Hazai pénzforgalmi szabályozása + Fizetési módok Készpénzfizetési módok, átutalás, beszedési megbízás, akkreditív, csekk, váltó, bankkártya. 1 a belső piaci pénzforgalmi szolgáltatásokról szóló 2007/64/EK irányelv (PSD ) pénzforgalmi törvény (2009. évi LXXXV. törvény a pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról) szabályozza az új pénzforgalmi szolgáltatók működésének prudenciális és egyéb feltételeit, engedélyezésük és felügyeletük szabályait, az ügyfelek felé történő tájékoztatási követelményeket, valamint a felelősségi, kárviselési és fogyasztóvédelmi szabályokat egy MNB-rendelet (18/2009. (VIII. 6.)) pedig a pénzforgalom lebonyolításának szabályait tartalmazza 2 Fizetési módok A készpénzfizetésen felül a fizetési művelet során alkalmazható fizetési mód: a fizetési számlák közötti fizetés (átutalás, beszedés, akkreditív, és fizető fél által a kedvezményezett útján kezdeményezett fizetés) a fizetési számlákhoz kötődő készpénzfizetés (készpénzfizetésre szóló csekk kibocsátása és beváltása, készpénzbefizetés fizetési számlára, készpénzkifizetés fizetési számláról), a fizetési számla nélküli fizetés (készpénzátutalás) Készpénzfizetési módok 1. a pénzösszeg közvetlen átadásával 2. az összegnek a jogosult bankszámlájára teljesített közvetlen készpénzbefizetéssel (pl. bankpénztár) ált. ingyenes 3. készpénzfelvételi utalvány útján történő közvetlen készpénz-felvétellel a bankpénztárnál vagy postán keresztül pl. Budapest Bank: 0,35% + 250Ft (pénztár) - 75 Ft (ATM) 4. készpénz-átutalási megbízással a jogosult bankszámlájára befizetés a postán keresztül ( sárga csekk ) 3 4 A készpénz-átutalási megbízás teljesítésének egyszerűsített ábrája + Készpénzfizetési módok 5. belföldi postai utalvány: az összegnek a jogosult részére történő kiutalás bankszámláról a postán keresztül = rózsaszín csekk (postai költség!) 6. pénzforgalmi betétkönyv felhasználásával 7. postai küldemény utánvételezésével 8. pénzfelvétel esetenkénti átutalással 5 6 1
belföldi postai utalvány + Beleszeretett Magyarország a készpénzbe www.portfolio.hu, 2014.03.12 1999 óta nem emelkedett ekkora mértékben a forgalomban lévő forint érmék és bankjegyek összege Magyarországon: 2013 februárja és 2014 februárja között 24%-kal nőtt az összeg, történelmi csúcsra, 3318 milliárd forintra emelkedve. Okai: a lekötött lakossági betétek átlagkamata mára 2,2% közelébe csökkent, vagyis egyre kevésbé éri meg lekötött betétben tartani a pénzt a 2013 elején bevezetett tranzakciós illeték többletköltséget jelent a bankhasználatban 2014. február 1-je óta díjmentesen vehető fel készpénz személyenként havonta 150 ezer forint erejéig ATM-ből 7 8 Átutalás Egyszerű átutalás A kötelezett megbízza a számlavezető hitelintézetet, hogy bankszámlája terhére meghatározott összeget utaljon át a jogosult bankszámlájának javára. Csoportos átutalás A fizetésre kötelezett azonos jogcímen (pl.: dolgozók fizetései), kötegelve benyújtott csoportos átutalási megbízások megadásával bízza meg a számláját vezető hitelintézetet, hogy pénzforgalmi bankszámlájának terhére írja jóvá a jogosultak bankszámláit. 9 1. lépés: átutalási megbízás indítása megbízó hitelintézete megbízó 2. lépés: bankszámla terhelése 3. lépés: elszámolás fizetési rendszer (BKR, VIBER) jogosult hitelintézete jogosult 4. lépés: bankszámla jóváírása 10 Az átutalási megbízások benyújtásának csatornái Beszedési megbízás Azonnali beszedési megbízás A jogosult bízza meg a pénzforgalmi bankszámláját vezető hitelintézetet, hogy javára a kötelezett pénzforgalmi bankszámlája terhére meghatározott összeget szedjen be. Forrás: Pénzforgalomról mindenkinek Átutalások. MNB, 2008. Csoportos beszedési megbízás A jogosult megbízza a pénzforgalmi bankszámláját vezető hitelintézetet azonos jogcímen kötegelve benyújtott megbízásokkal, hogy a javára a kötelezettek bankszámlája terhére meghatározott összeget szedjen be. 11 12 2
