UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhasznosító Zrt (Nyilvántartási szám: 01-10-045892, Adószám: 10422779-2-43) 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló Készült: 2017. június 27. (18:06:09) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. május 11. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2017. 06. 27. 18:06:09) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 1 / 5 oldal
Közzétevő cég adatai: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhasznosító Zrt Nyilvántartási szám: 01-10-045892 Adószám: 10422779-2-43 KSH szám: 10422779-6820-114-01 Székhely: Magyarország, 1118 Budapest Radvány utca 10. Első létesítő okirat kelte: 1990. augusztus 06. A vonatkozó időszak: 2016. január 01. - 2016. december 31. A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró Beszámoló típusa: Egyszerűsített éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Nem, de készült Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar) eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) kiegészítő melléklet (szövege: magyar) adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 7/2017.(05.11.); szövege: magyar) független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar) Könyvelő Könyvvizsgáló FIX SZÁM-ADÓ Könyvelő, Adótanácsadó és Szolgáltató Betéti Társaság Nyilvánt. szám: 11-06-002572 Adószám: 23641471-1-11 Székhely: Magyarország, 2509 Esztergom Pozsonyi út 105. Quintzné Tutervai Mária Regisztrációs száma: 130044 Beck Audit Könyvvizsgáló, Könyvvezető, Adótanácsadó Bt. Nyilvánt. szám: 08-06-006240 Adószám: 22490430-2-08 Székhely: Magyarország, 9400 Sopron Mátyás kiráj út 11. Beckné Orbán Judit Regisztrációs száma: 004425 Beküldő Quintzné Tutervai Mária Beküldő személy képviseleti minősége: Megbízás alapján eljáró könyvvizsgáló, könyvelő Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére biztosításra került, továbbá lehetővé lett téve, hogy arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthessen. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték Tárgyévi üzleti évben Tárgyévet megelőző üzleti évben Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma 8 8 8 Készült: 2017. június 27. (18:06:09) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. május 11. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2017. 06. 27. 18:06:09) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 2 / 5 oldal
Aláírásra önállóan jogosult: Elfogadás időpontja: 2017. május 11. A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló a gazdálkodó működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), pénzügyi helyzetéről és tevékenysége eredményéről. Ráczné Koblász Katalin Készült: 2017. június 27. (18:06:09) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. május 11. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2017. 06. 27. 18:06:09) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 3 / 5 oldal
A cég elnevezése: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhasznosító Zrt Nyilvántartási száma: 01-10-045892 Adószáma: 10422779-2-43 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám 001. Eszközök (aktívák) Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 002. A. Befektetett eszközök 334 346 347 694 003. I. Immateriális javak 0 0 004. II. Tárgyi eszközök 274 346 282 694 005. III. Befektetett pénzügyi eszközök 60 000 65 000 006. B. Forgóeszközök 154 047 148 253 007. I. Készletek 0 0 008. II. Követelések 10 999 39 235 009. III. Értékpapírok 61 487 100 704 010. IV. Pénzeszközök 81 561 8 314 011. C. Aktív időbeli elhatárolások 545 666 012. Eszközök (aktívák) összesen 488 938 496 613 013. Források (passzívák) 014. D. Saját tőke 471 813 475 671 015. I. Jegyzett tőke 338 800 338 800 016. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke 0 0 017. III. Tőketartalék 31 205 31 205 018. IV. Eredménytartalék 98 956 101 308 019. V. Lekötött tartalék 865 500 020. VI. Értékelési tartalék 0 0 021. VII. Adózott eredmény 1 987 3 858 022. E. Céltartalékok 0 0 023. F. Kötelezettségek 11 094 13 749 024. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 025. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 026. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 11 094 13 749 027. G. Passzív időbeli elhatárolások 6 031 7 193 028. Források (passzívák) összesen 488 938 496 613 * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: 2017. június 27. (18:06:09) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. május 11. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2017. 06. 27. 18:06:09) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 4 / 5 oldal
A cég elnevezése: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhasznosító Zrt Nyilvántartási száma: 01-10-045892 Adószáma: 10422779-2-43 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 001. I. Értékesítés nettó árbevétele 59 803 65 390 002. II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 003. III. Egyéb bevételek 3 888 1 395 004. IV. Anyagjellegű ráfordítások 21 104 18 211 005. V. Személyi jellegű ráfordítások 28 010 29 763 006. VI. Értékcsökkenési leírás 6 919 7 356 007. VII. Egyéb ráfordítások 6 727 8 430 008. A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 931 3 025 009. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 2 553 2 699 010. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 1 426 1 783 011. B. Pénzügyi műveletek eredménye 1 127 916 012. C. Adózás előtti eredmény 2 058 3 941 013. X. Adófizetési kötelezettség 71 83 014. D. Adózott eredmény 1 987 3 858 * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: 2017. június 27. (18:06:09) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. május 11. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2017. 06. 27. 18:06:09) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 5 / 5 oldal
UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhasznosító ZRt. 1118 Budapest, Radvány u. 10. Cg. 01-10-045892 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2016. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Esztergom, 2017. április 19.
