTÉZKEDÉSI TERVEK MEGVALÓSÍTÁSA 11

1. melléklet a /2014. /IV.24./ számú képviselő-testületi határozathoz I. A belső ellenőrzés által végzett tevékenység bemutatása önértékelés alapján (bkr.48. aa pont) I/1. Az éves ellenőrzési tervben foglalt feladatok teljesítésének értékelése (Bkr.48. aa) pont) I/1/a. A tárgyévre vonatkozó éves ellenőrzési terv teljesítése, az ellenőrzések összesítése A 2013. évi ellenőrzési terv a Bkr. vonatkozó előírásainak megfelelő kockázatelemzés alapján került összeállításra. A tevékenységek kockázati besorolása megtörtént. Mérlegelve az egyes tényezők hatásait alakult ki az a sorrend, amely alapján kijelölésre kerültek az ellenőrizendő területek. A 2013. évre tervezett ellenőrzések száma 9 volt 193 revizori napra tervezve, ebből a soron kívüli vizsgálatokra 38 napot hagytunk. A végrehajtott ellenőrzések számát és időigényét az alábbi táblázat mutatja. Polgármesteri Hivatalnál végzett ellenőrzések Sitke község Önkormányzatánál Költségvetési szerveknél végzett ellenőrzések Gazdasági sz.-nél végzett Tervben szerepelt ell. db nap Soron kívül db ell. nap Terven felüli db ell. nap Összes ellenőrzés ell. db nap 1 10 1 15 0 0 2 25 1 5 0 0 1 5 5 135 0 0 0 0 5 135 0 0 0 ellenőrzések Egyéb ellenőrzések Egyéb feladatok 3 28 3 28 Összesen 7 150 1 15 3 28 11 193 Elmaradt ellenőrzések Összesen 3 db ellenőrzés maradt el, ennek oka, hogy az egyéb feladatokra több időt kellett szánni. Elmaradt ellenőrzés: - Európai Úniós támogatással megvalósuló projektek szabályszerűségi ellenőrzése. - Sárvár Víz Vízellátási és Szennyvízelvezetési Szolgáltató Kft. kintlévőségeinek vizsgálata - Közbeszerzések szabályozottsága és lebonyolítása Két ellenőrzés nem fejeződött be, áthúzódott 2014. évre: - A 2011-2012. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásának szabályszerűségi ellenőrzése. - Az önkormányzat belső kontrollrendszerének kialakítása, valamint az egyes kontrolltevékenységek és a belső ellenőrzés működése ellenőrzése Soron kívüli ellenőrzések Soron kívüli ellenőrzés 1 db volt (nem befejezett):

- Az önkormányzat belső kontrollrendszerének kialakítása, valamint az egyes kontrolltevékenységek és a belső ellenőrzés működése ellenőrzése Terven felüli ellenőrzések Nem volt I/1/b. Az ellenőrzések során büntető-, szabálysértési, kártérítési, illetve fegyelmi eljárás megindítására okot adó cselekmény, mulasztás, vagy hiányosság gyanúja kapcsán tett jelentések száma és rövid összefoglalása Jogellenes magatartás (büntető, szabálysértési, kártérítési, fegyelmi eljárás megindítására okot adó cselekmény) nem merült fel. I/2. A bizonyosságot adó tevékenységet elősegítő és akadályozó tényezők bemutatása (Bkr.48. ab) pont) I/2/a. A belső ellenőrzési egység humánerőforrás ellátottsága Kapacitás ellátottság: a belső ellenőrzés személyi feltétele biztosított, 1 fő végezte a Polgármesteri Hivatal, az intézmények, és Sitke község önkormányzatánál a belső ellenőrzést. A belső ellenőr képzettségi szintje és gyakorlata: a belső ellenőr megfelel a jogszabályban előírt képzettségi és gyakorlati követelményeknek. A belső ellenőr képzései: Szakmai képzés: - A Perfekt Gazdasági Tanácsadó, Oktató és Kiadó Zrt szervezésében a könyvviteli szolgáltatást végzők részére tartott továbbképzésen, Idegen nyelvi képzés: Nem volt. Informatikai képzés: Nem volt Egyéb képzés: Önképzés A belső ellenőr regisztrációja: a belső ellenőr szerepel a Nemzetgazdasági Minisztérium belső ellenőrzést végző személyek nyilvántartásában. Ódorné Molnár Mónika regisztrációs szám: 5112961 I/2/b. A belső ellenőrzési egység és a belső ellenőrök szervezeti és funkcionális függetlenségének biztosítása (Bkr.18-19. -a alapján) A belső ellenőrzési egység szervezeten belüli elhelyezkedése: a belső ellenőrzés funkcionális függetlensége biztosított. - szervezeti szempontból: a belső ellenőrzés közvetlenül a jegyző alárendeltségébe tartozik. - feladatköri szempontból: a belső ellenőr az ellenőrzésen kívül más tevékenységben nem vesz részt. 2013. évben összeférhetetlenség nem állt fenn a belső ellenőrzést végző személlyel kapcsolatban. A belső ellenőr tevékenységének tervezése során önállóan járt el.

