2014. ÉVI B E S Z Á M O L Ó

SZEKSZÁRDI VÍZ- ÉS CSATORNAMŰ KFT. 7100 Szekszárd, Epreskert u. 9. 2014. ÉVI B E S Z Á M O L Ó Cégjegyzék száma: 17-09-002090

SZEKSZÁRDI VÍZ- ÉS CSATORNAMŰ KFT. 7100 Szekszárd, Epreskert u. 9. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2014. december 31. Készült: Szekszárd, 2015. április 30.

I._A vállalkozás alapadatai, általános cégbemutató Cég megnevezése: Szekszárdi Víz-és Csatornamű Korlátolt Felelősségű Társaság. Cég rövidített elnevezése: Szekszárdi Vízmű Kft. 2 Alapítás időpontja: 1994. június 30. a Szekszárdi Közös Víz- és Csatornamű Kft. szétválásával jött létre. Alapító okirat utolsó módosításának időpontja: 2014. november 25. Utolsó cégbírósági bejegyzés dátuma: 2015, január 13. Székhely: 7100 Szekszárd, Epreskert u.9. Cégjegyzék száma: 17-09-002090 Adószám: 11285610-2-17 A cég statisztikai számjele:11285610-3600-113-17 Jegyzett tőke: nem pénzbeli hozzájárulás 679 020 000 Ft. Társaság tagja: A kft. tulajdonosa 2007. május 31. napjától Szekszárd Megyei Jogú város Önkormányzata 100,0 %- ban. címe: 7100 Szekszárd Béla tér 8. Telephelyek: 7100 Szekszárd, Epreskert u.9. Központi telep 7100 Szekszárd, Bogyiszlói u. 2. Víztisztító Üzem 7100 Szekszárd, Sárvíz u. 20. Szennyvíztisztító telep 7100 Szekszárd, Toldi u. 6/B. Fürdő üzem 7100 Szekszárd Mátyás kir. u. 68-70. Telephely 7100 Szekszárd Sport u. 2. Élményfürdő A társaság vezetése: A Kft ügyvezetője Artim Andrásné önálló képviseleti joggal. Megbízása határozatlan időre szól. A KFT. felügyelő bizottságának tagjai: Dr. Haag Éva Dr. Tóth Gyula Gárdi Gábor Berta Ferenc Mekl Zsolt A felügyelő bizottsági tagok megbízása 2014.11.25-én kezdődött és 2019.11.25-ig szól.

3 A Társaság tevékenységi körei: Főtevékenység 3600 Víztermelés, -kezelés, - ellátás Egyéb tevékenységek: 3708 Szennyvíz gyűjtés-kezelés 4329 Egyéb épületgépészeti szerelés 5629 Egyéb vendéglátás 6820 Saját tulajdonú ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 9311 Sport létesítmény működtetése 3900 Szennyeződésmentesítés egyéb hulladékkezelés 4312 Építési terület előkészítés 5610 Éttermi mozgó vendéglátás 5621 Rendezvényi étkeztetés 6920 Számviteli, könyvvizsgálói tevékenység 9604 Fizikai közérzetet javító szolgáltatás Számlavezető bankok és bankszámla számok: Budapest Bank Zrt. Szekszárdi Fiók 10104617-16401500-01000006 OTP Bank Szekszárd 11746005-20123639-00000000 CIB Bank Zrt. Szekszárdi fiók 10700237-47181902-51100005 Raiffeisen Bank Zrt. 12071001-00346737-00200002 Mecsek Takarékszövetkezet 50300154-15303859-00000000 1. A számviteli politika főbb vonásai, alkalmazott módszerek A számviteli politika célja: A kft. a többször módosított 2000. évi C. törvény alapelvei, valamint a szolgáltatási sajátosságok figyelembevételével alakította ki számviteli politikáját. A kft. gazdasági stratégiája az egyenletes eredményalakulás a gazdasági társaságok, intézmények és a lakosság számára megfizethető szolgáltatási díjakon történő biztonságos, jó minőségű szolgáltatás mellett. Ennek érdekében az év során folyamatosan biztosított: - a vásárolt készletek mennyiségi és értékbeli nyilvántartása, - a saját teljesítmények aktivált értékének utókalkulációja, - a költségnem és költségviselő számlák naprakész vezetése, - a belső elszámoltatás, a pénzügyi és számviteli információs rendszer szerves egysége. A kft. könyv vezetésének módja: kettős könyvvitel. Társaságunk éves beszámoló és üzleti jelentés készítésére kötelezett a törvényi előírások szerint. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. Az éves beszámoló részei: - mérleg, - eredmény kimutatás, - kiegészítő melléklet, - üzleti jelentés.

