2015. 07. 08. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT 15EB 02 15EB 15EB/A 15EB/M/A1 15EB/M/A2 15EB/E O/A Cégadatok (A) Cég neve: BAJAI OKK KFT Cégjegyzékszáma: 03 09 107623 Székhelye: 6500 Baja Szentjánosi utca 12. Adószáma: 11870096 2 03 KSH jelzőszáma: 11870096 6820 113 03 (B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő NAGY LÁSZLÓ neve: BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ Benyújtás oka: ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2014.12.31. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2014.01.01. 2014.12.31. Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: 2015.04.10. Legfőbb szerv határozatának száma: 1/2015(V.26) Mérleg választott típusa: A típus Eredménykimutatás költségeljárása: Összköltség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító MÁK igazolás Közhasznúsági melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: IGEN FEIGL JÓZSEF A közzétételi költségtérítés megfizetésre került: Kelt: Baja, 2015.05.30. 15EB 02/A http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=m6vqqiqiV%2bBBAzuN%2ftt5Lw%3d%3d&so=4&c=S6rD1wcnyf3Yv3i9OOi7mA%3d%3d 1/3
2015. 07. 08. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: BAJAI OKK KFT Cégjegyzékszám: 03 09 107623 KSH szám: 11870096 6820 113 03 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 256608 241339 2 I. Immateriális javak 7 3 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4 II. Tárgyi eszközök 256601 241339 5 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6 III. Befektetett pénzügyi eszközök 7 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 9 B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor) 60548 59303 10 I. Készletek 11 II. Követelések 9071 19131 12 11. sorból: Követelések értékelési különbözete 13 11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 14 III. Értékpapírok 40797 36016 15 14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete 16 IV. Pénzeszközök 10680 4156 17 C. Aktív időbeli elhatárolások 12300 21200 18 Eszközök összesen (01.+09.+17. sor) 329456 321842 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: BAJAI OKK KFT Cégjegyzékszám: 03 09 107623 KSH szám: 11870096 6820 113 03 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 19 D. Saját tőke (20.+22.+23.+24.+25.+26.+29. sor) 154078 163157 20 I. Jegyzett tőke 9000 9000 21 20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 22 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke( ) 23 III. Tőketartalék 24 IV. Eredménytartalék 115471 121578 25 V. Lekötött tartalék 18600 23500 26 VI. Értékelési tartalék (27. 28. sorok) 27 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 28 Valós értékelés értékelési tartaléka 29 VII. Mérleg szerinti eredmény 11007 9079 30 E. Céltartalékok 31 F. Kötelezettségek (32.+33.+34. sor) 7065 1488 32 I. Hátrasorolt kötelezettségek http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=m6vqqiqiV%2bBBAzuN%2ftt5Lw%3d%3d&so=4&c=S6rD1wcnyf3Yv3i9OOi7mA%3d%3d 2/3
2015. 07. 08. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 33 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 34 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 7065 1488 35 34. sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete 36 34. sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 37 G. Passzív időbeli elhatárolások 168313 157197 38 Források összesen (19.+30.+31.+37. sor) 329456 321842 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: BAJAI OKK KFT Cégjegyzékszám: 03 09 107623 KSH szám: 11870096 6820 113 03 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 64319 65220 2 II. Aktívált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek 34227 33220 4 III. sorból: visszaírt értékvesztés 5 IV. Anyagjellegű ráfordítások 49408 54057 6 V. Személyi jellegű ráfordítások 19760 17060 7 VI. Értékcsökkenési leírás 16014 16034 8 VII. Egyéb ráfordítások 2186 2284 9 VII. sorból: értékvesztés 10 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+ II.+III. IV. V. VI. VII.) 11178 9005 11 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 1295 1123 12 VIII. sorból értékelési különbözet 13 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 506 113 14 IX. sorból értékelési különbözet 15 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII. IX.) 789 1010 16 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A.