CSEPEL HOLDING Részvénytársaság Gyorsjelentése A 2006. I. félév pénzügyi helyzetérol és teljesítményérol Társaság neve: CSEPEL HOLDING Rt. Telefon: 278-5800 Társaság címe: 1211 Bp., Varrógépgyár u 1. Telefax: 425-7605 Ágazati E-mail cím: excel@axelero. hu besorolás 74.15 Beszámolási idoszak 2006. I. félév Befektetoi kapcsolattartó: Sághiné dr. Hartai Veronika 1.1 Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált - x Konszolidált x Számviteli elvek Egyéb: - Magyar IFRS x- Egyéb - PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok -ban Név Törzs/Alaptoke Tulajdoni Szavazati Besorolás 1 hányad (%) jog Csepel Holding Rt. 2.370.350 Excel Csepel Kft. 250.100 99,96 - L Csepeli Szerszámgépgyár Kft 10.000 50,00 - K 1 Teljes (L); Közös vezetésu (K); Társult (T)
PK4. Eredmény-kimutatás adatok -ban CSEPEL HOLDING Rt. Konszolidált eredménykimutatás a június 30.-ával végzodo évekrol 1 Értékesítés nettó árbevétele Melléklet 2006 06 30 2005 06 30 3 451 327 633.998 1.1 Nettó royalty és jogdíj jellegu bevételek Összes árbevétel 451 327 633.998 1.2 Értékesítés költségei 247.442 543.551 Bruttó fedezet 203.885 90 447 Értékesítési és marketing költségek 13.385 27.035 Igazgatási és egyéb muködési költségek 177.055 157.803 Kutatás-fejlesztés költsége 0 0 Üzleti tevékenység nettó eredménye 4 13.445-94.391 1.3 Pénzügyi tevékenység nettó eredménye 6-3.111 49.068 Adózás elotti eredmény 10.334-45 323 Társasági adó 7 0 Adózott eredmény 10 334-45 323 Külso tulajdonosok részesedése az eredménybol 0 0 Mérleg szerinti eredmény 10 334-45.323 Egy részvényre jutó eredmény (Ft) 8 Alap 4,47-19,59 Korrigált 2
PK3. Mérlegadatok CSEPEL HOLDINTG Rt. Konszolidált mérleg a június 30.-i állapot szerint Melléklet 2006 06 30 2005 06 30 ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések 9 29.029 74.557 Immateriális javak 10 21.732 29 392 Értékesítheto pénzügyi eszközök 13 1 1 Halasztott adó-eszközök 16 Goodwill 11 Adott kölcsönök 50 762 103 950 Forgóeszközök Készletek 1 1 090 402 1.337 464 Vevok 18 176 683 156.559 Egyéb rövid lejáratú követelések 19 908.220 859.575 Értékpapírok 20 0 0 Pénzeszközök 22 12 107 33.398 2 187 412 2 386 996 Eszközök összesen 2 238 174 2 490 946 FORRÁSOK Saját toke Jegyzett toke 24 2 313 350 2 313 350 Részvény ázsió Toketartalék 137 997 137 997 Saját részvények 25 Átértékelési tartalék Eredménytartalék -2 144 980-1 974.792 306 367 476.555 Külso tulajdonosok részesedése 0 0 Hosszú lejáratú kötelezettségek Hitel/kölcsön 632 797 645 197 Rövid lejáratú kötelezettségek Hitel/kölcsön 878 316 909 Szállítók 26 207.855 250 806 Egyéb kötelezettségek és passzív elhatárolások 27 1.041.401 748 667 Céltartalékok 28 48 876 52 812 1 299 010 1 369 194 Források összesen 2 238 174 2490 946 3
CSEPEL HOLDING Rt. Konszolidált Cash Flow kimutatás a június 30.-ával végzodo évrol Melléklet 2006 06 30 2005 06 30 Üzleti tevékenységbol származó cash flow 21 6.158 20.796 Fizetett jövedelemadó 0 0 Kapott kamatok 0 0 Üzleti tevékenységbol származó nettó cash flow 6.158 20.796 Befektetési tevékenységbol származó cash flow Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések beszerzése -95-17.103 Immateriális javak beszerzése Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések értékesítésébol származó 10.512 600 bevételek Befektetett pénzügyi eszközök növekedése 0 Rövid lejáratú befektetések (növekedése)/csökkenése Adott kölcsönök (növekedése)/csökkenése Kapott kamatok és kamatjellegu bevételek Leányvállalat megszerzése 23 Goodwill 11 