1. Általános információk, a társaság bemutatása 1.1.A vállalkozás elnevezése: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhasznosító zártkörűen működő Részvénytársaság 1.2.A Társaság alapadatai: Székhelye: 1118 Budapest, Radvány u. 10. Fióktelepe: 2500 Esztergom, Móricz Zsigmond u. 19. (a cég központi ügyintézésének helye) Cégjegyzék száma: 01-10-045892 Adószáma: 10422779-2-43 Társaság alakulása: 1990. szeptember 01. A társaság fő tevékenységi köre: ingatlanhasznosítás Tulajdonosi összetétel a mérleg fordulónapján: magánszemélyek: 68.10 % más társasági tulajdon: 21.84 % állami tulajdon: 8.86 % önkormányzati tulajdon: 1.20 % 2. A számviteli politika alkalmazása: 2.1. Könyvvezetés módja, pénzneme A gazdálkodó könyveit magyar nyelven, forintban, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. 2.2. Beszámoló formája és típusa A beszámoló formája a Számviteli Törvény hatályos előírása szerinti Egyszerűsített éves beszámoló, az eredmény megállapításának választott módja: összköltség eljárás. Mérleg szerinti eredmény kategóriát nem tartalmaz. A UNIKER Zrt a beszámolóban a mérleget A változatban, és az eredménykimutatást is A változatban állította össze. 2.3. Üzleti év Jelen beszámoló a 2016 január 1. 2016 december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2016. december 31. 2
2.4. Felelősség a beszámolóért: A beszámoló aláírására jogosult, ill. kötelezett: Az egyszerűsített éves beszámoló aláírására köteles, az UNIKER Zrt képviseletére jogosult: Vezérigazgató (Ráczné Koblász Katalin 1112 Budapest, Brassó u. 77) A beszámoló készítéséért felelős: A beszámolót készítette: Quintzné Tutervai Mária (2509 Esztergom-Kertváros Pozsonyi út 105. Mérlegképes könyvelői regisztrációs szám: 130044) 2.5. Könyvvizsgálat A tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló társaság: Beck Audit Bt MKVK szám: 000507 A könyvvizsgáló neve: Beckné Orbán Judit MKVK:004425 Javadalmazása 100%-ban a könyvvizsgálat díja. 2.6. Mérlegkészítés időpontja A mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. A mérlegkészítés választott időpontja a fordulónapot követő év március hó 31. 2.7. Jelentős összegű hibák,kivételes nagyságú és előfordulású tételek értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolútértékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra. Kivételes előfordulásúnak tekintjük azt az árbevételt, amely nem a gazdálkodó szokásos gazdálkodási tevékenységéből származik, és ügyletenként meghaladja a mérleg főösszeg 3%-át, valamint azt a költséget, ráfordítást, amely nem a Társaság szokásos üzleti tevékenysége érdekében merül fel, és ügyletenként meghaladja a mérleg főösszeg 1%-át. 2.8. Devizás tételek értékelése, alkalmazott árfolyam A külföldi pénzértékre szóló, vagy deviza alapú eszközök és kötelezettségek, - kivéve a forintért vásárolt valutát, devizát valamint bevételek és ráfordítások forintértékének meghatározása egységesen az MNB középárfolyamon történik. A devizás tételek értékelése az előző üzleti évhez képest nem módosult. 3
