HAJDÚ RENT Kft 4026 Debrecen, Bethlen utca 6-8. Adószám: 14354429-2-09 Cégjegyzékszám: 09-09-015132 KSH: 14354429-6820-113-09 ÉVES BESZÁMOLÓ 2012.12.31 Készült a FORINT-Soft Kft. Kiegészítő melléklet szerkesztő programjával
M É R L E G "A" HAJDÚ RENT Kft Cégjegyzék: 09-09-015132 Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 KSH - szám: 14354429682011309 E S Z K Ö Z Ö K Előző év 1000 Ft Módosítás 1000 Ft Tárgyév 1000 Ft A. Befektetett eszközök 406.331 400.359 I. Immateriális javak 53 3 3. Vagyoni értékű jogok 53 3 II. Tárgyi eszközök 406.278 400.356 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 393.673 388.867 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 2.834 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 12.605 7.355 5. Beruházások, felújítások 1.300 III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 B. Forgóeszközök 6.532 69.941 I. Készletek 784 644 5. Áruk 784 644 II. Követelések 5.601 865 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 5.584 862 5. Egyéb követelések 17 3 III. Értékpapírok 0 0 IV. Pénzeszközök 147 68.432 1. Pénztár, csekkek 19 30 2. Bankbetétek 128 68.402 C. Aktív időbeli elhatárolások 2.551 2.969 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2.551 2.969 E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N 415.414 473.269 2
M É R L E G "A" HAJDÚ RENT Kft Cégjegyzék: 09-09-015132 Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 KSH - szám: 14354429682011309 F O R R Á S O K Előző év 1000 Ft Módosítás 1000 Ft Tárgyév 1000 Ft D. Saját tőke 245.159 315.116 I. Jegyzett tőke 285.000 366.300 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 III. Tőketartalék 0 0 IV. Eredménytartalék -35.512-39.841 V. Lekötött tartalék 0 0 VI. Értékelési tartalék 0 0 VII. Mérleg szerinti eredmény -4.329-11.343 E. Céltartalékok 0 0 F. Kötelezettségek 169.594 154.819 I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 156.318 141.829 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 156.318 141.829 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 13.276 12.990 3. Vevőktől kapott előlegek 1.960 978 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból 758 226 (szállítók) 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással 8.962 10.738 szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1.596 1.048 G. Passzív időbeli elhatárolások 661 3.334 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 661 3.334 F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N 415.414 473.269 Debrecen, 2013.04.23. Cégszerű aláírás 3
EREDMÉNYKIMUTATÁS 2012 Összköltség "A" HAJDÚ RENT Kft Cégjegyzék: 09-09-015132 Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 KSH - szám: 14354429682011309 Előző év 1000 Ft Módosítás 1000 Ft Tárgyév 1000 Ft 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 56.062 58.650 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 56.062 58.650 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) 0 0 III. Egyéb bevételek 19.017 1.917 05. Anyagköltség 3.111 3.132 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 4.377 5.125 07. Egyéb szolgáltatások értéke 3.269 3.126 08. Eladott áruk beszerzési értéke 391 141 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 21.433 29.336 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 32.581 40.860 10. Bérköltség 1.320 1.940 12. Bérjárulékok 328 553 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 1.648 2.493 VI. Értékcsökkenési leírás 14.081 12.056 VII. Egyéb ráfordítások 16.839 1.849 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+-II+III-IV- 9.930 3.309 V-VI-VII) 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, 1 árfolyamnyeresége 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 210 16 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 3 16 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 211 16 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 14.363 14.606 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 14.363 14.606 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21) 14.363 14.606 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) -14.152-14.590 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A+-B) -4.222-11.281 X. Rendkívüli bevételek 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 0 0 E. Adózás előtti eredmény (+-C+-D) -4.222-11.281 XII. Adófizetési kötelezettség 107 62 F. Adózott eredmény (+-E-XII) -4.329-11.343 G. Mérleg szerinti eredmény (+-F+22-23) -4.329-11.343 Debrecen, 2013.04.23. 4