megbízó hitelintézete 4. lépés: bankszámla terhelése kötelezett 3. lépés: beszedés továbbítása fizetési rendszer (BKR, VIBER) 5. lépés: jóváírandó összeg 1. lépés: felhatalmazás alapján számla küldése 6. lépés: összeg jóváírása jogosult hitelintézete jogosult 2. lépés: beszedés indítása Okmányos meghitelezés (akkreditív) A hitelintézet saját nevében arra vállal kötelezettséget, hogy ha a kedvezményezett meghatározott határidőn belül a meghatározott okmányokat hozzá benyújtja, akkor az okmányos meghitelezésben meghatározott összeget, az okmányok megfelelősége esetén, részére megfizeti. - gyakran alkalmazott eszköze a külkereskedelemnek - biztonságos, de költséges fizetési forma pl. MKB - bank által nyitott akkreditívek (import): akkreditív nyitásának, emelésének kezelési költsége 2,5, min. 9.000 Ft, akkreditív igazoltatása 12.000 Ft. 13 14 Akkreditív folyamata Akkreditív folyamata 6. 2. 3. 4. 5. 15 16 Váltó Alapjogviszonya általában kölcsönviszony, az egyik fél hitelez a másiknak, és a hitel kiegyenlítése a kötelezettségről kiállított váltó átadásával történik. - saját váltó kiállítója kötelező fizetési ígéretet tesz, hogy a váltóban feltüntetett összeget a megjelölt időpontban és helyen ki fogja fizetni - idegen váltó kibocsátója egy másik természetes személyt vagy jogi személyt (címzett) szólít fel, hogy a váltóban megjelölt összeget a váltón megjelölt kedvezményezett részére fizesse ki Idegen váltó folyamata 17 18 3
A váltóügyletben szereplő személyek Kibocsátó - saját váltónál a fizetésre kötelezett - idegen váltónál aki a fizetési utasítást adja Intézvényezett - idegen váltónál a fizetésre kötelezett Rendelvényes vagy kedvezményezett Forgatmányos Akire a rendelvényes még lejárat előtt a váltót átruházta. Kezes vagy garans Csekk Pénz fizetésére szóló értékpapír, amelyben a kibocsátó arra utasít valamely bankot, amelynél követelése van, hogy a csekk alapján meghatározott pénzösszeget fizessen meg a csekkbirtokosnak (csekkszerződés!). Kifizetés feltételei: - előírt határidőn belül a benyújtják a banknál * belföldön kiállított csekk esetén 8 nap * Európában és a Földközi-tengeri országokban 20 nap * más kontinensen kiállított csekk esetén 70 nap - nem kellékhiányos - a kibocsátó folyószámláján van fedezet 19 20 A csekkjogviszonyban szereplő személyek Kibocsátó Az a természetes vagy jogi személy, aki a csekket kiállítja. Utalványozott Akit a fizetésre felszólítottak (csekk kifizetője). Utalványos Az utalványos a csekk kedvezményezettje. Bankkártya Nemzetközi szabványnak megfelelő 85x54 mm-es műanyag kártya, mellyel a hátoldali mágnescsíkon vagy újabban az előlapi mikrochipen tárolt adatok segítségével, a kártyabirtokos (elektronikus vagy okmánnyal igazolt) azonosítását követően bankszámlaműveletek, tipikusan fizetés végezhető. - a bankkártya útján adott fizetési rendelkezés visszavonhatatlan - a bankkártya személyhez kötődő, át nem ruházható 21 22 A fizetésikártya-rendszerek működése A fizetésikártya-rendszerek működése kereskedői jutalék: a fizetési kártyák elfogadásáért a kereskedők jutalékot fizetnek az elfogadói szolgáltatásra szerződött pénzforgalmi szolgáltatónak, ez tartalmazza többek között az elfogadói szolgáltatáshoz kapcsolódó költségeket, az esetek többségében a POS terminál bérleti díját és a bankközi jutalékot bankközi jutalék: a vásárlás összegének százalékában meghatározott érték, az elfogadó pénzforgalmi szolgáltató fizeti meg a fizetésnél használt kártyát kibocsátónak, az elfogadó pedig beépíti ezt a kereskedői jutalékba 23 24 4