Fordulónapi devizás átértékelés A külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek az év utolsó napján érvényes MNB középárfolyamon kerülnek értékelésre. 2.9. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. A kisértékű ( egyedileg 100 eft alatti) tárgyi eszközök egyösszegben kerülnek leírásra. Értékcsökkenési leírás változásának hatása Az értékcsökkenési leírás módjában változások az előző üzleti évhez képest nem történtek. 2.10. Értékvesztések elszámolása A számviteli politikában meghatározottak szerint egyedi értékelés alapján értékvesztést számolunk el a vevőkkel szembeni követelésekre, a gazdasági társaságban lévő befektetésekre, valamint az értékpapírokra, amennyiben a mérleg készítéskori piaci érték alacsonyabb, mint a nyilvántartás szerinti érték. Az értékvesztések elszámolásának gyakorlata az előző üzleti évhez képest nem változott. 2.11. Visszaírások alkalmazása A terven felüli értékcsökkenési leírás és az elszámolt értékvesztések visszaírása az általános szabályok szerint történik. 2.12. Értékhelyesbítések alkalmazása A UNIKER Zrt az értékhelyesbítés lehetőségével, valamint a valós értéken történő értékelés lehetőségégvel sem kíván élni, így a mérlegben sem értékhelyesbítés, sem értékelési tartalék nem szerepel. 2.13. Alapítás-átszervezés költségei Alapítás-átszervezés költségei az üzleti év során nem fordultak elő. 2.14. Kísérleti fejlesztés aktiválása UNIKER Zrt kisérleti fejlesztést nem végez. 4
2.15. Készletek értékelése A vásárolt készletek értékelése tényleges beszerzési áron történik. 2.16. Céltartalék-képzés szabályai Várható költségek, vagy kötelezettségek fedezetére történik a képzése. Feloldásra kerül a céltartalék ha annak indokoltsága megszűnt. 2.17. Ki nem emelt tételek értékelése Az előzőekben ki nem emelt mérlegtételek az általános számviteli szabályok szerint kerültek értékelésre,változás előző évekhez képest nem történt. 2.18. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása a leltározási szabályzat szerint történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.19. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a Pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik. 2.20. Eltérés a törvény előírásaitól A beszámoló összeállítása a számviteli törvény előírásainak megfelelően történt, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel. 3. Vagyoni és pénzügyi helyzet mutató számainak alakulása elemzése: Eszközök összetétele Megnevezés Előző év Tárgyév Részarány (%) Részarány (%) adatok E Ft-ban Változás (%) Befektetett eszközök 68,38 70,01 103,99 Immateriális javak 0,00 0,00 Tárgyi eszközök 56,11 56,92 103,04 Befektetett pénzügyi eszközök 12,27 13,09 108,33 Forgóeszközök 31,51 29,85 96,24 Készletek 0,00 0,00 Követelések 2,25 7,90 356,71 Értékpapirok 12,58 20,28 163,78 Pénzeszközök 16,68 1,67 10,19 Aktív időbeli elhatárolások 0,11 0,13 122,20 ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN 100,00 100,00 101,57 5
Források összetétele Megnevezés Előző év Tárgyév Részarány (%) Részarány (%) adatok E Ft-ban Változás (%) Saját tőke 96,50 95,78 100,82 Jegyzett tőke 69,29 68,22 100,00 Jegyzett de még be nem fizetett tőke (-) 0,00 0,00 Tőketartalék 6,38 6,28 100,00 Eredménytartalék 20,24 20,40 102,38 Lekötött tartalék 0,18 0,10 57,80 Értékelési tartalék 0,00 0,00 Adózott eredmény 0,41 0,78 194,16 Céltartalékok 0,00 0,00 Kötelezettségek 2,27 2,77 123,93 Hátrasorolt kötelezettség 0,00 0,00 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0,00 0,00 Rövid lejáratú kötelezettségek 2,27 2,77 123,93 Passzív időbeli elhatározások 1,23 1,45 119,27 FORRÁSOK(PASSZIVÁK)ÖSSZESEN 100,00 100,00 101,57 Pénzügyi helyzet mutatószámai Mutatószámok Befektetett eszközök