+ B.) 11967 10015 17 X. Rendkívüli bevételek 18 XI. Rendkívüli ráfordítások 50 80 19 D. Rendkívüli eredmény (X. XI.) 50 80 20 E. Adózás előtti eredmény (+ C.+ D.) 11917 9935 21 XII. Adófizetési kötelezettség 910 856 22 F. Adózott eredmény (+ E. XII.) 11007 9079 23 G. Mérleg szerinti eredmény 11007 9079 IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT e beszamolo.im.gov.hu Elektronikus beszámoló minden jog fenntartva (c) 2009 2011 http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=m6vqqiqiV%2bBBAzuN%2ftt5Lw%3d%3d&so=4&c=S6rD1wcnyf3Yv3i9OOi7mA%3d%3d 3/3
Bajai Országos Közforgalmú Kikötőműködtető Kft Cgsz. 03-09-107623 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2014.01.01.-2014.12.31. éves beszámolóhoz Baja, 2015. április 10.. 1
A Bajai OKK Kft tevékenységét 1999.05.05-én kezdte meg. A társaság alaptevékenysége: 6820-Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég székhelye: 6500 Baja, Szentjánosi u.12. A cégjegyzésre jogosult adatai: Nagy László ügyvezető, 6500 Baja, Kocsis P.u.14. A cég jegyzett tőkéje 9.000.000.- Ft azaz Kilencmillió Ft. Ebből készpénz 9.000.000.- Ft, apport nincs megadva. A tagok adatai: Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt 1139 Budapest, Pozsonyi út 56. Baja Városi Önkormányzat 6500 Baja, Szentháromság tér 1. ÁTI DEPO Zrt 1136 Budapest Pannónia u.11. Az üzleti év megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés időpontja: 2015. 04. 10. A mérleg forduló napja: 2014. 12. 31. Könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok elvégzéséért felelős adatai: Tokodi Józsefné 6512 Szeremle, Mező u.3. regisztrációs száma: 148430 A Társaság könyvvizsgálatát a FEIGL-AUDIT KFT 6500 Baja, Dák F.u.19/b. végzi. 2013. évre a könyvvizsgálói díj 325.000.- Ft. Számviteli politika A vállalkozás számviteli politikájának összeállításakor figyelembe vette a számviteli törvény alapelveit. Ez biztosítja azt, hogy a cég beszámolója reálisan mutatja a vállalkozás jelenlegi vagyoni és pénzügyi helyzetét, és a mai helyzet alapján a jövőbeni tervek is kirajzolódnak. A Cég beszámolási kötelezettségét magyar nyelven, a kettős könyvvitel rendszerében éves beszámolóval, azon belül az eredmény-kimutatást az összköltség-eljárás A " változata szerint készítjük, az un. lépcsőzetes elrendezéssel. Mérlegkészítés A változat szerint. A könyvek és nyilvántartások vezetése magyar forintban történik. A vállalkozás a beszámoló összeállításánál az alábbi értékelési eljárásokat alkalmazta: Az értékcsökkenés tervezésekor a cég az eszközök elhasználódásának ideje függvényében lineáris leírást alkalmazott. Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, kivitelezéskor pedig a kivitelezés napjáig számolunk el. Az 100.000 Ft alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök a használatbavételükkel egyidejűleg értékcsökkenési leírásként elszámolásra kerülnek. A 200.000,- Ft alatti egyedi bekerülési értékű tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása két év, időarányosan. A 200.000,- Ft-ot meghaladó beszerzési értékű tárgyi eszközöknél egyedileg határozzuk meg az elhasználódás idejét. Terven felüli értékcsökkenés elszámolás akkor indokolt, ha az eszközöknél megtervezett körülményekben lényeges változás következett be. Az eredménykimutatás szerinti értékcsökkenési leírás összege: 16.034. Az eszközöknél értékvesztést, visszaírást nem számoltunk el. Analitikus nyilvántartást vezet a cég a vevői követelésekről és a szállítói tartozásokról. A Kft saját termelésű készletekkel nem rendelkezik. Céltartalék képzés nem volt. A két vagy több évet érintő gazdasági esemény Aktív és Passzív időbeli elhatárolás alkalmazásával történik. 2