A fizetésikártya-rendszerek működése a hazai fizetésikártya-elfogadó hálózat mérete mind az üzletág kibocsátói oldalához képest, mind pedig európai összehasonlításban jelentősen alulfejlett mindössze a kiskereskedelmi egységek 30 százaléka fogad el fizetési kártyát az elfogadói hálózat alulfejlettsége mellett jelentős probléma az infrastruktúra földrajzi értelemben vett aszimmetrikus fejlettsége is magas a bankközi jutalék szintje, jellemzően a vásárlás összegének 0,2 1 százaléka között változik 25 Bankkártya piac szereplői Kártyabirtokos: az ügyfél. Kártyatulajdonos: mindig a kibocsátó. - Europay, pl. Cirrus, Eurocard-Mastercard - VISA, pl. Visa Electron, Visa Classic - Diners Club (USA) - American Express / Amex (Kanada) tipp: www.bankkartya.hu OTP Bank - American Express (AMEX) Blue (hitel) OTP Bank - Mastercard OTP Bank - Visa Classic 26 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 A fizetési kártyákkal lebonyolított tranzakciók értéke itthon és külföldön összesen Bankkártyák típusai terhelés alapján Használatkor terhelt kártya - betéti (debit) kártya: a tranzakciókor, vagy röviddel azután terhelt kártyafajta, a bankkártya használata csak fedezet (betét) segítségével lehetséges 1 500 000 1 000 000 500 000 0 I vásárlások értéke (millió Ft) I I 2013. 2013. II. félév készpénzfelvételek értéke (millió Ft) 2014. Halasztott fizetést lehetővé tevő kártya - hitel (credit) kártya: ezen kártyák igényléséhez és használatához nem kell betétet elhelyezni, a költések hitelből történnek, fizetési határidő előtt a tartozás kamatmentes, ha pedig nem a teljes összeget fizetjük vissza határidő előtt, akkor a megmaradt tartozásra kamatszámítás indul 27 28 Bankkártyák típusai terhelés alapján - terhelési (charge) kártya: ezek a kártyák abban térnek el a, hogy a felhasznált pénz teljes egészét a számlakivonat kézhez kapása után teljes egészében vissza kell fizetni Előre fizetett kártya (prepaid card) A kártyabirtokos az összeget előre kifizeti (ilyen a telefonkártya), és számos üzemanyag-kártya). A hazai pénzforgalmi szolgáltatók által kibocsátott fizetési kártyák száma 10 000 000 9 000 000 8 000 000 7 000 000 6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 I I I 2013. 2013. I 2014. 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 29 hitelkártya betéti kártya érintés nélküli fizetési funkcióval rendelkező kártyák aránya30 5
Utalvány A kis értékű tranzakciók lebonyolítására használt főbb fizetési módok jelenleg nincs hazai jogszabály, ami szabályozná a kibocsátást, visszaváltást és az ügyfélpénzek kezelését kibocsáthatják különböző szervezetek, magán- vagy állami vállalkozások is, az esetek többségében a kibocsátó és a visszaváltó szervezet megegyezik, de közben az utalvány tulajdonosa megváltozhat vannak egy meghatározott üzletben vagy hálózatban felhasználható utalványok, ezeket leggyakrabban az elfogadóhelyek bocsátják ki élelmiszer-vásárlásra vagy belföldi turizmus költségeinek fedezésére használhatóak, helyi pénzek (pl. soproni kékfrank, balatoni korona) 31 Forrás: Jelentés a fizetési rendszerről. 2014. 