aránya Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Kötelezettségek aránya Tőke multiplikátor Tőke forgási sebessége Vevő-szállító aránya Likviditási mutató I. (Current ratio) Saját tőke hatékonysága Képzése Befektetett eszközök Eszközök összesen Forgóeszközök+Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Saját tőke Összes forrás Kötelezettségek Összes forrás Eszközök összesen Saját tőke Nettó árbevétel Saját tőke Vevő állomány Szállító állomány Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Adózott eredmény Saját tőke adatok E Ft-ban Előző időszak Tárgyidőszak Változás (%) (%) (%) 68,38 70,01 102,39 31,62 29,99 94,84 96,50 95,78 99,26 2,27 2,77 122,02 103,63 104,40 100,75 12,68 13,75 108,46 1536,71 702,77 45,73 735,18 60,47 8,23 0,42 0,81 192,59 6
Jövedelmezőség alakulásának mutatószámait az eredmény kimutatáshoz fűzött kiegészítés pontban mutatjuk be. 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés nem fordult elő. 4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatokat a beszámoló nem tartalmaz. Tétel átsorolások A mérlegben az előző üzleti évhez képest az egyes eszközök és kötelezettségek minősítése nem változott. Értékelés változása és annak hatása Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek nem változtak. 4.3. A mérleg tagolása Összevont tételek,továbbtagolás, új tételek a mérlegben UNIKER Zrt a mérleg arab számmal jelzett tételei összevonásának, vagy továbbtagolásának lehetőségével nem élt, új mérlegtételeket nem vettünk fel. Tételek elhagyása a mérlegben A mérlegben - az áttekinthetőség és az összehasonlíthatóság érdekében az előírt séma szerinti összes tétel feltüntetésre került, függetlenül attól, hogy szerepel-e adat az adott sorban. 4.4. Devizás értékelés hatása a mérlegben Az üzleti évben devizás tételek átértékelésélnek hatása: 540 eft árfolyam nyereség. 4.5. Értékvesztések A korábbi években elszámolt értékvesztés a felszámolás lezárulása miatt kivezetésre került. 7
4.6. Befektetett eszközök Az immateriális javak, és tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulása (eft) Befektetett eszköz megnevezése Bekerülési érték (bruttó érték) Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolásból Növekedés Csökkenés I. Immateriális javak 429 0 0 0 0 429 3. Vagyoni értékű jogok 429 0 0 0 0 429 II. Tárgyi eszköz 347 017 19 703 2 471 2 777 2 777 364 249 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 317391 19260 0 0 0 336651 2. Műszaki ber. gépek, járm. 3166 0 127 0 2777 3039 3. Egyéb berend. felsz. járm. 26 460 443 2 344 2 777 0 24 559 5. Beruházások, felújítások 0 0 0 0 0 0 6. Tárgyi eszközök értékhelyesb. 0 0 0 0 0 0 Összesen 347 446 19 703 2 471 2 777 2 777 364 678 Záró Befektetett eszköz megnevezése Halmozott értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolásból Növekedés Csökkenés I. Immateriális javak 429 0 0 0 0 429 3. Vagyoni értékű jogok 429 0 0 0 0 429 II. Tárgyi eszköz 76 670 7 356 2 471 58 58 81 555 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 60617 4209 0 0 0 64826 2. Műszaki ber. gépek, járm. 228 37 127 0 58 138 3. Egyéb berend. felsz. járm. 15 825 3 109 2 344 58 0 16 590 5. Beruházások, felújítások 0 0 0 0 0 0 Összesen 77 099 7 356 2 471 58 58 81 984 Nettó érték összesen 270 347 12 347 0 2 719 2 719 282 694 Záró A tárgyi eszközök értéke egy ingatlan vásárlásával módosult, valamint kisebb eszközök beszerzésével. A használaton kívüli, nem működtethető eszközök kiselejtezésére is sor került. Az ingatlanok időszakos felújítása elkerülhetlen, az épületek hasznosíthatóságát nagyban befolyásolja. Terven felüli értékcsökkenés alakulása Terven felüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor. 8