Az ellenőrzés során valamilyen dokumentációhoz és/vagy ellenőrzötthöz való hozzáférés akadályai: a dokumentációkhoz, iratokhoz, és az ellenőrzötthöz való hozzáférés akadálya nem merült fel. I/2/c Összeférhetetlenségi esetek (Bkr. 20. -a alapján) Összeférhetetlenségi eset a 2013. évi belső ellenőrzés során nem merült fel. I/2/d A belső ellenőri jogokkal kapcsolatos esetleges korlátozások bemutatása - a belső ellenőr az intézmények minden helyiségébe jogosult volt belépni, figyelemmel az biztonsági előírásokra, és a munkarendre, - a munka elvégzéséhez kapcsolódó minden iratba betekinthetett, azokról másolatot, kivonatot, illetve tanúsítványt készíthetett. - A Hivatal és az intézmények vezetőitől és bármely alkalmazottjától írásban vagy szóban információt kérhetett I/2/e A belső ellenőrzés végrehajtását akadályozó tényezők: Az ellenőrzések végrehajtását akadályozó tényező nem merült fel. I/2/f Az ellenőrzések nyilvántartása: A belső ellenőrzési dokumentumok nyilvántartásának szabályait az Önkormányzat Belső Ellenőrzési Kézikönyve tartalmazza. A szabályzatnak megfelelően az ellenőrzési dokumentumok iktatásra kerülnek. I/2/g Az ellenőrzési tevékenység fejlesztésére vonatkozó javaslatok: A belső ellenőrzés alapvető céljául tűzte ki, hogy az Önkormányzati Hivatal és az intézmények gazdálkodásának szabályszerűségét, és eredményességét növelje I/3. A tanácsadó tevékenység bemutatása (Bkr. 48. aac) pont) A jogszabályi környezet folyamatos változása és a szervezeti változások a kockázati tényezők növekedése indokolta, hogy a vezetés a felmerülő kérdések megoldásához igénybe vegye a belső ellenőrzés tanácsadói kapacitását. Tárgy Jogszabályok áttekintése belső ellenőrzési teendők kapcsán Szervezeti változások kezelése belső szabályzatok aktualizálása Eredmény Megvalósult Megvalósult II. A belső kontrollrendszer működésének értékelése ellenőrzési tapasztalatok alapján (Bkr. 48. b) pont) II/1. A belső kontrollrendszer szabályszerűségének, gazdaságosságának, hatékonyságának és eredményességének

növelése, javítása érdekében tett fontosabb javaslatok (Bkr. 48. bb) pont) Vizsgálat címe Megállapítás Következtetés Javaslat Az önkormányzati intézmények normatíva elszámolásának ellenőrzése Az intézmények vezetik a normatív állami támogatás elszámolásához szükséges A jogosultságokat alátámasztó iratok, nyilatkozatok rendben voltak Sitke Község Önkormányzata normatíva elszámolásának ellenőrzése Költségvetési ellenőrzés a Városgazdálkodásnál, a Vármelléki és a Petőfi úti Óvodánál alapbizonylatokat A szociális étkeztetést a jogszabályoknak megfelelően működteti az önkormányzat - az intézmények az önkormányzati alapítói céloknak megfelelően működnek - az intézmények szervezetére és működésére vonatkozó belső szabályzatokat a Városgazdálkodás illetve az intézmények elkészítették. - A szabályzatok a működéshez, a gazdálkodás viteléhez rendelkezésre állnak, de az aktualizálásuk több esetben is elmaradt, nem naprakészek - A szabályzatok és az adott területen végzett gyakorlat általában azonos, de a leltározási tevékenység nem a szabályzatban rögzített módon történt. - Az intézmények a feladataikat, az azok ellátásához szükséges feltételeket reálisan számba vették, az előirányzatok azonban mégsem tekinthetők A költségvetés összeállítása során a bevételek teljes körű számbavétele megtörtént, de várható nagyságuk megállapítása nem minden esetben volt reális. - a Városgazdálkodás aktualizálja az intézmények szabályzatait, és a hatályban lévő szabályzatokat juttassa el hozzájuk. - a Városgazdálkodás az intézményvezetőkkel a leltározási feladatokat a szabályzatoknak megfelelően végezze el. - az intézmények az előirányzataik kidolgozásánál nagyobb figyelemmel legyenek a várható költségek és bevételek megítélésére

megalapozottnak, különösen a dologi kiadások területén a várható költségekhez képest keveset, vagy egyáltalán nem terveztek előirányzatot. A Gondozási és Családsegítő Központnál a szociális étkeztetés pénzügyi elszámolásának és szabályszerűségének ellenőrzése - A vizsgálat idején az igénybevevői nyilvántartásban szereplő megállapodással rendelkező ellátottak száma: 2012. december 31-én 90 fő, 2013.július 31-én 84 fő volt. - Az ellátásban részesülő személyekkel közvetlenül foglalkozó személyes gondoskodást végző személyek 100%-a szakképzett. - A vizsgálat napjáig nem volt olyan eset, hogy egy igénybevevő egyszerre több szolgáltatást is igénybe kívánt venni, melyek a központi költségvetésről szóló törvény vagy más jogszabályok alapján kizárt. A Gondozási és Családsegítő Központnál a szociális étkeztetés elszámolása a jogszabályoknak megfelelően, szabályszerűen történik. A Városi Bölcsődénél a bölcsődei ellátás és ingyenes bölcsődei étkeztetés pénzügyi elszámolásának és szabályszerűségének ellenőrzése Kiegészítő támogatás iránti kérelmek - A vizsgálat idején az ellátottak száma: 2012. december 31-én 53 fő volt, 2013. július 31-én 63 fő volt. - Az ellátásban részesülő személyekkel közvetlenül foglalkozó személyek több mint 50%-a szakképzett. Az intézmények összesen 30.211.003 Ft-t igényeltek - A bölcsődei gondozás megkezdése és megszüntetése esetén betartották a gyermek életkorára vonatkozó rendelkezéseket. - Az ingyenes intézményi étkezésnél figyelembe vett gyermekek rendelkeznek az érintett időszakra vonatkozóan a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosító jegyzői határozattal. A Városi Bölcsődénél a bölcsődei ellátás és az ingyenes bölcsődei étkeztetés a jogszabályoknak megfelelően, szabályszerűen történik. A benyújtott kérelmeket átvizsgálva 19.792.178 Ft kiegészítő támogatás elfogadását javasoltam