HAJDÚ RENT Kft Cégszerű aláírás 4026 Debrecen, Bethlen utca 6-8. Adószám: 14354429-2-09 Cégjegyzékszám: 09-09-015132 KSH: 14354429-6820-113-09 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2012. évi éves beszámolóhoz Debrecen, 2013.04.23. Készült a FORINT-Soft Kft. Kiegészítő melléklet szerkesztő programjával 5
Általános rész A HAJDÚ RENT Kft tevékenységét 2008-ben kezdte meg. A társaság alaptevékenysége: Saját tulajdonú ingatlan bérbeadás, üzemeltetése. A vállalkozás korlátolt felelősségű társaságként működik, leányvállalatnak minősül. A törzstőke nagysága 366.300 ezer Ft. Székhelye: 4026 Debrecen Bethlen utca 6-8. A társaság tulajdonosa: HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet A társaság tagjainak adatai: Név HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet Lakhely 4026 Debrecen, Bethlen u. 10-12.A. ép. I/6. Aláírásra jogosultak: Név Lakhely Mohácsiné Banu Julianna 4032 Debrecen, Károli Gáspár u. 204. Képviseletre jogosultak: Név Lakhely Mohácsiné Banu Julianna 4032 Debrecen, Károli Gáspár u. 204. A számviteli információs rendszer kialakítását és működtetését saját könyvelési részleg végzi. Regisztrált mérlegképes könyvelő neve: Csarnainé Szabó Ibolya Regisztrációs száma: 177575 A vállalkozásnál a könyvvizsgálat kötelező, a beszámolót bejegyzett könyvvizsgáló ellenőrizte. A könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős személy: Brehószkiné Mile Adrien (4032 Debrecen, Tessedik Sámuel utca 20.) Az üzleti évről szóló beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló 105.000 Ft + áfa díjat számított fel. A könyvvizsgáló részére az üzleti évben egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásért, adótanácsadói szolgáltatásért, és egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatásért díj kifizetése nem történt. A mérlegkészítés pénzneme Ft. HAJDÚ RENT KFT. A mérlegkészítés időpontja 2012.12.31. Jelen kiegészítő melléklet a Sztv. 16. (5) bekezdése szerint azokat az információkat tartalmazza, melyek a nyilvánosságra hozatal szempontjából fontosak. A fontosságot a haszon-ráfordítás elve alapján határoztuk meg. 6
Számviteli politika A vállalkozás számviteli politikájának összeállításakor figyelembe vette a számviteli törvény alapelveit. Ez biztosítja azt, hogy a cég beszámolója reálisan mutatja a vállalkozás jelenlegi vagyoni és pénzügyi helyzetét, és a mai helyzet alapján a jövőbeni tervek is kirajzolódnak. Mérlegét "A" változatban készíti. A könyveket a kettős könyvvitel rendszerében vezeti. A könyvelésre kiadott számlacsoportokat, számlákat, al- és részletező számlákat, azok számjeleit és megnevezését a számlatükörbe fogja össze. A számlatükör és a szöveges számlarend együtt teszi lehetővé, hogy a könyveit a számviteli törvény előírásai szerint vezesse. A felmerült költségeket elsődlegesen az 5. számlaosztályban tartja nyilván. Az 5. számlaosztály megfelelő tagolásával biztosítja, hogy mind a külső, mind a belső információk rendelkezésre álljanak. A 6-7. számlaosztályokat nem nyitotta meg. A rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások között azokat a tételeket mutatja ki, melyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, nincsenek összefüggésben a szokásos vállalkozási tevékenységgel. A vállalkozás a beszámoló összeállításánál az alábbi értékelési eljárásokat alkalmazta: Az immateriális javak beszerzési értékét beszerzési áron az amortizációval csökkenve mutatja ki. A tárgyi eszközöket beszerzési áron az amortizációval csökkenve mutatja ki. Értékcsökkenési leírás módja: Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenés tervezésekor a cég az eszközök elhasználódásának ideje függvényében lineáris leírást alkalmazott. Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása: Az 100.000 Ft alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Nem jelentős maradványérték: A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 ezer Ft-ot. Ha a vállalkozó szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának időtartamában, az adott eszköz értékében vagy a 7