Befektetési tevékenységbol származó nettó cash flow 10.417-16.503 Pénzügyi tevékenységbol származó cash flow Elsobbségi részvény átváltás hozama Kiadott saját részvények Fizetett osztalék - törzsrészvényekre Fizetett osztalék elsobbségi részvényekre Pénzügyi tevékenységbol származó egyéb cash flow -11-4.829 Hosszú lejáratú hitelek nettó törlesztése -8.926-3.342 Pénzügyi tevékenységbol származó nettó cash flow -8.937-8.171 Pénz és pénz egyenértéku eszközök növekedése 7.638-3.878 Készpénz és pénz egyenértéku eszközök év elején 4.469 37.276 Árfolyamváltozás hatása Készpénz és pénz egyenértéku eszközök év végén 12.107 33.398 4
A 2006. I. féléves összevont (konszolidált) mérleghez kapcsolódó kiegészítések Általános rész A társaság muködésében életében 2005. 06. 30. óta lényeges változások történtek: A társaság leányvállalata, az Excel Csepel Kft 2006. január 20-án csodöt jelentett. 2006. június 16-án csodegyezségi tárgyalás keretében a cég hitelezoivel megegyezés történt. A megegyezésrol történt dokumentumok benyújtása a Fovárosi Bírósághoz megtörtént, de errol a Bírósági határozatot a cég a mai napig nem kapta meg. Ezért a társaság konszolidált beszámolója a csodegyezség keretében létrejött megállapodások hatásait még nem tartalmazza. 1.3.1 ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG ELEMZÉSE ESZKÖZÖK Befektetett eszközök A befektetett eszközök 51,17 %-os csökkenése a féléves a Társaság számviteli politikájában rögzített értékcsökkenési leírás elszámolásából, valamint a tárgyi eszközök 95 -os állománynövekedésébol és 28.655 -os állománycsökkenésébol adódik. A tárgyi eszköz aktiválásai között 2006 I. félév folyamán elsosorban számítógépek és irodai eszközök beszerzése szerepelt. A csökkenések elsosorban gépkocsik értékesítésébol adódnak. Forgóeszközök A forgóeszközök állományának 8,36 %-os csökkenését a készletek 18,47 %-os és a pénzeszközök 63,75 %-os csökkenése, valamint a vevokövetelések 12,85 %-os, az egyéb rövid lejáratú követelések 5,66 %-os növekedése okozta. A készletek 18,47 %-os csökkenésén belül az egyes készletfajták különbözo mértéku növekedése és csökkenése áll. Míg a befejezetlen és félkész termékek állománya 82,9 %-kal, a készletre adott elolegek állománya 103,7 %-kal nott, addig az anyagok állománya 2,3 %-kal, a késztermékek állománya 95,4 %-kal, az áruk állománya pedig 56,4 %-kal csökkent. A pénzeszközök 63,75 %-os csökkenését a bankbetétek nagyarányú csökkenése okozta. Az aktív idobeli elhatárolások állománya, melyet az egyéb rövid lejáratú követelések tartalmaznak, nagyarányú növekedést mutat. A fenti növekedések és csökkenések eredményeként a 2006. I. félévi konszolidált éves beszámoló mérlegében szereplo összes eszközök állománya 10,15 %-kal csökkent. 5
FORRÁSOK Saját toke A saját toke állománya 2006. I. félév végére 35,71 %-kal csökkent. A csökkenést a negatív eredménytartalék 8,62 %-os csökkenése okozta. Ezen a csökkenésen belül a cégcsoport 2006. I. féléves eredménye 122,8 %-kal nott. Hosszúlejáratú kötelezettségek A hosszúlejáratú kötelezettségek állománya 1,92 %-kal csökkent. Az állományon belül a tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben változatlanok maradtak, míg az egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek melyek lízingkötelezettségekbol állnak 92,87 %-kal csökkentek. Rövidlejáratú kötelezettségek A rövidlejáratú kötelezettségek állománya 5,13 %-kal csökkent. Ezen belül a rövidlejáratú kölcsönök 99,72 %-kal, a szállítók állománya 17,13 %-kal, a céltartalékok állománya 7,45 %-kal csökkentek, míg az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek és a passzív idobeli elhatárolások együttes állománya 39,1 %-kal nott. A rövidlejáratú kölcsönök nagyarányú csökkenését a banki hitelnek egy egyéb érdekeltségu cég általi átvállalása okozta. Most ez a hitel az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel a mérlegben. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 1,05 %-os növekedése nagyrészt a költségvetéssel szembeni kötelezettségek emelkedésébol adódott. A céltartalékok állománya 7,45 %-kal csökkent. A céltartalékok állománya az egyik leányvállalat garanciális kötelezettségekre képzett céltartalékból, valamint az anyavállalat készfizeto kezességére, illetve abból adódó esetleges kötelezettségek fedezetére 2004. évben képzett céltartalékból áll. (A garanciális céltartalékok állománya az Excel Csepel Kft leányvállalatnál a gépértékesítésbol származó árbevételek csökkenéséhez lett igazítva.) A passzív idobeli elhatárolások 8,4 %-kal csökkentek. A csökkenést az elhatárolt költségek, kismértéku csökkenése okozta. A fenti növekedések és csökkenések eredményeként a 2006. I. féléves konszolidált éves beszámoló mérlegében szereplo összes forrás állománya 10,15 %-kal csökkent. 6
ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) EREDMÉNY-KIMUTATÁS ELEMZÉSE Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés nettó árbevétele 28,81 % -kal csökkent. A csökkenésen belül a belföldi értékesítés nettó árbevétele 45,34 %-kal csökkent, míg az exportértékesítés árbevétele 74,44 %-os növekedést mutat. Értékesítés költségei Az értékesítés költségei 54,45 %-kal csökkentek. Ez a csökkenés jóval nagyobb, mint az árbevétel csökkenése, tehát a cégcsoport értékesítése a nagyobb fedezethányadú termékek és szolgáltatások irányába mozdult el, amit az I. féléves eredmény is tükröz. Bruttó fedezet A bruttó fedezet 125,42 %-os növekedést mutat, ami a 28,81 %-os árbevétel csökkenés és az értékesítés költségeinek 54,48 %-os csökkenésébol adódik. Üzleti tevékenység nettó eredménye Az üzleti tevékenység nettó eredménye 114,24 %-kal nott, ami az értékesítési és marketing költségek 50,49 %-os csökkenésébol, valamint az igazgatási és egyéb muködési költségek 12,2 %-os növekedésének eredménye. Az igazgatási és egyéb muködési költségek tartalmazzák a társaság, illetve a cégcsoport egyéb bevételeinek és egyéb kiadásaiból származó eredményeket is. A költség és ráfordítások változása az alábbi volt 2005.06.30. és 2006.06.30 között: Költség és ráfordítások Változás Anyagköltség -50,92 % Igénybe vett szolgáltatások értéke -3,45 % Egyéb szolgáltatás -38,58 % Eladott áruk beszerzési értéke -42,20 % Eladott közvetített szolgáltatások értéke -90,76 % Anyagjellegu ráfordítások összesen: -43,17 % Bérköltség -5,00 % Személyi jellegu kifizetések 63,13 % Bérjárulékok -5,57 % Személyi jellegu ráfordítások összesen: -2,47 % Értékcsökkenési leírás -21,58 % Egyéb ráfordítások 39,37 % 7
Pénzügyi muveletek bevételei A pénzügyi muveletek bevételei 96,31 %-kal csökkent.. Ezen belül az egyéb kapott kamatok és kamatjellegu bevételek 86,96 %-kal csökkentek, míg a pénzügyi muveletek egyéb bevételei 96,32 %- kal csökkent. Pénzügyi muveletek ráfordítása A pénzügyi muveletek ráfordításai 86,32 %-kal csökkent. Ezen belül a fizetendo kamatok és kamatjellegu ráfordítások 79,79 %-kal, a pénzügyi muveletek egyéb ráfordításai 93,58 %-kal csökkent. Pénzügyi muveletek eredménye A pénzügyi muveletek eredménye a pénzügyi