Vagyoni, pénzügyi helyzet elemzése -ban Megnevezés 2013 2014 Index % Befektetett eszközök 256.608 241.339-5,95 Forgóeszközök 60.548 59.303-2,06 Aktív időbeli elhatárolás 12.300 21.200 +72,3 ESZKÖZÖK 329.456 321.842-2,31 Saját tőke 154.078 163.157 +5,9 -jegyzett tőke 9.000 9.000 0 -tőketartalék -eredménytartalék 115.471 121.578 +5,3 -lekötött eredménytartalék 18.600 23.500 +26,3 -mérleg szerinti eredmény 11.007 9.079-17,52 Céltartalék Hosszú lejáratú kötelezet. 0 0 Rövid lejáratú kötelezet. 7.065 1.488-78,94 Passzív időbeli elhatárolás 168.313 157.197-6,6 FORRÁSOK 329.456 321.842-2,31 A vagyon összetételéből eredően a befektetési arány az alábbi Befektetett eszközök 241.339 75% Teljes eszközállomány 321.842 Likviditási mutató Forgóeszközök 59.303 = 3985 % Kötelezettségek 1488 Eladósodottság mutatója Kötelezettségek 1.488 0,9 % Saját tőke 163.157 A társaság 2014 es évben is megőrizte fizetőképességét, pénzügyi gazdálkodása stabil volt. Tájékoztató rész A társaság az ügyvezetés tagjainak sem előleget, sem kölcsönt nem folyósított. Átlagos statisztikai létszám: 4 fő Munkavállalók kizárólag szellemi foglalkoztatottak. Személyi jellegű költségek: -bérköltség -személyi jel. egyéb kifiz. -bérjárulék összesen: 12.353 1.505 3.202 17.060 3
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Immateriális javak és tárgyi eszközök mozgásának leírása (bruttó értékben) Tárgyi eszközök ( bruttó érték ) Nyitó Növekedés Csökkenés Egyéb csökkenés Záró Telek 26.484 0 0 0 26.484 Épületek 8.536 663 0 0 9.199 Bérelt épületen végzett beruházás Egyéb berendezések, felszerelések 15.899 0 0 15.899 8.767 135 69 0 8.833 Szellemi termékek 112 0 0 112 Befejezetlen beruházások Közlekedés infrastruktúra beruházás Tárgyi eszközök bruttó összesen 232.454 232.454 292.252 798 69 0 292.981 0 Tárgyi eszközök terv szerinti lineáris értékcsökkenés Nyitó Tárgyévi értékcsökkenés leírása Terv szerinti leírás lineárisan Növekedés Csökkenés Egyéb csök. Épületek 1.626 152 0 1.778 Záró Bérelt épületen végzett beruházás Egyéb berendezések, felszerelések Szellemi termékek. Közlekedés infrastruktúra beruházás 3.806 967 0 4.773 3.427 961 69 4.319 105 7 0 112 26.713 13.947 0 40.660 Összesen 35.677 16.034 69 51.642. A Kft-nél a beszámolási időszakban terven felüli értékcsökkenési leírás nem került elszámolásra. 4
Elhatárolások táblázat bemutatása: /8.old./ Aktív időbeli elhatárolások tartalma - árbevétel elhatárolás 20.962 GIFT SEE pályázati munka elvégzett, ki nem számlázott díja - költségek elhatárolása 238 2015 évet érintő költségek / biztosítási díjak / Passzív időbeli elhatárolások tartalma - mérleg fordulónap előtti időszakot érintő költségek 3.926 prémium és járulékai 3.601 könyvvizsgálati díj 325 - halasztott bevételek 153.271 fejlesztési támogatás Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok MKB Bank: MKB Forint Tőkevédett Likviditási Alap 18.046 eft MKB Bank: MKB X Kötvény 13.517 eft MKB Bank: MKB XI Kötvény 4.453 eft Környezetvédelmi eszközökkel és veszélyes hulladékkal a társaság nem rendelkezik. Az összes olyan pénzügyi kötelezettség, ami a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, megjelenik a mérlegben. A saját tőke összege: 163.157. A társaság 9.000 jegyzett tőkével, 121.578 Ft eredménytartalékkal, 23.500 lekötött tartalékkal, 9.079 mérleg szerinti eredménnyel rendelkezik. Saját tőke változás: nyitó érték: 154.078 tartalma: előző évi záró eredmény tartalék: 115.471 előző évi lekötött tartalék: 18.600 jegyzett tőke: 9.000 mérleg szerinti eredmény: 11.007 2014. évi adózott eredmény: 9.079 2014. záró érték: 163.157 e F Lekötött tartalékok bemutatása: A lekötött tartalék a folyamatos kikötői fejlesztések beruházásainak fedezetéül szolgál, amelynek legkésőbbi felhasználási időpontját az alábbiakban ismertetjük: 5
2012. évi lekötés 12.700 beruházásra fordítási határidő: 2016. 2013. évi lekötés 5.900 beruházásra fordítási határidő: 2017. 2014. évi lekötés 4.900 beruházásra fordítási határidő: 2018. Az eszközök értékelése következtében a társasági adó alapjának számításánál az alábbi tételek módosították az adózás előtti eredményt: Csökkentették: Megnevezés Összeg Fejlesztési tartalék képzése 4.900 Értékcsökkenés 12.511 Összesen: 17.411 Növelték: Megnevezés Összeg Értékcsökkenés 16.034 Bírság -- Összesen: 16.034 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Értékesítés nettó árbevétel / 9. old. tábla / bemutatása: összesen: 65.220 összetevői: bérbeadásból származó bevétel 21.191 kikötőhasználati díj 4.718 parthasználati díj 33.455 zöldkikötő szolgáltatás 307 közvetített