32 Belföldi fizetési rendszer A fizetési rendszer funkciója: a gazdaság különböző szereplői között megvalósuló pénzügyi tranzakciók lebonyolítása áthidalja a fizikai távolságokat és az időbeni eltéréseket, csökkenti annak tranzakciós költségeit egészséges gazdaságban javítja a gazdaság működését. minél fejlettebb a fizetési rendszer annál kisebbek a tranzakciós költségek és kockázatok Belföldi fizetési rendszerek típusai Bruttó elszámolás: az elszámolás és a kiegyenlítés egy időben történik, amennyiben van elegendő fedezet, akkor a tranzakció a küldés időpontjában véglegessé válik késleltetett kiegyenlítés esetén az üzleti nap meghatározott időpontjában (nap végén) történik a végleges kiegyenlítés a valós idejű rendszerekben (real time) a kiegyenlítés folyamatos Nettó rendszer: olyan fizetési rendszer, ahol az elszámolás és a kiegyenlítés két lépésben, speciális szabályok szerint történik, lényegesen kisebb technikai likviditást igényel, mint a bruttó, de a nemfizetés kockázata nagyobb 33 34 Belföldi fizetési rendszer a kis összegű forintátutalásokat és -beszedéseket a Bankközi Klíring Rendszer (BKR) számolja el, a nagy összegű, sürgős forintátutalások fizetési rendszere a Valós Idejű Bruttó Elszámolási Rendszer (VIBER) a fizetési kártyás tranzakciók elszámolása a kártyatársaságok (Visa, MasterCard) nemzetközi rendszereiben történik a postai fizetési módoké jellemzően a Posta Elszámoló Központban (PEK) történik a tőkepiaci tranzakciók a KELER által működtetett értékpapír-elszámolási és -kiegyenlítési rendszerben bonyolódnak le A BKR és a VIBER összehasonlítása BKR VIBER Gyakoriság tömegesen kis számban előforduló fizetések előforduló fizetések Cél magán- és üzleti elsősorban üzleti cél célú Értékhatár nincs nincs Összegek nagysága elsősorban kis elsősorban nagy összegek összegek Sürgősség nem sürgős sürgős Teljesítési idő napon túli napon belüli Költség alacsonyabb magasabb Működési idő éjszaka nappal Forrás: A magyar fizetési rendszer 2009. MNB. 35 36 6
Napközbeni elszámolás bevezetése Ellenőrző fogalmak július 2-án elindult a BKR-ben a napközbeni elszámolás, de kizárólag az elektronikusan benyújtott forintátutalásokra kötelező ettől kezdődően az átutalások legfeljebb 4 órán belül megérkeznek a kedvezményezett fél pénzforgalmi szolgáltatójához a rendszerben naponta 5 elszámolási ciklus van, amelyek 8:30-tól 2 óránként követik egymást az átutalások tényleges időigénye ezért a maximumot jelentő 4 óránál jellemzően rövidebb rózsaszín csekk, átutalás, beszedési megbízás, akkreditív, váltó, csekk, kereskedői jutalék, bankközi jutalék, betéti kártya, terhelési kártya, utalvány, bruttó elszámolású fizetési rendszer, Bankközi Klíring Rendszer, VIBER 37 38 Néhány ellenőrző kérdés Mutassa be és jellemezze a fizetési számlák közötti fizetés módozatait! Néhány igaz-hamis állítás Azonnali beszedési megbízás esetén a jogosult bízza meg a pénzforgalmi bankszámláját vezető hitelintézetet, hogy javára a kötelezett pénzforgalmi bank-számlája terhére meghatározott összeget szedjen be. Csoportosítsa és jellemezze a bankkártyákat terhelés alapján! Jellemezze a fizetési rendszerek típusait! Sorolja fel a hazai fizetési rendszer elemeit! 39 Betéti kártya esetén a költések hitelből történnek, fizetési határidő előtt a tartozás kamatmentes, ha pedig nem a teljes összeget fizetjük vissza határidő előtt, akkor a megmaradt tartozásra kamatszámítás indul. Az KHR a hitelintézetek közötti nagy tömegű, kis egyedi értékű átutalások lebonyolítását végzi el. 40 7