várható maradványértékben) lényeges változás következett be, terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni. Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószágnál, a tárgyi eszközöknél elszámolni akkor is, ha - az immateriális jószág, a tárgyi eszköz könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke; - az immateriális jószág, a tárgyi eszköz értéke tartósan lecsökken, mert az immateriális jószág, a tárgyi eszköz a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan; - a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető; - a befejezett kísérleti fejlesztés révén megvalósuló tevékenységet korlátozzák, vagy megszüntetik, illetve az eredménytelen lesz. - az üzleti vagy cégérték vagy az alapítás-átszervezés aktivált értékének könyv szerinti értéke a jövőbeni gazdasági hasznokra vonatkozó várakozásokat befolyásoló körülmények változása következtében tartósan és jelentősen meghaladja annak piaci értékét (a várható megtérülésként meghatározott összeget). A terven felüli értékcsökkenést olyan mértékig kell végrehajtani, hogy az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás használhatóságának megfelelő, a mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken szerepeljen a mérlegben. Amennyiben az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan, megsemmisült, vagy hiányzik, az immateriális javak, a tárgyi eszközök, a beruházások közül - a terven felüli értékcsökkenés elszámolása után - ki kell vezetni. A piaci érték alapján meghatározott terven felüli értékcsökkenést a mérleg fordulónapjával, az eszközök állományból történő kivezetése esetén meghatározott terven felüli értékcsökkenést a kivezetés időpontjával kell elszámolni. Nem számolható el terv szerinti, illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt, illetve a tervezett maradványértéket elért immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél. A vállalkozás az immateriális javakról és tárgyi eszközökről folyamatos mennyiségi analitikát vezet a főkönyvvel való folyamatos egyeztetés mellett, a mérleg fordulónapján kötelező jelleggel. A készletek értékelése FIFO módszerrel (tényleges beszerzési áron) történik. Az értékelési eljárások az előző évihez képest nem változtak. Az előző évi mérlegkészítésnél alkalmazott értékelési elvek nem változtak. Analitikus nyilvántartást vezet a cég a vevői követelésekről és a szállítói tartozásokról. A munkabérek és egyéb személyi jellegű kifizetések analitikus nyilvántartási kötelezettségének a bérszámfejtés keretében tesz eleget. A két vagy több évet érintő gazdasági események eredményre gyakorolt hatásának kiszűrésére aktív és passzív időbeli elhatárolás számlát alkalmaz. 8
Jelentős összegű hiba értelmezése: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjelétől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2%-át, ill. ha a mérlegfőösszeg 2%-a meghaladja az 500 millió Ft-ot, akkor az 500 millió Ft. HAJDÚ RENT KFT. Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba értelmezése: Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a saját tőke értékét lényegesen - a hibák feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20%-kal változik (nő vagy csökken) - megváltoztatja, és ezért a már közzétett - a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó - adatok megtévesztők. Ismételt közzététel alkalmazása: A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló, jelentős összegű hibák feltárása esetén a feltárás évét megelőző üzleti év beszámolóját az eredeti és a módosított adatok bemutatásával, a módosítások kiemelésével a tárgyévi beszámoló közzétételét