CSEPEL HOLDING Részvénytársaság Jelentése a 21 december 31-én végzõdõ gazdasági évrõl ÉVES JELENTÉS A 21 DECEMBER 31- ÉN VÉGZÕDÕ GAZDASÁGI ÉVRÕL. A társaság szervezetéhez, mûködéséhez kapcsolódó adatok TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte 21. április 27. Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Budapest Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje 21. november 22. Utolsó cégbírósági bejegyzés száma 1-1-41147/144 A Társaság alaptõkéje a tárgyév zárásakor 2.37.35. Ft A Társaság mûködésének idõtartama határozatlan A Társaság üzleti éve 21. 1. 1.-12. 31. A Társaság auditorának neve KPMG Hungária Kft. A Társaság auditorának címe 1139 Budapest, Váci út 99. A Társaság közleményeinek közzétételi helye Napi gazdaság Magyar Tõkepiac A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján) Vagyonkezelés (fõ tevékenység) Az értékpapír struktúrája RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör Teljes alaptõke Tárgyév elején 21.I.1. Idõszak végén 21.XII.31. Tulajd.h Szav.ar. Tulajd.h Szav.ar. db % % % % db Belföldi intézményi/társaság 8,8 8,8 28593 8,73 8,73 26842 Külföldi intézményi/társaság 66,97 66,97 158737 66,97 66,97 158737 Belföldi magánszemély,29,29 672,33,33 7861 Külföldi magánszemély 21,9 21,9 5 21,9 21,9 5 Munkavállalók, vezetõ tisztségviselõk,45,45 1667,48,48 11277 Saját tulajdon 2,4 2,4 57 2,4 2,4 57 Államháztartás részét képezõ tulajdonos - - - - - - Nemzetközi Fejlesztési Intézmények - - - - - - Egyéb - - - - - - Összesen 23735 23735 RS2. A saját tulajdonban lévõ részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben 1
Január 1. Március 31. Június 3. Szeptember 3. December 31. 57 57 57 57 57 RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idõszak végén) Név Nemzetiség 4 Tevékeny ség 5 Mennyiség (db) Részese dés (%) 6 Excel Machine Tools K T 158737 66,97 Ltd. Ms Lim Cheng Ngoh K M 3 12,66 Dan Vioral Paul K M 2 8,44 Részvénytársaság vezetése, foglalkoztatás Tsz 3. Vezetõ állású tisztségviselõk, stratégiai alkalmazottak Szavaza ti arány (%) 6 Megje gyzés 7 Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége Saját részvény tulajd. % IT dr. Fazakas Szabolcs elnök 2.2.18. - - IT Chua Chew Yong ügyvez.ig. 2.4.27. - - IT Thaisz Kálmán tag 2.4.27. -,48 IT Szomi Iván tag 2.2.18. - - IT Tay Choon Siong tag 1999.1.28. 21.9.24. - IT Lau Chung Keong tag 2.2.18. 2.9.24. - IT Chao Tian Kong tag 21.9.24. - - FB Király Marcell elnök 1997.7.29. 21.9.24. - FB Párkányi Zoltán elnök 21.9.24. - - FB Chek Kwong Huat tag 2.1.24. 21.9.24. - FB Katsumi Miyake tag 2.2.18. - - FB Lau Chung Keong tag 21.9.24. - - Tsz 2. Teljes munkaidõben foglalkoztatottak alakulása (fõ) Bázis idõszak vége Tárgyév eleje Tárgyidõszak vége 1 1 1 Tevékenység és gazdálkodás Rövid történeti leírás A magyar EXCEL csoport struktúrája a tulajdonosi szerkezete az 1999. év során alakult ki.az Excel Machine Tools Ltd, szingapúri székhelyû társaság tulajdont szerzett a Garagent-Excel Rt-ben azzal a célzattal, hogy az európai értéktõzsdére bejegyzésre kerüljön. Ennek érdekében a Garagent Rt-ben 1999 során alaptõke emelés volt, ezt követte Excel Európa Szerszámgépgyártó Kft és az Excel Csepel Szerszámgépgyártó Kft 1 %-os tulajdonának 2