Az önkormányzat belső kontrollrendszerének kialakítása, valamint egyes kontrolltevékenységek és a belső ellenőrzés működése ellenőrzése A 2011-2012. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásának szabályszerűségi ellenőrzése A vizsgálat folyamatban van. - - II/2. A belső kontrollrendszer öt elemének értékelése (Bkr. 48. bb) pont) Kontrollkörnyezet: Az Önkormányzat hatályos SZMSZ-e tartalmazza a szervezeti felépítést, az egyes szervezeti egységek feladat- és hatáskörét, a szervezeti ábrát, illetve a jogszabályban előírt további kötelező elemeket. Az SZMSZ alapján a szervezeti struktúra egyértelmű, a munkaköri leírásokkal és a belső szabályzókkal összhangban áll, a felelősségi körök, hatásköri viszonyok és feladatok a fenti dokumentumok alapján egyértelműek. A működéshez, gazdálkodáshoz szükséges szabályzatok rendelkezésre állnak. A hatályos SZMSZ melléklete a Szabálytalanságok kezelésének eljárási rendje, mely a jogszabályi előírásoknak megfelel. Kockázatkezelési rendszer Az Önkormányzat hatályos Kockázatkezelési szabályzata alapján működteti a kockázatkezelési rendszerét. Kontrolltevékenységek A hivatal és valamennyi intézménye valamennyi tevékenységére vonatkozóan biztosítva van a folyamatba épített előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzés. Az alábbi feladatok elkülönítése biztosított: - pénzügyi döntések dokumentumainak elkészítése, - a pénzügyi kihatású döntések célszerűségi, gazdaságossági, hatékonysági és eredményességi szempontú megalapozottsága, - a költségvetési gazdálkodás során az előzetes és utólagos pénzügyi ellenőrzés, a pénzügyi döntések szabályszerűségi szempontból történő jóváhagyása, illetve ellenjegyzése, - a gazdasági események elszámolása, kontrollja. A belső szabályzatokban a felelősségi köröket meghatározták. Információs és kommunikációs rendszer A kialakított információs és kommunikációs rendszer vezetői utasítások, értekezletek, munkamegbeszélések, szabályzatok stb. alkalmas arra, hogy a megfelelő információk a megfelelő időben eljutnak az illetékes kollégákhoz illetve a szervezeti egységhez. Nyomon követési rendszer (monitoring) Megfelelően működik az Önkormányzat tevékenységének, a célok megvalósításának nyomon követését biztosító rendszer, mely az operatív tevékenységek keretében megvalósuló folyamatos és eseti nyomon követésből, valamint az operatív tevékenységektől függetlenül működő belső ellenőrzésből áll.

III. Az intézkedési tervek megvalósítása (bkr. 48. c) pont) 2013. évben az ellenőrzési jelentésekben tett javaslatok alapján egy vizsgálat esetében kértem intézkedési tervet. Sajnos az intézmény nem készítette el.

Sárvár Város Önkormányzata Humánpolitikai Iroda 9600 Sárvár, Várkerület 2. Tel.: 95/523-160 Tájékoztató a Sárvári Gyógyfürdő Kft. 2014. évi üzleti tervéről szóló bizottsági döntésről Jogi és Ügyrendi Bizottság 27/2014. (IV.10.) számú határozat Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének Jogi és Ügyrendi Bizottsága javasolja a képviselő-testületnek a 2013. évi belső ellenőrzési tevékenységről szóló beszámoló tudomásul vételét. Gazdasági, Városfejlesztési és Közbeszerzési Bizottság 165/2014. (IV.10.) számú határozat Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete a Gazdasági, Városfejlesztési és Közbeszerzési Bizottsága javasolja a Képviselő-testületnek a belső ellenőrzési tevékenységről szóló beszámoló elfogadását. Humánerőforrás Bizottság 55/2014. (IV.14.) számú határozat Sárvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Humán Erőforrás Bizottsága javasolja a 2013. évi belső ellenőrzési tevékenységről szóló beszámoló Képviselő-testület elé terjesztését és elfogadását az előterjesztéssel megegyező tartalommal. Sárvár, 2014. április 17. Erdős Katalin sk. irodavezető