megelőzően ismételten közzé kell tenni. A hibák egyes üzleti évekre gyakorolt hatását ebben az esetben a tárgyévi beszámoló kiegészítő mellékletében kell bemutatni. A cégnél az év során jelentősebb hiba miatt önellenőrzés nem történt. A cégnél az év során történt ellenőrzések jelentősebb összegű eltéréseket nem állapítottak meg. A cég jelenleg jó piaci helyzetet mondhat magának. Igyekszik ezt úgy kihasználni, hogy tevékenysége színvonalának emelése útján piaci pozícióit megtarthassa (növelhesse). Az újabb beruházásaival, új és tartós bevétellel számol. Jelenleg minden tulajdonában lévő ingatlan bérlővel rendelkezik. A mérlegkészítésig a vállalkozói tevékenység folytatásának ellentmondó tényező vagy körülmény nem áll fenn. Tájékoztató rész Az ügyvezetés tagjai tevékenységükért járandóságot nem vettek fel. A társaság az ügyvezetés tagjainak sem előleget, sem kölcsönt nem folyósított. Munkavállalók bér és létszámadatai Megnevezés Átlagos stat. létszám Bérköltség Személy jell. egyéb kiadás Fizikai 0 0 0 Szellemi 5 1940 0 Összesen 5 1940 0 9
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Immateriális javak és tárgyi eszközök mozgásának leírása Immateriális javak Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró (nettó érték) (e Ft) (e Ft) (e Ft) (e Ft) (e Ft) Vagyoni értékű jog 53 0 50 0 3 Immateriális javak bruttó összesen 53 0 50 0 3 Tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró (nettó érték) (e Ft) (e Ft) (e Ft) (e Ft) (e Ft) Telek, telkesítés, erdő, ültetv. 20400 0 0 0 20400 Épületek, épületrészek 373273 3749 8555 0 368467 Számítástechnikai berendezések 0 60 60 0 0 Egyéb járművek 2960 40 166 0 2834 Hírközlő berendezések 0 138 138 0 0 Irodai berendezések 7504 797 1832 0 6469 Egyéb berendezések 2141 0 1255 0 886 Befejezetlen beruházás 0 6085 4785 0 1300 Tárgyi eszközök bruttó összesen 406278 10869 16791 0 400356 A csökkenés az elszámolt értékcsökkentés mutatja. A társaság szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél az azok beszerzésekor (üzembe helyezésekor) megtervezett értékcsökkenés elszámolásában változás nem történt. A társaság szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél az azok beszerzésekor (üzembe helyezésekor) megtervezett várható maradványértékben változás nem történt. Kötelezettségek: Egyéb kötelezettségek Összeg (e Ft) Társasági adó 26 Munkáltatói szja 48 Fizetendő áfa 868 Nyugdíjbiztosítási járulék 23 Egészségbiztosítási járulék 20 Szociális hozzájárulási adó 63 Összesen 1048 A hosszúlejáratú kötelezettségekből a mérlegfordulónapot követő évben visszafizetendő törlesztéseket a rövid lejáratú kölcsönök között szerepeltetjük. Ennek összege 10.738 e Ft. 10
Rövid lejáratú KÖLCSÖNÖK között szerepel Összeg (e Ft) Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben 10738 Összesen 10738 Kapcsolt vállalkozást érintő kötelezettségek: Jogcím Kötelezettség összege (e Ft) Anyavállalat Leányvállalat Tartós kötelezettség 141829 0 Rövid lejáratú kötelezettség 10738 0 Összesen 152567 0 Az eszközök értékelése következtében a társasági adó alapjának számításánál az adózás előtti eredményt módosító tételek nem voltak. Jelentősebb időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró (e Ft) (e Ft) (e Ft) (e Ft) HAJDÚ TAKARÉK Tksz. 0 2969 0 2969 Összesen 0 2969 0 2969 Költségek és ráfordítások passzív Nyitó Növekedés Csökkenés Záró időbeli elhatárolása (e Ft) (e Ft) (e Ft) (e Ft) Takarékbank Zrt 0 2667 0 2667 Kamatelhatárolás HAJDÚ TAKARÉK 0 333 0 333 Társasház 0 123 0 123 Könyvvizsgálat 0 105 0 105 E-ON 0 106 0 106 Összesen 0 3334 0 3334 Vevők, szállítók Vevői követelések Belföldi vevők összes nyitott számlája 2012.12.31-én: Belföldi vevő Számlasz ám Baumann Reisen 2000 Utazási Kft 1200026 Baumann Reisen 2000 Utazási Kft 1200049 Kibocsátás Teljesítés Esedékesség 2012.02.14. 2012.02.22. 2012.02.22. 2012.04.10. 2012.04.18. 2012.04.18. Bruttó összeg (Ft) Teljesített (Ft) Egyenleg (Ft) 95504 65660 29844 95504 0 95504 11