bevételek 96,31 %-os csökkenése és a pénzügyi muveletek ráfordításainak 86,32 %-os csökkenésének következtében 106,34 %-kal csökkent. Adózás elotti eredmény A Társaság 2006. I. féléves konszolidált eredménye (10.334 ) a konszolidálásba bevont három cég összesített eredményébol (528 ), valamint az adóssgkonszolidációs különbözet elszámolásából (6.488 e Ft), valamint a magyar és az IFRS szabályok szerinti különbözet elszámolásából (3.318 ) adódik. Az adózás elotti eredmény változása 122,8 %-os (növekedés). Adózott és mérleg szerinti eredmény Az adózott és mérleg szerinti eredmény teljes mértékben megegyezik az adózás elotti eredménnyel, konszolidálásból adódó társasági adókülönbözet megállapítására nem került sor. PK6. Mérlegen kívüli jelentosebb tételek (2003. december 31-én) 1 Megnevezés Készfizetoi kezesség Garagent Kft. CIB Bank Rt-tol felvett hitelére Érték () 421.161 8
1.2. A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör Belföldi intézményi/társas ág Külföldi intézményi/társas ág Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkaváll., vezeto tisztségviselok Teljes alaptoke Tárgyév elején 2005. XII. 31. Idoszak végén 2006. VI. 30. Tulajd.h % Szav. jog. % Db Tulajd.h % Szav. jog. % db 9,40 9,63 222728 9,40 9,63 222728 79,6 81,02 1874233 58,23 59,66 1380233 0,70 0,71 16389 0,70 0,71 16389 8,44 8,64 200000 29,27 30,00 694000 - - - Saját tulajdon 2,40-57000 2,40-57000 Államháztartás részét képezo tulajdonosok - - - - - - Nemzetk. Fejlesztési Intézmények - - - - - Egyéb - - - - - Összesen: 2370350 2370350 RS2. A saját tulajdonban lévo részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. Társasági szinten 57000 57000 57000 Leányvállalatok - - - Mindösszesen 57000 57000 57000 December 31. 9
RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idoszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség Részesedés 1 2 (db) (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 R. Kalaichelvan K M 494000 20,84 21,35 Excel Machine Tools Ltd K T 960233 40,51 41,51 - Stagrode Invest ltd K M 420000 17,72 18,16 - Dan Viorel Paul K M 200000 8, 44 8, 65 - Megjegyzés 5 1.3. A kibocsátó szervezetéhez, muködéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ2/1. Teljes munkaidoben foglalkoztatottak számának alakulása (fo) 2005. VI. 30 2006. I. 01 2006. VI. 30. Társasági szinten 1 2 2 Csoport szinten 112 111 104 TSZ3. Vezeto állású személyek, és a Kibocsátó muködését befolyásoló stratégiai alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszu nése Saját részvény tulajdon (db) IT Párkányi Zoltán Elnök 2002. 01. 03. - - IT Szomi Iván Ügyvezeto ig. 2002. 01. 03. - - IT Paul Dan Viorel Tag 2003. 04. 28-200000 FB dr. Arz Gusztáv Elnök 2002. 01. 03. - - FB Pap Józsefné Tag 2002. 01. 03. - - FB Fehér József Tag 2003. 04. 28. - - Saját részvény tulajdon (db) ÖSSZESEN: 57000 10
1.4. Soronkívüli tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok ST1. Megjelenés Tárgy 2006.01.17 Hirdetmény a társ. által kibocs. demat.be nem nyújtott részv. ért-rol 2006.03.23 A társaság fizetési könnyítésért folyamodott 2006.04.24 Az Rt táj. fo részvényese részvényért-rol 2006.04.28 Az Rt felfüggeszti a közgyulést A 2006. I. féléves gyorsjelentés a valóságnak megfelelo adatokat tartalmaz, a Társaság nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentoséggel bír. A gyorsjelentés tartalmáért a Társaság felelosséget vállal. Budapest, 2006. augusztus 11. Párkányi Zoltán igazgatóság elnöke Szomi Iván ügyvezeto igazgató 11