4 A kiegészítő melléklet elkészítésének és nyilvánosságra hozatalának célja, hogy a beszámoló részeként a Szekszárdi Vízmű Kft. mérlegének és eredmény kimutatásának adatait további információkkal kiegészítve hozzájáruljon a valós és megbízható pénzügyi, jövedelmi helyzetének kialakításához. A mérleg választott formája A változat. Társaságunk éves üzleti eredményét forgalmi költséges eljárással A változatú eredmény kimutatással állapítja meg. A mérleget és az eredmény kimutatást a számviteli törvény 1. illetve 2. sz. mellékleteiben előírt tagolás szerinti készíti, abban sorokat nem von össze, illetve azt tovább nem bontja. A Szekszárdi Vízmű Kft. könyvvizsgálatra kötelezett. Alkalmazott értékelési módszerek: Az eszközök minősítése, besorolása a befektetett, illetve forgóeszközök közé kizárólag rendeltetésük, használatuk alapján történik. Befektetett eszközök közé soroljuk mindazon vagyontárgyakat, amelyek rendeltetése, hogy a vállalkozási tevékenységet tartósan, legalább egy éven túl szolgálják. A beszerzési értékbe mindazokat a ráfordításokat beszámítjuk, amelyek az eszköz megszerzése, létesítése, üzembe helyezése érdekében az üzembe helyezésig, vagy a raktárba kerülésig felmerülnek és az eszközhöz egyedileg hozzákapcsolhatók. Vásárolt és idegen kivitelezésben létesített eszközöknél a számla szerint engedményekkel csökkentett, felárakkal növelt vételár a tényleges bekerülési érték, melyet az egyes eszközcsoportoknál az eszközök és források értékelési szabályzata tételesen tartalmaz. Saját előállítású eszközök esetén, az Önköltség Számítási Szabályzat szerinti közvetlen önköltség a tényleges bekerülési érték. A befektetett eszközök értéke bekerülési értéken, illetve saját előállítás esetén közvetlen önköltségen történik. A vásárolt készleteket, raktári anyagokat tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván mennyiségben és értékben. A saját termelésű készletek értékelését közvetlen önköltségen végezzük. Értéknövelő felújítások teljesítményértéke azonos a bekerülési értékkel, illetve saját teljesítmény esetén a tényleges utókalkulált közvetlen önköltséggel. Egyéb eszközök bekerülési értéken szerepelnek. Jelentős összegű hibának tekintjük a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések, önellenőrzések során egy adott üzleti évet érintően a feltárt hibák és hibahatások értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött év mérleg főösszegének 2 %- át. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt jelentős összegű hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó értéke a hiba feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét több, mint 10 %-kal növeli vagy csökkenti. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a követeléseket, amelynek esetében a végrehajtás költségeinek háromszorosát nem haladja meg a követelés összege. Az értékvesztés szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintjük: - a befektetett és forgó eszközök közt nyilvántartott tulajdoni részt jelentő befektetések könyv szerinti és piaci értéke közötti veszteség jellegű különbözetet, - a vásárolt és saját készleteknél a könyv szerinti érték és a mérleg készítés-kori piaci érték különbözetét, ha a könyv szerinti érték magasabb.