Baumann Reisen 2000 Utazási Kft 1200086 Baumann Reisen 2000 Utazási Kft 1200095 Baumann Reisen 2000 Utazási Kft 1200108 Baumann Reisen 2000 Utazási Kft 1200123 Baumann Reisen 2000 Utazási Kft 1200141 Baumann Reisen 2000 Utazási Kft 1200168 Baumann Reisen 2000 Utazási Kft 1200179 Gama Italia Kft. 1200178 2012.07.04. 2012.07.12. 2012.07.12. 2012.08.08. 2012.08.14. 2012.08.14. 2012.09.05. 2012.09.13. 2012.09.13. 2012.10.08. 2012.10.16. 2012.10.16. 2012.11.08. 2012.11.16. 2012.11.16. 2012.12.06. 2012.12.14. 2012.12.14. 2012.12.20. 2012.12.20. 2012.12.28. 2012.12.20. 2012.12.20. 2013.01.01. 95504 0 95504 95504 0 95504 95504 0 95504 95504 0 95504 95504 0 95504 95504 0 95504 29979 0 29979 133930 0 133930 Összesen 927941 65660 862281 2013. január hónapban a Baumann Reisen 2000 Utazási Kft. a 1200026, 1200049, 1200086, 1200095, 1200108, 1200123, 1200141, 1200168 számú számláit kiegyenlítette. Szállítói kötelezettségek Belföldi szállítók összes nyitott számlája 2012.12.31-én: Belföldi szállító Számlaszám Dr. Bencző Ügyvédi Iroda 1200078 ÉP-KOMPAKT Ker. Szolg. és Mérn. Kft. 1200077 Kibocsátás Teljesítés Esedékesség 2012.12.20. 2012.12.31. 2012.12.31. 2012.12.21. 2012.12.15. 2013.01.05. Bruttó összeg (Ft) Teljesített (Ft) Egyenleg (Ft) 215900 0 215900 10033 0 10033 Összesen 225933 0 225933 12
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Exportértékesítés, importbeszerzés nem volt. HAJDÚ RENT KFT. Értékesítés nettó árbevétele a társaság főbb tevékenyei szerinti bontásban: Tevékenységi kör Árbevétel (e Ft) Bérbeadás bevétele anyavállalat 10251 Bérbeadás bevétele 16476 Szolgáltatás árbevétele 1185 Szolgáltatás bevétele anyavállat 20679 Szolgáltatás bevétele anyavállat 9901 Árukészlet értékesítés 158 Összesen 58650 A vállalkozás exporttámogatásban nem részesült. A vállalkozás támogatási program keretében dotációt nem kapott. Kapcsolt vállalkozástól származó bevételek: Nettó árbevétel Egyéb bevétel Halasztott rendkívüli bevétel Összesen Anyavállalattól 40831 16 0 40847 A társaságnál az egyéb bevételek értéke az alábbiakból tevődött össze: Megnevezés Bevétel (e Ft) Kapott késedelmi kamat, kötbér 978 Biztosító visszaigazolt kártérítés 930 Kerekítési különbözetek 9 Összesen 1917 A társaságnál az igénybe vett szolgáltatások értéke az alábbiakból tevődött össze: Költségnem Költségek (e Ft) Üzemi gépjármű költsége 36 Javítás, karbantartás költsége 2450 Oktatás, továbbképzés költsége 38 Könyvelés, könyvvizsgálat 105 Ügyvédi díj 2106 Közjegyzői díj 6 Érdekképviseleti, kamarai tagdíj 5 Egyéb igénybevett szolgált 379 Összesen 5125 13
Az egyéb ráfordítások alakulása: Költségnem Költségek (e Ft) Bírság, kötbér, késedelmi pótlék 38 Iparűzési adó 1004 Építményadó 773 Gépjárműadó 16 Kerekítési különbözet 18 Összesen 1849 Tárgyévben kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem volt. Mutatószámok Vagyoni helyzet mutatószámai A tartósan befektetett eszközök aránya előző évben 97,81% volt, tárgyévben 84,59%. A forgóeszközök aránya előző évben 2,19% volt, tárgyévben 15,41%. Az előző évhez képest az összes eszközön belül a forgóeszköz értéke növekedett. Saját tőke aránya az összes forrásban 66,58%. (tőkeellátottság) előző évben 59,02% volt, tárgyévben A befektetett eszközök összes fedezettsége 116,82%, míg a saját tőkével fedezett 78,71%. Ugyanezek a mutatók az előző évben rendre 98,81% és 60,33% voltak. A saját tőke - jegyzett tőke aránya 86,03%. Ez az előző évhez képest növekedett, ami a társaság piaci értékét is növelte. Pénzügyi helyzet mutatószámai A likviditási gyorsráta értéke tárgyévben 30,37, míg előző évben 0,01 volt. A fizetőképesség jó, az előző évihez képest javult. A készpénz likviditási ráta tárgyévben 30,37, előző évben 0,01 volt. A teljes likviditási mutató értéke tárgyévben 13,05, az előző évben 0,65. A fenti mutatók alapján elmondható, hogy társaságunk likviditása jó. A vevők átlagosan 20,06 nap alatt fizetnek. 14