megszerzése. A Garagent-Excel Rt. közvetetten 9 %-ban tulajdonosa a Malaysian Machine Tools Corporation Bhd-nek, mely a megtermelt szerszámgépek külföldi értékesítését végzi. A Garagent-Excel Rt. 21 július 1-tõl nevet változtatott. Az új neve Csepel Holdind Rt. Piaci környezet, és piaci pozíciók: A magyar Excel csoport gyártó-, kereskedelmi- és szerviz bázisa az 1995 elején alapított Excel-Csepel Szerszámgépgyártó Kft. Alapítása a sok évtizedes magyar szerszámgépgyártó hagyományok folytatásaként teremtette meg a Magyarországon még utolsó mûködõ bázist. A meglévõ csepeli gyártmányok mellé társult a szingapúri termékválaszték a függõleges megmunkálóközpontok családja, és egy japán cég MAZAK CNC esztergagépe. A szerszámgépek értékesítési irányai. Európa: Németország, Oroszország, Svédország, Olaszország, Spanyolország Észak Amerika: USA Magyarország: Belföldi nagyobb cégek Csepel Holding Rt. A társaság célja, hogy vagyonkezelõ holdingként a részvényesei által rábízott vagyont megõrizze, és gyarapítsa, nyereségesen gazdálkodjon ezzel is segítve a magyar szerszámgépek gyártását, tervezését, felújítását és szervízellátását Éves gazdálkodás és pénzügyi helyzet: A Társaság éves gazdálkodását a 21.évi mérleg és eredmény-kimutatás adatok, a pénzügyi helyzetet pedig a cash-flow kimutatás szemlélteti. Auditált pénzügyi adatok MÉRLEG 1999. 2. 21. Index eft eft eft /99 1/ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 2.435.894 1.96739 2.41739.81 1.23 Immateriális javak 53 Szellemi termékek 53 Tárgyi eszközök 65.97 Ingatlanok 22.174 Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek 43.733 Befektetett pénzügyi eszközök 2.369.934 1.967.39 2.417.39.83 1.23 Tartós részesedés kapcsolt 2.349.89 1 967 39 1 967 39.84 1. vállalkozásba Tartósan adott kölcsön kapcsolt 45 vállalkozásban Egyéb tartós részesedés 17.19 Egyéb tartósan adott kölcsön 3.25 3
FORGÓESZKÖZÖK 68.365 595.258 117.1.98.2. Készletek 367.927 Befejezetlen termelés és félkész termékek 61.92 Késztermékek Áruk 32.487. Készletekre adott elõleg 3.538 Követelések 236.231 58.636 93.42 2.15.18 Köv. áruszállításból és szolgáltatásokból (vevõk) 11.224 5 Követelések kapcsolt vállalkozásoktól 71.7 451.371 2.75 6.3.5 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévô vállalkozással szemben 1.91 Egyéb követelések 52.397 57.26 91.327 1.9 1.59 Értékpapírok 552 86.184 23.37 156.13.27 Saját részvények, saját üzletrészek 552 86.184 23.37 156.13.27 Pénzeszközök 3.655 438 328.12.75 Pénztár 33 1.3 Bankbetét 3.622 437 328.12.75 AKTÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK 5 18 7.818 3.6 434.33 Bevételek aktív idõbeli elhatárolása 7.818 Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása 5 18 3.6 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 3.44.264 2.562.666 2.542.38.84.99 SAJÁT TÕKE 2.446.892 2.417.963 2.355.259.99.97 Jegyzett tõke 2.37.35 2.37.35 2.37.35 1. 1. Visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 552 57. 57. 13.26 Tõketartalék (fel nem osztható) 137.997 137.997 137.997 1. 1. Eredménytartalék 4.653-147.639-113.754-3.63.77 Lekötött tartalék 552 86.184 23.37 156.13.27 Mérleg szerinti eredmény -12 66-28.929-62.74.28 2.17 CÉLTARTALÉKOK KÖTELEZETTSÉGEK 597.372 144.63 179.239.24 1.24 Hosszú lejáratú kötelezettségek 14.135 Egyéb hosszúlejáratú köt. 14.135 Rövid lejáratú kötelezettségek 583.237 144.63 179.239.25 1.24 Rövid lejáratú kölcsönök 2.271 86.184 86.184 37.95 1. Rövid lejáratú hitelek 294.947 Vevõtõl kapott elõlegek 2.37 1. 4
Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 111.124 669 1.598.1 2.39 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 67.56 135 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 15.469 57.75 91.322.55 1.58 PASSZÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK 1 7.81 78.1 Bevételek passzív idõbeli elhatárolása 1 Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása 7.81 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 3.44.264 2.562.666 2.542.38.84.99 Megjegyzés: Az 1999.évi és 2 évi adatok a SZT törvény 21.évi elõírásainak megfelelõen átrendezésre kerültek az összehasonlíthatóság érdekében. EREDMÉNYKIMUTATÁS 1999. eft. 2.eFt. 21. Index eft. /99 1/ Belföldi értékesítés nettó árbev. 756.45 325.145 3.81.43.9 Export értékesítés nettó árbevétele 11.613 Értékesítés nettó árbevétele 867.63 325.145 3.81.37.9 Saját termelésû készletek állományváltozása Saját elõállítású eszközök aktivált értéke 31.451 Aktivált saját teljesítmények értéke 31.451 Egyéb bevételek 21.723 256.39 11.8 Ebbõl visszaírt értékvesztés 115.611 Anyagköltség 11.415 8 Igénybe vett szolgáltatások értéke 77.377 15 22 1.47 Egyéb szolgáltatások értéke 4.741 28 Eladott áruk beszerzési értéke 722.682 325.126.45 Eladott (közvetített) szolgáltatások 29.421 Anyagjellegu ráfordítások 816.215 325.149 29.471.4.9 Bérköltség 5.787 463 2.1.43 5
Személyi jellegu egyéb kifizetések 12.239 49 Bérjárulékok 21.446 189 71.1.38 Személyi jellegu ráfordítások 84.472 71 271.1.39 Értékcsökkenési leírás 4.422 7.184.18 Egyéb ráfordítások 132.671 277.775 335 2.9 - ebbõl értékvesztés 16.613 Üzemi(üzleti)tevékenység -153.543-29.355 4.19 eredménye Kapott(járó) osztalék, részesedés 15.919 - kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14 1 - kapcsolt vállalkozástól kapott 1 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb kapott kamatok és 7.348 415 6.6.1 kamatjellegu bevételek Pénzügyi muveletek egyéb bevételei 11.713 569.911 48.66 Pénzügyi muveletek bevételei 35.84 57.326 16 16.26 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamvesztesége ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendõ kamatok és kamatjellegu ráfordítások 26.93 ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, 1.527 62.814 bankbetétek értékvesztése Pénzügyi muveletek egyéb 48.434 569.9 11.77 ráfordításai Pénzügyi mûveletek ráfordításai 76.864 569.9 62.814 7.41.11 Pénzügyi mûveletek eredménye -41.78 426-62.78 -.1-147.2 Szokásos vállalkozási eredmény -195.323-28.929-62.74.15 2.17 Rendkívüli bevételek 315. Rendkívüli ráfordítások 222.337 Rendkívüli eredmény 92.663 Adózás elõtti eredmény -12.66-28.929-62.74.28 2.17 Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény -12.66-28.929-62.74.28 2.17 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés Mérleg szerinti eredmény -12.66-28.929-62.74.28 2.17 Megjegyzés: Az 1999. évi és 2. évi adatok a SZT törvény 21. évi elõírásainak megfelelõen átrendezésre kerültek az összehasonlíthatóság érdekében. 6
Összefoglaló értékelés a gazdálkodási adatokról MÉRLEG ELEMZÉS A 21. évi mérleghez kapcsolódó kiegészítések: Eszközök 1.Befektetett eszközök: Az Rt befektetetett eszközeiben a tartós részesedés, az Excel Csepel Kft és az Excel Európa Kft-ékben való 1%-os érdekeltségek. A tartósan adott kölcsön az Excel Csepel Kft-nek nyújtott kölcsönt takarja. 2. Követelések: Ebbõl legnagyobb értéket az egyéb követelések adják. Az egyéb követelésekbõl 87 516eFt egyéb vállalkozással szemben fennálló adó tartozás miatti- követelés. 