5 Fenti esetek mindegyikére egységesen jelentős összegűnek tekintjük az értékvesztést, ha az a könyv szerinti értéknek több mint 10 %-a. - a vevők és adósok minősítése és a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján megállapított követelés könyv szerinti értéke és a követelés várható megtérülési összege közötti veszteség jellegű különbözet. A vevők minősítésénél a csoportos minősítést alkalmazzuk értékhatártól függetlenül. A követelés lejáratától függően a társasági adótörvény által elismert mértékű értékvesztést számolunk el. - terven felüli értékcsökkenés meghatározásánál a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözetét akkor tekintjük jelentősnek, ha annak összege magasabb, mint 1 év terv szerinti értékcsökkenésének összege. - tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat. Fajlagosan kis értékűnek tekintjük azokat a készleteket, amelyeknek könyv szerinti értéke a készletcsoportokon belül (főkönyvi számlánként) nem haladja meg az adott készletcsoporthoz tartozó készletek könyv szerinti értékének 5 %-át. Rendkívüli bevételek és rendkívüli kiadások tételei közül azokat tekintjük eredményre gyakorolt hatásuk szempontjából jelentősnek, amelyek a szokásos vállalkozási eredmény 5 %- át meghaladják. Amortizáció elszámolásának módszere: A tárgyi eszközök amortizációja lineáris módszerrel kerül elszámolásra. A 2000. évi C. törvény szerint a terv szerinti értékcsökkenés elszámolása a számvitelben, mint hogy az immateriális javak és tárgyi eszközök bekerülési költségét azokra az évekre kell felosztani, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogja a társaság a terv szerinti értékcsökkenési leírást mindaddig el kell számolni, míg az eszköz nettó értéke nem éri el a tervezett maradvány érték összegét. A számviteli politika tételesen felsorolja az ettől eltérő leírási idő számítását, valamint meghatározza azt az állományt, amely után nem számolható el értékcsökkenés. A kft. az immateriális javak közt nyilvántartott szellemi termékek maradvány értékét 0-ban határozza meg, mivel azok hasznosítható hulladék anyag értéke a használati idő elteltével a bekerülési értékhez viszonyítva nem jelentősek, a bekerülési érték 2,5 %-át nem haladják meg. Tárgyi eszközök közül maradvány értéket: - a nem technológiai célt szolgáló belterületi hosszú élettartamú épületek bekerülési értékének 10 %-ban; - járművek 15 %-ban csatornatisztító és építőipari gépek bekerülési értékének 5 %-ban; A terv szerinti értékcsökkenés elszámolása negyedévenként tételesen az analitikában történik a használatba vétel napjától. Az immateriális javak közül az 100 000,- Ft érték alatti vagyoni értékű jogok bekerülési értékét, valamint az 100 000,- Ft egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartásban szerepelnek. Fentiek alapján a számvitelben és a társasági adótörvényben előírtak szerint elszámolható amortizáció éves összege nem egyezik meg.

6 Terven felüli amortizáció elszámolására kerül sor, ha az immateriális javak, tárgyi eszközök (beruházások is) könyv szerinti nettó értéke tartósan (1 év) és jelentősen (1 éves értékcsökkenés összege) magasabb, mint a piaci érték. A terven felüli értékcsökkenést a piaci érték és a könyv szerinti érték különbözete összegéig kell elszámolni, ha az eszköz megrongálódott, feleslegessé vált, vagy az eszköz értékében tartós csökkenés állt be. Az eszköz továbbra is állományban marad. A terven felüli értékcsökkenés elszámolásának bizonylataként a körülmények leírásával, az okok, megnevezésével jegyzőkönyvet kell készíteni. 2. Vezető tisztségviselő és a felügyelő bizottság javadalmazása A Felügyelő Bizottság részére kifizetett tiszteletdíj tárgyidőszaki bruttó összege 4 298 E Ft. Egyéb kifizetés, illetve juttatás nem volt. 3. Éves beszámoló aláírására kötelezett A számviteli törvény előírásainak megfelelően az éves beszámolót Artim Andrásné ügyvezető igazgató írja alá. 4. A számviteli alapelvektől való eltérés Társaságunk számviteli elszámolási rendszerét a törvényben meghatározott alapelvek szerint alakította ki, attól a tárgyidőszakban nem tért el. 5. Egyik üzleti évről a másikra történő változás Társaságunknál nem került sor sem az eszköz, sem a kötelezettség előző évről eltérő helyen történő bemutatására. 6. A társaság beszámolójának elkészítője A társaság beszámolóját a Szekszárdi Víz- és Csatornamű Kft. gazdasági igazgató h. Fenyvesi Istvánné készítette el. Mérlegképes regisztrációs száma: 125 358 7. A társaság beszámolójának könyvvizsgálata A társaság beszámolójának könyvvizsgálatát választott könyvvizsgálója Ribling Júlia bejegyzett könyvvizsgáló (kamarai tagsági szám: 005290) végezte. A könyvvizsgálat havi díja 2014.évben 50 E Ft.