3. napirendi pont A Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezési és Működési Szabályzatának módosítása. ELŐTERJESZTÉS a Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatának módosításáról Tisztelt Képviselő-testület! A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 15. (2) bekezdése értelmében a belső ellenőrzést végző személy szervezeti jogállását, feladatait a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában elő kell írni. Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal 37/2013. (II.14.) számú képviselő-testületi határozattal jóváhagyott Szervezeti és Működési Szabályzata (továbbiakban: SZMSZ) tartalmazta a belső ellenőrzést végző személy szervezeti jogállására vonatkozó rendelkezést, azonban feladatait részletesen nem sorolta fel. Jelen módosítással a belső ellenőr feladatainak felsorolása beépítésre kerül az SZMSZ-be. Kérem a tisztelt képviselő-testületet, hogy az SZMSZ módosítását a határozati javaslatba foglaltakkal megegyezően hagyja jóvá. HATÁROZATI JAVASLAT Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete, mint a Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal (9600 Sárvár, Várkerület 2.) irányító szerve a Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal 37/2013. (II.14.) számú határozattal jóváhagyott Szervezeti és Működési Szabályzatát az alábbiak szerint módosítja, egyidejűleg a módosítással egységes szerkezetben az 1. melléklettel megegyező tartalommal hagyja jóvá. I. Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzata az alábbi tartalmú IV.8. ponttal egészül ki: IV.8. Belső ellenőr A belső ellenőr ellátja a Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal, Sitke Község Önkormányzata, Sárvár Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata, Lengyel Nemzetiségi Önkormányzata, az önálló és részben önálló költségvetési szervek belső ellenőrzését. A belső ellenőrzés feladata: A belső ellenőrzés céljainak elérése érdekében többek között információkat gyűjt és értékel, elemzéseket készít, ajánlásokat tesz és tanácsokat ad a jegyző és a polgármester számára a vizsgált folyamatokra vonatkozóan, valamint a tudomására jutott jelentős kockázati kitettségről, eseményről, kontrollhiányosságról a jegyzőt azonnal tájékoztatja. IV.8.1. Bizonyosságot adó tevékenység A belső ellenőrzés elemzi, értékeli az irányítási folyamatokat és a belső kontrollrendszer kialakítását, működését aszerint, hogy azok eredményesen, hatékonyan és gazdaságosan biztosítják-e a szervezeti célok megvalósulását. IV.8.2. Tanácsadó tevékenység

A belső ellenőr a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet erre vonatkozó rendelkezéseinek megfelelően tanácsadó tevékenységével támogathatja a szervezet vezetőit, a jegyző megbízása alapján. IV.8.3. A belső ellenőrzést ellátó személy felelősségi körébe tartozik: a) Annak biztosítása, hogy minden, a belső ellenőrzés hatáskörébe tartozó tevékenység ténylegesen végrehajtásra kerüljön. b) A Hivatal belső ellenőrzési egységének vezetése és fejlesztése a szükséges szakmai, technikai és operatív iránymutatás megadásával, a nemzetközi belső ellenőrzési standardoknak, útmutatóknak és gyakorlatnak megfelelően történjen. c) A kockázatelemzésen alapuló stratégiai és éves ellenőrzési tervek kidolgozása, melyek elkészítésekor a vezetés által feltárt kockázati tényezőket is figyelembe kell venni. d) A jóváhagyott éves ellenőrzési terv végrehajtása, ideértve a jegyző felkérésére végzett soron kívüli feladatokat is. e) A belső ellenőrzési tevékenység mérhető célkitűzéseinek meghatározása, figyelemmel kísérése, a jegyző tájékoztatása a belső ellenőrzési tevékenység mérhető célkitűzéseiről és az azokhoz mérten elért eredményekről. f) A más szervezetek által végzett ellenőrzések és a jogalkotók munkájának figyelemmel kísérése annak érdekében, hogy a belső ellenőrzés a szervezet működését ésszerű költségkihatás mellett optimálisan lefedje. II. Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzata VI. pontjának helyébe az alábbi szöveg lép: A Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal egységes szerkezetbe foglalt Szervezeti és Működési Szabályzatát Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete /2014. /IV.24./ számú határozatával hagyta jóvá, amely 2014. április 25. napján lép hatályba. Határidő: 2014. április 25. Felelős: Kondora István polgármester Sárvár, 2014. április 17. / : Kondora István : / polgármester

SÁRVÁRI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZATA /módosítással egységes szerkezetben/ Hatályos: 2014. április 25-től

Tartalom I II III IV Előzmények A Hivatal általános adatai A Hivatal szervezeti felépítése és munkarendje III.1. A Hivatal szervezeti egységei III.2. Költségvetési létszám III.3. A Hivatal munkarendje III.4. A Hivatal ügyfélfogadási ideje A Hivatal irányítása és vezetése IV.1. A polgármester IV.1.1. Kiadmányozás rendje IV.1.2. A Mötv. 81. (4) bekezdésében meghatározott egyetértési jog gyakorlása IV.2. A jegyző IV.2.1. A kiadmányozás rendje IV.2.2. Munkáltatói jogok gyakorlása IV.3. Az aljegyző IV.4. Az irodavezető IV.4.1. Az irodavezető kinevezése IV.4.2. Az irodavezető feladatai IV.5. Az irodavezető-helyettes IV.6. A gazdasági vezető IV.7. Városi főmérnök IV.8. Belső ellenőr IV.8.1. Bizonyosságot adó tevékenység IV.8.2. Tanácsadó tevékenység IV.8.3. A belső ellenőrzést ellátó személy felelősségi körébe tartozik: V. A HIVATAL MŰKÖDÉSE V.1. A Hivatal alaptevékenységei V.2. Az irodák főbb feladatai V.2.1. Hatósági Iroda V.2.2. Humánpolitikai Iroda V.2.3. Gazdasági és Városfejlesztési Iroda V.3. Vezetői értekezlet V.4 Ideiglenes jelleggel működő munkacsoport V.5. A Hivatali ügyintézés során törekedni kell VI. A Szervezeti és Működési Szabályzat hatálya Mellékletek 1. A Hivatal szervezeti ábrája 2. Vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettséggel járó munkakörök