szolgáltatás 428 egyéb fel nem sorolt szolgáltatás 5.121 / konferencia szolgáltatás tárolási díj / Egyéb bevételek 33.220eFt káreseménnyel kapcsolatos bevétel 361 GIFT SEE pályázati díj 21.584 bértámogatás 159 költségek ellentételezésére kapott támogatás 11.116 Anyagjellegű ráfordítások 54.057 - anyagköltség 3.066 energia költségek, nyomtatvány, szakkönyv, munkaruha - igénybe vett szolgáltatások értéke 49.524 GIFT SEE költségek 20.494 felújítások,karbantartások 5.056 bérleti díjak 10.932 hirdetés, reklám 1.190 szakértői, pályázati díjak 20 tagsági díjak 416 zöldkikötő működtetési ktg. 177 kommunikációs költségek 473 egyéb igénybe vett szolg. 10.766 / KÖZOP.-2014-4.6,, könyvelési szolgáltatás, takarítás, szemétszállítás utazási költségek, kikötőműködtetési díj, könyvvizsgálói díj / 6
Egyéb szolgáltatások értéke 1.039eFt hatósági díja, illetékek 99 banki költségek 638 biztosítási díjak 302 Egyéb ráfordítások 2.284eFt káreseményekkel kapcs. ktg. önkormányzati adók innovációs járulék 51 2.044 189 Tárgyévben kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem volt. Környezetvédelmi garanciális kötelezettségek fedezetére céltartalék képzés nem volt. A mérlegben nem szereplő környezetvédelmi károk, kötelezettségek nem várhatók. 7
C.Aktív időbeli elhatárolások G.Passzív időbeli elhatárolások 2013,12,31 2014,12,31 2013,12,31 2014,12,31 Bevételek időbeli elhatárolása 12098 20 962 Árbevétel elhatárolása Kamat bevétel elhatárolása Egyéb bevétel elhatárolása Diszkont értékpapírok időarányos kamatának elhatárolása Értékpapírok beszerzéséhez kapcsolóó különbözetből az időarányos árfolyamnyereség vagy árfolyamveszteség elhatárolása Költségek ellentételezésére kapott támogatások elhatárolása Devizaeszközök és devizakötelezettségek mérlegfordulónapi értékelése árfolyamnyereségének elhatárolása Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása Költségek elhatárolása 202 238 3 926 3 926 Fizetett, vagy fizetendő kamatok elhatárolása Egyéb ráfordítások elhatárolása Értékpapírok, részesedések beszerzéséhez kapcsolóó bizományi díj, vásárolt vételi opció díjának elhatárolása Többletkötelezettségek elhatárolása Halasztott ráfordítások és bevételek időbeli elhatárolása Tartozásátvállalások miatti ráfordítások elhatárolása Devizakötelezettségek árfolyamveszteségének elhatárolása Elengedett kötelezettségek miatti elhatárolás Fejlesztési célra kapott támogatások elhatárolása 164 387 153 271 Térítés nélkül átvett (ajándék, fellelt, stb) eszközök értékének elhatárolása Negatív üzleti vagy cégérték elhatárolása Követelés jellegű aktív időbeli elhatárolások értékvesztése és annak visszaírása Összesen: 12.300 21 200 168 313 157 197 8
A.I. Értékesítés nettó árbevételének részletezése Tevékenység megnevezése TEAOR 2013,12,31, 204,12,31, INGATLAN BÉRBEADÁS, ÜZEMELTETÉSI TEV. 68.20 főtevékenység 57 707 59 732 EGYÉB BEVÉTELEK 6 612 5 488 Összesen: 64 319 65 220 D. Rendkivüli eredmény IX.Rendkivüli bevételek X.Rendkivüli ráfordítások 2013,12,31, 2014,12,31, 2013,12,31, 2014,12,31 Apport Megszünt, beovadt, átalakult társaság miatt Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke Átalakuláskor,beolvadáskor megszünt részre jutó saját tőke Átvállalt, illetve elengedett követelés Térítés nélküli eszköz átadás (pl:engedményezés) Saját részvény bevonása miatt Végleges pénzeszköz 50 80 Fejlesztési célú támogatás Elévült,elengedett kötelezettség Egyéb Összesen: 0 0 50 80 9
Átlagos Személyi Személyi statisztikai Bérköltség Bérjárulékok jellegű egyéb jellegű ráforditások létszám kifizetések összesen Fizikai 0 Szellemi 4 12 353 3 202 1 505 17 060 Állományba tartozó összesen 4 12 353 3 202 1 505 17 060 Állományba nem tartozó 0 Összesen 12 353 3 202 1 505 17 060 10
Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Saját tőke összesen nyitó egyenleg (2013.01.01) 9.000 115471 18600 154078 változás növ. csökk. növ. csökk. növ. csökk. növ. csökk. növ. csökk. növ. csökk. Jegyzett tőke növ. csökk. Jegyzett, de be nem fizetett tőke növ. csökk. Tőketartalék növ. csökk. Eredménytartalék növ. 11007 csökk. 4900 0 Lekötött tartalék növ. 4900 csökk. Értékelési tartalék növ. csökk. M. SZ. E 9079 Záró egyenleg (2014.12.31.) 9.000 121578 23500 163157 11