7 8. Eszközök bemutatása Részletes adatokat a csatolt 1 és ½. sz. mellékletek tartalmazzák. ezer Ft Megnevezés 2013. 12. 31. 2014. 12. 31. Változás Befektetett eszközök 3 215 820 2 054 980-1 160 840 Forgóeszközök 454 849 416 628-38 221 Aktív időbeli elhatárolás 47 153 40 602-6 551 Eszközök összesen: 3 717 822 2 512 210-1 205 612 8./1 Befektetett eszközök alakulása: A Társaság befektetett eszközeinek értéke 2 504 980 E Ft. Immateriális javak bruttó értékének alakulása ezer Ft Nyitó Évközi Záró Megnevezés Állomány Növekedés Csökkenés Állomány Vagyoni értékű jog 9 718 9 718 Szellemi termék 20 490 320 0 20 810 Immat.javak összesen 30 208 320 0 30 528 Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása ezer Ft Nyitó Évközi Záró Megnevezés Állomány Növekedés Csökkenés Állomány Földterület 136 658 0 0 136 658 Épület, épületrészek 927 624 2 550 12 930 162 Építmény 890 927 0 498 890 429 Ingatlan, építmény összesen: 1 955 209 2 550 510 1 957 249 Termelő berendezések, gépek 290 912 2 514 156 293 270 Egyéb berendezések, gépek 429 474 12 601 4 493 437 582 Befejezetlen beruházás 33 701 13 599 20 102 Beruházásra adott előleg 0 0 Tárgyi eszközök összesen 2 709 296 17 665 18 758 2 708 203 Befejezetlen beruházások: - Mikes u. szennyvíz rekonst. engedélyezés 57 E Ft - Vízkút lét. eng.terv. dokumentáció 150 E Ft - Új vízbázis előkészítő tanulmányok 19 111 E Ft - Fürdő komplex bőv terve 320 E Ft - gyermek medence bőv.terve 300 E Ft - gyerekmedence vízjogi lét eng. terv 150 E Ft - gyerekmedence bőv. ép.engedély 14 E Ft 20 102 E Ft