SÁRVÁRI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZATA I. ELŐZMÉNYEK Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete, Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testülete és Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Mötv.) 85. -a, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 8. (1) bekezdés b) pontja alapján elnevezéssel költségvetési szervet alapított. Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Áht. 2. (1) bekezdés ib) alpontja, és 9. (1) bekezdés a) pontja alapján a Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) Szervezeti és Működési Szabályzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá. II. A HIVATAL ÁLTALÁNOS ADATAI II.1. A Hivatal elnevezése: Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal II.2. A Hivatal székhelye: 9600 Sárvár, Várkerület 2. II.3. Az Alapító Okirat kelte: 2013. február 15. II.4. Az Alapító Okirat azonosítója A Hivatal Alapító Okiratát Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete 36/2013. (II. 14.) számú, Porpác Község Önkormányzata Képviselőtestülete 3/2013. (II.12.), Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testülete 10/2013. (II. 11.) számú határozatával hagyta jóvá. II.4. A Hivatal alapításának időpontja: 2013. március 1. III. A HIVATAL SZERVEZETI FELÉPÍTÉSE ÉS MUNKARENDJE III.1. A Hivatal szervezeti egységei a) Hatósági Iroda b) Humánpolitikai Iroda c) Gazdasági és Városfejlesztési Iroda ca) Gazdasági vezető Gazdasági Csoport cb) Városi főmérnök Városfejlesztési Csoport d) Belső ellenőr e) Turisztikai, idegenforgalmi referens

A Hivatal szervezeti ábráját az SZMSZ 1. melléklete tartalmazza. III.2. Költségvetési létszám A Hivatalban foglalkoztatottak létszáma 52 fő 1. III.3. A Hivatal munkarendje A Hivatal dolgozóinak munkaideje heti 40 /negyven/ óra. A hivatali munkaidő hétfőtől csütörtökig 7.30-kor kezdődik és 16.10 órakor ér véget, pénteki napon, amikor a munkaidő 7.30-kor kezdődik 13.00 óráig tart. A dolgozók 11.30 és 13.30 között tarthatnak 30 perc ebédidőt úgy, hogy az ügyintézés folyamatos legyen. Pénteken ebédidő nem tartható. III.4. A Hivatal ügyfélfogadási ideje Hétfő 8 órától 12 óráig Kedd 13 órától 16 óráig Szerda 8 órától 12 óráig 13 órától 16 óráig Csütörtök nincs ügyfélfogadás Péntek 8 órától 12 óráig Munkaidőn kívül, illetve pihenőnapon is el kell látni a családi eseményekkel összefüggő, valamint a jogszabályok által előírt kötelező feladatokat /például: választás, népszavazás/, továbbá a testületek működésével kapcsolatos feladatokat /például: jegyzőkönyvvezetés/. IV.1. A polgármester IV. A HIVATAL IRÁNYÍTÁSA ÉS VEZETÉSE IV.1.1. Kiadmányozás rendje A polgármester hatáskörébe tartozó, illetve hatáskörébe átruházott ügyek kiadmányozási rendjéről normatív utasításban rendelkezik. IV.1.2. A Mötv. 81. (4) bekezdésében meghatározott egyetértési jog gyakorlása A polgármester egyetértése szükséges a jegyző által gyakorolt munkáltatói jogok tekintetében az alábbi esetekben: a) a Hivatal köztisztviselője, alkalmazottja kinevezése, felmentése b) irodavezető kinevezése, c) a Hivatal köztisztviselőinek bérezése, jutalmazása, d) irodavezető-helyettesek és a Városfejlesztési Csoport feladatainak koordinálását végző köztisztviselő kijelölése 1 Megállapította az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.17.) önkormányzati rendelet 4. melléklete.