3. Értékpapírok: Itt az értékvesztéssel csökkentett saját részvények értéke szerepel. Az értékvesztés összege a mérlegkészítéskori tõzsdei árfolyamra való átértékeléssel került meghatározásra. Az értékvesztés összege 62 814 eft. Források: 1.Eredménytartalék: A lekötött tartalékból 62 814 eft visszarendezésre került a saját részvények értékének csökkenése miatt. 2.Lekötött tartalék: Értéke megegyezik a mérlegben kimutatott saját részvények összegével. 3.Kötelezettségek: A kötelezettségek teljes összege rövid lejáratú. Ebbõl 86 184eFt más (idegen) vállalkozás felé fennálló kölcsön, 91 322 eft pedig egyéb rövid lejáratú kötelezettség. (legnagyobb része adótartozás). 4.Passzív idõbeli elhatárolások: 21. évvel kapcsolatos költségeket takar. Ebbõl az összegbõl a legnagyobb az éves könyvvizsgálat költsége. 7
A 21. évi Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítõ információk: 1. Nettó árbevétel: A társaság nettó árbevétele teljes egészében belföldrõl származik. Ezen belül is csak 464 eft az idegen vállalattól származó árbevétel. A többi azaz 29 617 eft kapcsolt vállalkozásoktól származik. 2. Költségek, ráfordítások: a)anyagjellegû ráfordítások: Az Rt költségeinek, ráfordításainak legnagyobb részét az anyagjellegû ráfordítások képezik. Ezen belül is az eladott (közvetített) szolgáltatások ráfordításai. Ez a Társaság holding, vagyonkezelõ voltából adódik. b) Személyi jellegû ráfordítások: Itt csak a kifizetett tiszteletdíj szerepel járulékaival együtt. c) Egyéb ráfordítások: E tétel tartalma adók, késedelmi kamatok és bírságok. 3. Pénzügyi mûveletek eredménye: a) Pénzügyi mûveletek bevételei: Itt a kapott pénzintézeti kamat mellett a korábbi saját részvény értékesítés (2. Évben még elhatárolásban szereplõ) árfolyam nyereség szerepel. b) Pénzügyi mûveletek ráfordításai: Az eredmény-kimutatás ezen tételének tartalma teljes egészében a saját részvényekre elszámolt értékvesztést tartalmazza. 4. Rendkívüli bevételek és ráfordítások: A Társaságnak rendkívüli bevétele és ráfordítása 21. évben nem volt. Mérlegben nem szereplõ kötelezettség: A Társaság kézfizetõ kezességet vállalt idegen vállalkozónak egy hazai pénzintézettel szemben fennálló tartozására. 8
Cash-flow kimutatás 1999.XII.31. e Ft 5.32 2.XII.31. e Ft -263.78 21 XII. 31. e Ft -15.919-12.66 4.422 1.527-91 951 45.193 12.483 138 315-28.929 7.184 27.729-115.61-26.8-11.455-114.775 1 192.166-62.74 929 33.77 7.71 5-22 373-5 -94 395-13 478 43-7 8 Befektetési tevékenységbõl származó pénzeszközváltozás -2.25.572 487.4 Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés -2.362.778 321.287 487.4 15.919 Pénzügyi mûveletekbõl származó pénzeszközváltozás 2.13.364-227.539 45. Részvénykibocsátás, tõkebevonás bevétele Kötvénykibocsátás bevétele 1.988.5 67.92 86.184-42.228-313.723-45. -7.176-3.217-11 Szokásos tevékenységbõl származó pénzeszközváltozás Kapott osztalék Adózás elõtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív idõbeli elhatárolások változása Vevõkövetelés változása Forgóeszközök (vevõköv. és pénzeszköz nélkül)változása Aktív idõbeli elhatárolások változása Fizetett adó Fizetett osztalék, részesedés Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tõkekivonás Kötvény visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsön és bankbetét Alapítókkal szembeni ill.hosszú lej.köt.változás Pénzeszközök változása 449.89 Az éves jelentés a valóságnak megfelelõ adatokat tartalmaz, a Társaság nem hallgat el olyan tényt amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentõséggel bír. Az éves jelentés tartalmáért a Társaság felelõsséget vállal. Csepel Holding Rt Igazgatósága 9