Értékcsökkenési leírás utólagos módosításának hatása A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor. Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokban tartósan adott kölcsön jogcímen követelés nem volt. 4.7. Forgóeszközök A mérlegkészítés ideje alatt a követelések egyedi minősítését elvégeztük, bizonytalan pénzügyi teljesítésű követelésekre értékvesztés a tárgyévben nem került elszámolásra. A behajthatatlan követeléseket a könyvekből kivezettük. A vevőkövetelés 8.869 eft volt, melynek 98,71%-a mérlegkészítésig befolyt. Egyéb követelések határidőn belüliek. Kapcsolt vállalkozással szemben követelésünk nincs. A Társaság könyveiben bemutatott vásárolt értékpapírok forgatási célúak. Visszavásárolt saját részvény nincs Pénzeszközök alakulása: A pénzeszközeink csökkenésének oka az ingatlanbeszerzés, kölcsön és értékpapír vásárlás. 4.8. Aktív időbeli elhatárolások 2016. évben aktív időbeli elhatárolásara a következő tételek kerültek : eft Biztosítás 114 Egyéb rezsi számlák kiszámlázása 9 2017-ben kiszámlázott 2016-os bevétel 543 Mindösszesen 666 4.9. Saját tőke A saját tőke az üzleti évben az előző időszakhoz képest a 2015 évi adózott (korábban mérleg szerinti) eredmény összegével nőtt. A számviteli törvény változásának megfelelően a mérleg szerinti eredmény helyett az adózott eredmény képezi a saját tőke részét. Társaságunknál az előző évi mérleg szerinti eredmény egyező az adózott eredménnyel. 9
Jegyzett tőke alakulása Jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. Lekötött tartalék változásának jogcímei A fejlesztési tartalék nyitó összege csökkent az üzembehelyezett ingatlan vásárás (Atkár) összegével, valamint a tárgyévi eredményből képeztünk 500 eft értékben. Így a 2016. December 31-én nyilvántartott fejlesztési tartalék összege 500 eft volt. Értékhelyesbítések alakulása UNIKER Zrt-nek nyilvántartott értékhelyesbítése nincs. 4.10. Céltartalékok Tárgyévben céltartalék képzésére nem volt szükség. 4.11. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú, ill. tartós kötelezettségek A mérlegben 5 évnél hosszabb futamidejű, valamint tartós kötelezettség nem áll fenn. Kötelezettségek átsorolása Kötelezettségek átsorolására nem került sor. Biztosított kötelezettségek Zálogjoggal és egyéb jogokkal biztosított kötelezettsége nincs a UNIKER Zrt-nek. Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél, nincs. Rövidlejáratú kötelezettségek jelentős tételei: A bérlőktől kapott kaució 5.910 eft, áthúzódó következő évben esedékes munkabér és közterhei 1.522eFt,fizetendő áfakötelezettség 1.422eFt még nem esedékes áfa 1.887 eft. Kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség nincs. 4.12.Passzív időbeli elhatárolások eft Kiszámlázott január havi bérleti díjak 5.797 Üzemeltetési költségek várható költségei 452 Elhatárolt prémium járulékkal 735 Térítés nélkül átvett telek 209 Mindösszesen 7.193 10