IV.2. A jegyző IV.2.1. A kiadmányozás rendje A jegyző hatáskörébe tartozó, illetve hatáskörébe átruházott ügyek kiadmányozási rendjéről normatív utasításban rendelkezik. IV.2.2. Munkáltatói jogok gyakorlása A jegyző gyakorolja a munkáltatói jogokat a Hivatal köztisztviselői tekintetében; az egyéb munkáltatói jogokat az aljegyző tekintetében; továbbá a megbízás, megbízás visszavonása, és a díjazás megállapítása kivételével a gazdasági vezető tekintetében. A munkáltatói jogok gyakorlásának részletes szabályait az Egységes Közszolgálati Szabályzat tartalmazza. IV.3. Az aljegyző A polgármester pályázat alapján, határozatlan időre, a jegyző javaslatára nevezi ki az aljegyzőt. Az aljegyző helyettesíti a jegyzőt, illetve ellátja a jegyző által meghatározott feladatokat. Az aljegyzői kinevezés vezetői munkakörnek minősül, ennek megfelelően alkalmazni kell rá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény (továbbiakban: Kttv.) vonatkozó rendelkezéseit. IV.4. Az irodavezető IV.4.1. Az irodavezető kinevezése A Hatósági Iroda, a Humánpolitikai Iroda, a Gazdasági és Városfejlesztési Iroda (továbbiakban együtt: irodák) élén az irodavezetők állnak. Az irodavezetők kinevezéséről a polgármesterrel egyetértésben a jegyző dönt. A kinevezés határozatlan időre szól. Az irodavezetői kinevezés Kttv. szerinti osztályvezetői szintű vezetői kinevezésnek minősül. Az irodavezetők egymással mellérendeltségi viszonyban állnak és kötelesek együttműködni a feladatok ellátásában. IV.4.2. Az irodavezető feladatai Az irodavezető feladata különösen: a) gyakorolja a polgármester és a jegyző által meghatározott körben a kiadmányozási jogot, b) gyakorolja az Egységes Közszolgálati Szabályzatban átruházott munkáltatói jogokat az iroda köztisztviselői felett, c) ellenőrzi a Hivatal munkarendjére és ügyfélfogadási rendjére vonatkozó szabályok betartását, d) gondoskodik arról, hogy az ügyintézés színvonala megfeleljen az SZMSZ V.5. pontjában megfogalmazott elvárásoknak, e) részt vesz a vezetői értekezleten, f) előkészíti az iroda feladatkörébe tartozó bizottsági és képviselő-testületi előterjesztéseket, közreműködik a döntések végrehajtásában, g) részt vesz a képviselő-testület, valamint az iroda feladatköréhez kapcsolódó bizottság ülésén, h) figyelemmel kíséri az iroda feladatkörét érintően a költségvetési gazdálkodást, i) közreműködik a képviselő-testület irányítása alatt álló, az iroda feladatköréhez tartozó intézmények törvényes működésének biztosításában.

IV.5. Az irodavezető-helyettes A jegyző a polgármesterrel egyetértésben, külön normatív utasítással az egyes önálló szervezeti egységek köztisztviselői közül irodavezető-helyettest jelöl ki. Az irodavezetőhelyettes feladata az irodavezető távolléte esetén saját munkaköri feladatainak ellátása mellett - az irodavezetői feladatok ellátása. IV.6. A gazdasági vezető Gazdasági vezető a Gazdasági és Városfejlesztési Iroda szervezeti egységéhez tartozó köztisztviselő, aki gazdasági vezetői megbízását az Áht. 9. (1) bekezdés c) pontja alapján a polgármestertől kapja. A gazdasági vezető nem minősül a Kttv. 129. (1) bekezdése szerinti osztályvezetőnek. A gazdasági vezető az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 11. (1) bekezdésében foglalt feladatai ellátása érdekében a Gazdasági és Városfejlesztési Iroda Gazdasági Csoportja köztisztviselői részére közvetlen utasítást adhat. IV.7. Városi főmérnök A jegyző a polgármesterrel egyetértésben külön normatív utasítással a Gazdasági és Városfejlesztési Iroda köztisztviselői közül jelöli ki a városi főmérnököt, aki közreműködik az önkormányzat településüzemeltetési, a település műszaki különösen a sajátos építményekkel és a katasztrófavédelemmel kapcsolatos feladatainak ellátásában, az e feladatokkal kapcsolatos döntés előkészítő munkát végez, továbbá ellátja a Városfejlesztési Csoport feladatainak koordinálását. A városi főmérnök részletes feladatait az irodavezető állapítja meg a munkaköri leírásban. IV.8. Belső ellenőr 2 A belső ellenőr ellátja a Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal, Sitke Község Önkormányzata, Sárvár Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata, Lengyel Nemzetiségi Önkormányzata, az önálló és részben önálló költségvetési szervek belső ellenőrzését. A belső ellenőrzés feladata: A belső ellenőrzés céljainak elérése érdekében többek között információkat gyűjt és értékel, elemzéseket készít, ajánlásokat tesz és tanácsokat ad a jegyző és a polgármester számára a vizsgált folyamatokra vonatkozóan, valamint a tudomására jutott jelentős kockázati kitettségről, eseményről, kontrollhiányosságról a jegyzőt azonnal tájékoztatja. IV.8.1. Bizonyosságot adó tevékenység A belső ellenőrzés elemzi, értékeli az irányítási folyamatokat és a belső kontrollrendszer kialakítását, működését aszerint, hogy azok eredményesen, hatékonyan és gazdaságosan biztosítják-e a szervezeti célok megvalósulását. IV.8.2. Tanácsadó tevékenység A belső ellenőr a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet erre vonatkozó rendelkezéseinek megfelelően tanácsadó tevékenységével támogathatja a szervezet vezetőit, a jegyző megbízása alapján. 2 Kiegészítette Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete /2014. (IV.24.) számú határozata, hatályos 2014. április 25-től.