A vállalkozás a tevékenységéhez beszerzett és felhasznált anyagjellegű beszerzéseit a szállítóknak 4,40 nap alatt fizeti ki. A jövedelmezőség mutatói A nettó termelési érték 5734 ezer Ft volt, ami az előző évinek 61,00%-a. Az anyagmentes termelési érték 17790 ezer Ft volt, ami az előző évinek 75,76%-a. Az árbevétel-arányos termelési és értékesítési nyereség (üzemi eredmény) tárgyévben 5,64%, az előző évben 17,71% volt. A nyereség az előző évihez képest 68,15%-kal csökkent. A társaság a tárgyévben osztalékot nem fizet. A megtermelt pénzjövedelem értéke 713 ezer Ft. Ugyanez az érték előző évben 9752 ezer Ft volt. Az árbevétel-arányos pénzjövedelem a tárgyévben 1,22%, az előző évben 17,40% volt. A tőkearányos pénzjövedelem a tárgyévben 0,23%, az előző évben 3,98% volt. A HAJDÚ RENT KFT. alaptevékenysége továbbra is, saját tulajdonú ingatlan bérbeadása, üzemeltetése. A bérbeadáson túl szolgáltatást is nyújt a gazdasági társaság. Ebből származó bevételünk nagy részét a közvetített szolgáltatás teszi ki, mely az anyavállalat pénz- és értékszállítását jelenti. Bérszámfejtést és TB kifizetőhelyi szolgáltatást nyújtunk az anyavállalatnak. Bevételünk származik még a Kft. tulajdonában gépjármű bérbeadásából, valamint értékbecslést is végez társaságunk. 15
HAJDÚ RENT Kft 4026 Debrecen, Bethlen utca 6-8. Adószám: 14354429-2-09 Cégjegyzékszám: 09-09-015132 KSH: 14354429-6820-113-09 ÜZLETI JELENTÉS 2013.04.23. Készült a FORINT-Soft Kft. Kiegészítő melléklet szerkesztő programjával 16
Bevezető A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 9. (1) bekezdése szerint a 2012. évről készített éves beszámolóval egyidejűleg a HAJDÚ RENT Kft (székhely: 4026 Debrecen, Bethlen utca 6-8., cégjegyzékszám: 09-09-015132) üzleti jelentését is elkészítettük. Az üzleti jelentés célja, hogy a 2012. évről szóló éves beszámoló adatainak értékelésével bemutatásra kerüljön a HAJDÚ RENT Kft vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzete, a tevékenység során felmerülő főbb kockázati tényezőkkel együttesen annak érdekében, hogy a vállalkozásról megbízható és valós képet adjon. Általános rész A HAJDÚ RENT Kft szervezeti formája korlátolt felelősségű társaság. A tulajdonosi szerkezet a kiegészítő mellékletben bemutatásra került. A mérleg fordulónapja után a tevékenységet érintő lényeges események nem következtek be. Székhely: 4026 Debrecen, Bethlen u. 6-8. Telephelyek bemutatása Debrecen, Bethlen u. 10-12. A. ép. I/5-6 Debrecen, Bethlen u. 10-12. A. ép. I/8-9 Debrecen, Bethlen u. 10-12. A. ép. I/11 Debrecen, Batthyány u. 3-5. Debrecen, Mikepércsi út 106. Hajdúszoboszló, József A. u. 6. Biharnagybajom, Rákóczi F. u. 15. Foglalkoztatáspolitika A társaság működése során munkaviszonyban munkavállalókat foglalkoztat. Az átlagos statisztikai állományi létszám előző évben 3 fő, tárgyévben 5 fő volt. A mérleg fordulónapján 4 fő a munkaviszonyban lévők száma. A létszám 2012. év folyamán várhatóan nem változik. Kutatás, kísérleti fejlesztés A társaság kutatást, kísérleti fejlesztést nem végez és a jövőben sem tervez ilyen tevékenységet végezni. Ezzel kapcsolatosan beruházások nem történtek, költségek nem merültek fel. 17
Környezetvédelem A HAJDÚ RENT Kft tevékenysége során a környezet védelmére káros, veszélyes anyagokat nem használ. A társaság környezetvédelmi téren fejlesztést nem tervez, ilyen beruházásra támogatásokat nem vesz igénybe. A környezet védelmét szolgáló eszközökkel nem rendelkezik. Pénzügyi instrumentumok hasznosítása, kockázatkezelés A társaság pénzügyi instrumentumokkal nem rendelkezik. Ezzel kapcsolatosan kockázat nem merül fel, így kockázatkezelési politika, fedezeti ügylet politika kialakítása nem szükséges. A valós értéken történő értékelést a társaság nem alkalmazza. Várható fejlődés A társaság fejlődésében a gazdasági környezet várható alakulása, a folyamatos beruházások, magas értékcsökkenés és a fizetendő kamatok nagysága miatt minimális fejlődési lehetőséget látunk. Közzététel A társaság az üzleti jelentését sem internetes honlapján, sem egyéb módon nem teszi közzé. Az üzleti jelentést a társaság székhelyén a vezető tisztségviselővel történő előzetesen egyeztetett időpontban minden érdekelt fél megtekintheti, arról teljes vagy részleges másolatot készíthet. Debrecen 2013.04.23. cégszerű aláírás 18