4.13. Mérlegen kívüli tételek Olyan, a mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, a fordulónapon nem volt. 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Jövedelmezőség alakulása: Mutató megnevezése Sajáttőke arányos adózott eredmény (ROE) Árbevétel-arányos adózott eredmény (ROS) Eszközarányos adózott eredmény (ROA) Befektetett eszközarányos adózott eredmény Mutató számítása Adózott eredmény Saját tőke Adózott eredmény Árbevétel Adózott eredmény Összes eszköz Adózott eredmény Befektett eszköz Előző év Tárgyév % % 0,42 0,81 3,32 5,90 0,41 0,78 0,59 1,11 A 2016-ös gazdálkodási évben mind az árbevétel arányos eredmény, mind a saját tőke hatékonysága javult. 5.1. Előző évek módosítása Előző évek módosítására ellenőrzés, önellenőrzés kapcsán tárgyévben nem került sor. 5.2. Össze nem hasonlítható adatok UNIKER Zrt eredménykimutatásában az adatok a fősorok alapján összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. 5.3. Az eredménykimutatás tagolása Összevont tételek,új tételek,tovább tagolás az eredménykimutatásban A számviteli törvényben előírt eredménykimutatás sorait nem vonjuk össze,nem veszünk fel új sort és tovább sem tagoljuk a sorokat. Tételek elhagyása az eredménykimutatásban Az eredménykimutatásban az áttekinthetőség és az összehasonlíthatóság érdekében az előírt séma szerinti összes tétel feltüntetésre kerül, függetlenül attól, hogy szerepel-e adat az adott sorban. 11
5.4. Bevételek Az értékesítés nettó árbevétele ingatlanhasznosításból, közvetített szolgáltatásból, valamint egyéb szolgáltatásból származott. Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevétel nem volt. Export árbevétel Export árbevétele (Unión belüli bevétele) nem volt. Exporttámogatás felhasználása UNIKER Zrt exporttámogatást az üzleti év során nem vett igénybe. Támogatási program keretében kapott támogatások A cég nem igényelt, nem kapott támogatást tárgyévben. Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek UNIKER Zrt-nek üzleti év során kapcsolt vállalkozástól nem származott bevétele. 5.5. Ráfordítások Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költségei tárgyidőszakban nem került elszámolásra. Kivételes nagyságú költség, ráfordítás nem volt. 5.6. Adófizetési kötelezettség Tárgyévi adó alapját módosító tételek Terv szerinti értékcsökkenés: Növelő tételek mindösszesen: 7.356 eft 7.356 eft Tao szerinti értékcsökkenés: 7.325 eft Behajthatatlan követelés: 2.047 eft Alapítványi befizetés: 593 eft Fejlesztési tartalék képzés: 500 eft Csökkentő tételek mindösszesen: 10.465 eft Adóalap: 832 eft Fizetendő adó: 83 eft 6. Tájékoztató adatok 6.1. Vezető tisztségviselők Üzleti év után járó járandósságok, folyósított előlegek, kölcsönök, vállalt garanciák, nyugdíjfizetési kötelezettségek 12
Vezető tisztségviselők részére a tárgyévben előleg, kölcsön nem került folyósításra, nevükben garanciát nem vállaltunk és a társaság nyugdíjfizetési kötelezettséget sem vállalt. A társaságnál 5 tagú igazgatóság működik, részükre tiszteletdíj 1.560 eft értékben került kifizetésre. 6.2. Bér- és létszámadatok eft Megnevezés Fő Kereset Egyéb személyi juttatás Fizikai 3 5076 250 Szellemi 4 15272 1278 Összesen 7 20348 1528 6.3. Környezetvédelem A társaságnál a tevékenység folytatása során veszélyes hulladék nem keletkezik. Környezetvédelemmel kapcsolatban költséget, céltartalékot nem számolunk el. Környezetvédelemmel kapcsolatos tárgyi eszközökkel a cég nem rendelkezik. A gazdálkodónak a kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettsége nincs. Esztergom,2017 április 19. Ráczné Koblász Katalin vezérigazgató 13