I. Alternatív finanszírozási stratégiák Sopron, 2012. október 3
TÁMOP-4.2.2/B-10/1-2010-0019 A Kaposvári Egyetem tudományos képzési tevékenységeinek és szakmai műhelyeinek fejlesztése A Grameen-modell társadalmi hasznosulásának mérhetősége Gál Veronika Alexandra Sipiczki Zoltán Dr. Szóka Károly Vajay Julianna KE-GTK NyME-KTK
Az előadás tartalma A Grameen Bank A Kiútprogram A hatások mérése Költség-haszon elemzés Összegzés, következtetések
A Grameen Bank 1976., 1983. Csoportos mikrohitelezés Kölcsönös felelősségvállalás, morális viselkedés A szegénység oka a képességek kihasználatlansága A szegénység elleni harc leghatásosabb eszköze az emberekben rejlő energia és kreativitás
Kiútprogram 2010. 3 éves pilot periódus Cél: az elmaradott térségek fejlesztése, vállalkozási lehetőségek teremtése Konstrukciók: 200 000 Ft 6 hó 500 000 Ft 12 hó 1 000 000 Ft 18 hó
A hatások mérése, mérhetősége Hatások mérése a Grameen Banknál Pénzügyi kimutatások pénzügyi hatások 10 indikátor szociális hatások Hatások mérése a Kiútprogramnál Pénzügyi elemzések Költség-haszon elemzés
Költség-haszon elemzés Cél: költségek és hasznok vizsgálata a hitelnyújtó szervezet és az állam szempontjából Számszerűsíthető és nem számszerűsíthető költségek és hasznok összefoglalása
Alapfeltevések I. Megnevezés Érték Kamat mértéke 20% A hitelek bedőlési aránya 25% Anyagjellegű ráfordítás Értékcsökkenés Egyéb ráfordítás Egyéb költségek 69 099 000 Ft 3 574 000 Ft 9 313 000 Ft 81 986 000 Ft Hitelfelvevők (hitelek) száma 94 db A Grameen-modell munkatársainak száma 30,7 fő 1 Hitelre jutó dolgozó 0,327 fő Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján
Megnevezés Alapfeltevések II. Érték 1 főre jutó bérköltség 4 119 577 Ft Bérjárulék 25 894 000 Ft Személyi jellegű ráfordítás 126 471 000 Ft Minimálbér összege havonta Szociális hozzájárulási adó (27%) Nyugdíjjárulék (10%) Egészségbiztosítási és munkaerő piaci járulék (9%) SZJA (16%) Vállalkozói járulékok összege havonta (2012) 93 000 Ft 28 249 Ft 9 300 Ft 11 858 Ft 14 880 Ft 64 286 Ft Átlagos álláskeresési (munkanélküli) járadék havonta (2012) Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. és a KSH adatai alapján 48 223 Ft
Állam Szegények Bankja Költség-haszon elemzés a fél éves konstrukciónál 1 hitelre vetítve (adatok Ft-ban) Haszon Költség Egyenleg Felvett hitelösszeg 200 000 A modell személyi jellegű ráfordításai 672 718 Nem fizetés költsége 50 000 Kamat bevétel 30 000 Tőketörlesztés 200 000 Összesen 230 000 922 718-692 718 Bérjárulék (Vállalkozó) 385 718 Bérjárulék megtakarítás (Modell munkatársai) 137 734 Állami segély megtakarítás 289 338 Összesen 1 042 790 922 718 120 071 Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján
A költség-haszon elemzés nem számszerűsíthető tényezői ÁFA TAO Munkalehetőségek Adómorál növekedése Iskolázottság növekedése Közösség erősítő hatás Egészségi állapot javulása (EÜ. költsége)
Állam Szegények Bankja Költség-haszon elemzés a fél éves konstrukciónál szervezetre vetítve (adatok eft-ban) 0. év 1. év 2. év 3. év 4.-10. év IRR Felvett hitelösszeg -18 800 A modell személyi jellegű ráfordítások -126 471-126 471-126 471 Egyéb költségek -81 986-81 986-81 986 Nem fizetés költsége -4 700 Kamat bevétel 2 820 Tőketörlesztés 18 800 Bérjárulék (Vállalkozó) 72 515 72 515 72 515 72 515 Bérjárulék megtakarítás (Modell munkatársai) 25 894 25 894 25 894 Állami segély megtakarítás 54 396 Összesen -18 800-38 732-110 048-110 048 72 515 14% Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján
Költség-haszon elemzés az egyéves konstrukciónál 1 hitelre vetítve (adatok Ft-ban) Haszon Költség Egyenleg Szegények Bankja összesen 575 000 1 970 436-1 395 436 Állam összesen 2 200 579 1 970 436 230 143 Szervezetre vetítve (adatok eft-ban) 0. év 1. év 2. év 3. év 4.-10. év IRR Összesen -47 000-13 352-110 048-110 048 72 515 13% Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján
Költség-haszon elemzés a másfél éves konstrukciónál 1 hitelre vetítve (adatok Ft-ban) Haszon Költség Egyenleg Szegények Bankja összesen 1 150 000 3 268 154-2 118 154 Állam összesen 3 588 369 3 268 154 320 214 Szervezetre vetítve (adatok eft-ban) 0. év 1. év 2. év 3. év 4.-10. év IRR Összesen -94 000-69 752-11 348-110 048 72 515 11% Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján
Összefoglalás, következtetések A hitelezés csupán a hitelt nyújtó szervezetet tekintve jelentős veszteséggel jár, amit a társadalmi hasznok kompenzálnak Szükséges az állami szerepvállalás, az adminisztráció egyszerűsítése, adókedvezmények nyújtása Állami szerepvállalással a kezdeti nehézségek után 10 éves időtávon 11-14%-os belső megtérülés is elérhető
TÁMOP-4.2.2/B-10/1-2010-0019 A Kaposvári Egyetem tudományos képzési tevékenységeinek és szakmai műhelyeinek fejlesztése