IV.8.3. A belső ellenőrzést ellátó személy felelősségi körébe tartozik: g) Annak biztosítása, hogy minden, a belső ellenőrzés hatáskörébe tartozó tevékenység ténylegesen végrehajtásra kerüljön. h) A Hivatal belső ellenőrzési egységének vezetése és fejlesztése a szükséges szakmai, technikai és operatív iránymutatás megadásával, a nemzetközi belső ellenőrzési standardoknak, útmutatóknak és gyakorlatnak megfelelően történjen. i) A kockázatelemzésen alapuló stratégiai és éves ellenőrzési tervek kidolgozása, melyek elkészítésekor a vezetés által feltárt kockázati tényezőket is figyelembe kell venni. j) A jóváhagyott éves ellenőrzési terv végrehajtása, ideértve a jegyző felkérésére végzett soron kívüli feladatokat is. k) A belső ellenőrzési tevékenység mérhető célkitűzéseinek meghatározása, figyelemmel kísérése, a jegyző tájékoztatása a belső ellenőrzési tevékenység mérhető célkitűzéseiről és az azokhoz mérten elért eredményekről. l) A más szervezetek által végzett ellenőrzések és a jogalkotók munkájának figyelemmel kísérése annak érdekében, hogy a belső ellenőrzés a szervezet működését ésszerű költségkihatás mellett optimálisan lefedje. V.1. A Hivatal alaptevékenységei V. A HIVATAL MŰKÖDÉSE 680002 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 692000 Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység 841114 Országgyűlési képviselőválasztáshoz kapcsolódó tevékenységek 841115 Önkormányzati képviselőválasztáshoz kapcsolódó tevékenységek 841116 Országos és helyi nemzetiségi önkormányzati választásokhoz kapcsolódó tevékenységek 841117 Európai parlamenti képviselőválasztáshoz kapcsolódó tevékenységek 841118 Országos és helyi népszavazáshoz kapcsolódó tevékenységek 841126 Önkormányzatok és társulások általános végrehajtó igazgatási tevékenysége 841133 Adó, illeték kiszabása, beszedése, adóellenőrzés 841173 Statisztikai tevékenység 841403 Város- és községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások 842421 Közterület rendjének fenntartása 882111 Aktív korúak ellátása 882113 Lakásfenntartási támogatás normatív alapon 882202 Közgyógyellátás 890441 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás 890442 Foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosultak hosszabb időtartamú közfoglalkoztatása V.2. Az irodák főbb feladatai V.2.1. Hatósági Iroda a) adóhatósági feladatok, b) az önkormányzat, a polgármester, és a jegyző feladat- és hatáskörébe utalt - pénzbeli- és természetbeli - szociális-és gyermekvédelmi ellátások, c) önkormányzati bérlakásokkal kapcsolatos ügyek, d) anyakönyvvezetői feladatok,

e) birtokvédelem, f) a kereskedelmi hatósági, szálláshely üzemeltetési, valamint telep bejelentésévelés engedélyezésével kapcsolatos, valamint az egyéb, a jegyző hatáskörébe tartozó hatósági ügyek, az építésügyi hatósági ügyek kivételével. V.2.2. Humánpolitikai Iroda a) a képviselő-testület működésével kapcsolatos feladatok, b) az önkormányzati költségvetési szervek irányításával /Áht. 9. (1) bekezdés/ összefüggő, a képviselő-testület és polgármester hatáskörbe tartozó döntések előkészítése, végrehajtása a költségvetéssel és belső ellenőrzéssel kapcsolatos feladatok kivételével c) egészségügyi alapellátás szervezésével kapcsolatos feladatok, d) sport, ifjúsági ügyek e) közbiztonsági referensi feladatok, f) személyzeti ügyek, g) a Hivatal vonatkozásában az említetteken túl a titkársági, informatikai feladatok, gondnoki teendők ellátása h) közterület-felügyelet V.2.3. Gazdasági és Városfejlesztési Iroda a) az önkormányzati pályázatok előkészítésével és lebonyolításával kapcsolatos feladatok, b) közbeszerzési eljárások bonyolítása, c) településüzemeltetéssel összefüggő feladatok, d) nem lakás céljára szolgáló helyiségekkel, egyéb ingatlanokkal kapcsolatos feladatok, e) a környezet- és természetvédelem területén az önkormányzat feladat- és hatáskörébe tartozó döntések előkészítésével, végrehajtásával kapcsolatos feladatok, f) hulladékgazdálkodással összefüggő önkormányzati feladatok Gazdasági Csoport g) az önkormányzat ide értve a nemzetiségi önkormányzatokat, Sitke község önkormányzatát is - és a Polgármesteri Hivatal költségvetésének tervezése, az előirányzatok módosításának, átcsoportosításának és felhasználásának (a továbbiakban együtt: gazdálkodás) végrehajtása, h) a finanszírozási, adatszolgáltatási, beszámolási feladatok ellátása, i) az önkormányzati vagyon használatával, védelmével összefüggő feladatok, j) a pénzügyi, számviteli rend betartása Városfejlesztési Csoport k) a településfejlesztéssel, településrendezéssel kapcsolatos feladatok l) a járásszékhely települési önkormányzat jegyzőjének hatáskörébe tartozó első fokú építésügyi hatósági ügyek, m) a környezetvédelmi hatósági ügyek, n) közterület-használati ügyek. V.3. Vezetői értekezlet Hetente a kialakult gyakorlat szerint hétfői napokon 8.30-tól - vezetői értekezletet kell tartani, ahol a polgármester az önkormányzat működéséhez kapcsolódó feladatokat ismerteti, a jegyző pedig hivatalvezetői minőségében meghatározza az aktuális szakmai feladatokat. A vezetői értekezlet résztvevői: polgármester

alpolgármester jegyző aljegyző irodavezetők /az irodavezető távollétében az irodavezető-helyettes/ V.4 Ideiglenes jelleggel működő munkacsoport Esetenként jelentkező, több iroda feladatkörét érintő, az önkormányzat, illetve Hivatal működése szempontjából meghatározó jelentőségű feladat végrehajtására a jegyző, külön normatív utasítással ideiglenes jelleggel működő munkacsoportot hozhat létre. A munkacsoport létrehozásáról szóló jegyzői intézkedés tartalmazza különösen: a) munkacsoport létrehozásának célját b) a munkacsoport vezetőjének és tagjainak nevét, szervezeti egység megjelölésével c) a munkacsoport vezetőjének akadályoztatása esetén a kiadmányozási jog gyakorlására vonatkozó rendelkezést d) a munkacsoport feladatainak részletes meghatározását e) a feladat elvégzésének határidejét V.5. A Hivatali ügyintézés során törekedni kell: a) Az anyagi és az eljárási szabályok maradéktalan érvényre juttatására. b) A hatékony, humánus és gyors ügyintézésre, az ügyintézési határidők betartására. c) Az ügyintézés színvonalának folyamatos emelésére, az ügyintézés jogszabályi kereteken belüli egyszerűsítésére. d) Az ügyfelek kulturált szóbeli és írásbeli felvilágosítására. e) Az ügyfelek tájékoztatását írásban is elősegítő irat- és nyomtatványminták biztosítására. Az állampolgárok gyors és pontos tájékoztatása érdekében a lakosság széles körét érintő ügyekben ki kell használni a helyi sajtó, televízió és a városi honlap nyújtotta lehetőségeket. (pl. jogszabályváltozásokkal összefüggő tájékoztatás, a Hivatal munkarendjétől és ügyfélfogadási rendjétől eltérő nyitva tartás stb.) VI. A Szervezeti és Működési Szabályzat hatálya 3 A Szervezeti és Működési Szabályzatot Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete /2014. /IV.24./ számú határozatával hagyta jóvá, amely 2014. április 25. napján lép hatályba. Sárvár, 2014. április 24. /: Kondora István :/sk. /: dr. Szijártó Valéria :/ sk. polgármester jegyző 3 3 Módosította Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete /2014. (IV.24.) számú határozata, hatályos 2014. április 25-től.

1. melléklet a /2014. /IV.24./ számú képviselő-testületi határozathoz 1. melléklet a Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatához A SÁRVÁRI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL SZERVEZETI ÁBRÁJA POLGÁRMESTER ALPOLGÁRMESTER Idegenforgalmi, turisztikai referens Belső ellenőr JEGYZŐ ALJEGYZŐ Humánpolitikai Iroda Gazdasági és Városfejlesztési Hatósági Közterület-felügyelet Iroda Iroda Gazdasági vezető Gazdasági csoport Városi főmérnök Városfejlesztési csoport Önálló szervezeti egység Az önálló szervezeti egységen belül az irodavezető irányításával működő csoport. Közvetlenül a jegyző irányítása alá tartozó munkakör

2. melléklet a Sárvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatához Az egyes vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettségekről szóló 2007. évi CLII. törvény alapján a vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettséggel járó munkakörök meghatározása Szervezeti egység munkakör Jegyző Aljegyző Belső ellenőr vagyonnyilatkozat- tétel gyakorisága a 2007. évi CLII. tv. alapján évente 5. (1) ca) évente 5. (1) ca) évente 5. (1) ca) Hatósági Iroda Irodavezető kétévenként 5. (1) cb) Irodavezető helyettes kétévenként 5. (1) cb) Anyakönyvvezető ötévenként 5. (1) cc) Ügyintéző, aki 3. (1) bek. a) pontjába tartozó feladatot is ellát ötévenként 5. (1) cc) Gazdasági és Városfejlesztési Iroda Irodavezető Irodavezető-helyettes Gazdasági vezető Közbeszerzési referens Pályázati referens Pénzügyi ügyintéző, aki évente 5. (1) ca) évente 5. (1) ca) évente 5. (1) ca) évente 5. (1) ca) évente 5. (1) ca) 3. (1) bek. b) pontjába tartozó feladatot is ellát évente 5. (1) ca) 3. (1) bek. c) pontjába tartozó feladatot is ellát kétévente 5. (1) cb) Építéshatósági ügyintéző Ügyintéző, aki ötévenként 5. (1) cc) 3. (1) bek. a) pontjába tartozó feladatot is ellát ötévenként 5. (1) cc) Humánpolitikai Iroda Irodavezető kétévenként 5. (1) cb) Közterület-felügyelő ötévenként 5. (1) cc) Ügyintéző, aki 3. (1) bek. c)-e) pontjába tartozó feladatot is ellát kétévente 5. (1) cb)