8 Immateriális javak elszámolt értékcsökkenésének alakulása ezer Ft Nyitó Évközi Záró Megnevezés Állomány Növekedés Csökkenés Állomány Vagyoni értékű jogok 9 718 9 718 Szellemi termékek 10 882 4 744 15 626 Immat.javak összesen 20 600 4 744 25 344 Tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenésének alakulása ezer Ft Nyitó Évközi Záró Megnevezés Állomány Növekedés Csökkenés Állomány Földterület 0 Épület, épületrészek 87 519 19 729 12 107 236 Építmény 107 053 20 748 24 127 777 Ingatlanok terven fel.écs 2 744 2 744 Ingatlan, építmény összesen: 197 316 40 477 36 237 757 Termelő berendezések, gépek 192 409 23 389 156 215 642 Egyéb berendezések, gépek 166 973 59 343 4 302 222 014 Tárgyi eszközök összesen 556 698 123 209 4 494 675 413 Az immateriális javak és tárgyi eszközök nettó értékének alakulását a 4. számú melléklet tartalmazza. Befektetett pénzügyi eszközök: 17 006 E Ft Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban: 16 429 E Ft A Szekszárdi Vízmű Kft.-nek az alábbi társaságokban van részesedése: (Ft-ban) - Bikácsi Vízszolgáltató Kft. 8 000 000 - ZOMBAVÍZ Szolgáltató Kft. 240 000 - Kéty- Felsőnána Viziközmű Kft 480 000 - Sárköz-Víz Kft. 6 630 000 - Szabadkai Innovációs Tanácsadó Kft. 79 152 - RE-HULL Sió-menti Kft. 1 000 000 A Szekszárdi Turisztikai Kft. visszavásárolta az 500 E Ft névértékű üzletrészünket. 2014. október 1. napján kelt megállapodás alapján Társaságunk az Alisca Terra Nonprofit Kft.-től megvásárolta a RE-HULL Sió-menti Kft. 1 000 E Ft névértékű üzletrészét. Egyéb tartósan adott kölcsön: 577 E Ft Egyéb tartósan adott kölcsön soron tartjuk nyilván a társaság dolgozói részére folyósított lakásépítési kölcsön éven túli részét 102 E Ft-ot. Az éven belüli törlesztő részlet összege 65 E Ft, az egyéb rövid lejáratú követelés soron szerepel. Alisca Za Inovacije cégnek adott devizás kölcsön összege 475 E Ft. Társaságunk nem rendelkezik értékpapírokkal.

9 8.2./ Forgóeszközök alakulása: A forgóeszközök állománya a mérlegben 416 628 E Ft, amely az előző évhez képest 38 221 E Ft csökkenést mutat. A készletek értéke 12 709 E Ft, mely 20 984 E Ft-tal csökkent a nyitó állományhoz képest. Anyagok értéke 12 075 E Ft Az áruk főkönyvi számlán tartjuk nyilván a betétdíjas göngyölegeket, melynek értéke 399 E Ft, valamint az élmény étteremben 2014. december 31-én raktáron lévő nyersanyag összegét 235 E Ft értékben. Követelések alakulása: Követelések értéke a mérlegben 394 506 E Ft. Az év végi vevő követelés 367 362 E Ft, mely az elszámolt értékvesztés és a vevő túlfizetés összegével korrigáltan szerepel. A vevő minősítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a mérleg készítése időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követelések után értékvesztést számoltunk el. Az értékvesztés elszámolása a következőképpen alakult: ezer Ft Időszak kintlévőség értékvesztés % értékvesztés 91-180 nap 28 325 2 566 181-360 nap 47 338 5 2 367 360 napon túli 172 660 25 43 167 Értékvesztés összesen 248 323 46 100 Az előző években már elszámoltunk a vevő követelések után 37 433 E Ft értékvesztést, ezért 2014. évben már csak 8 667 E Ft értékvesztést könyveltünk le a ráfordítások között. Az év végi vevőállomány vevői túlfizetés és értékvesztés nélkül 396 240 E Ft, melynek a bázis időszakhoz viszonyított összetétele a következő: ezer Ft Megnevezés 2013. december 31. 2014. december 31. Változás Határidőn belüli követelés 59 407 64 657 5 250 1-90 napon belüli tartozás 98 894 55 857-43 037 91 180 napon belüli tartozás 9 553 26 283 16 730 181 360 napon belüli tartozás 43 727 70 297 26 570 360 napon túli tartozás 134 513 179 146 44 633 Összesen: 346 094 396 240 50 146 Összes lejárt tartozás 286 687 331 583 44 896

10 Egyéb követelések Egyéb követelések összege 27 144 E Ft. - végrehajtónak fizetett előleg 2 454 E Ft - szállítónak adott előleg 100 E Ft - Dolgozók lakásépítési kölcsönének éven belüli törlesztése 65 E Ft - Munkavállalókkal kapcsolatos elszámolások 13 E Ft - Rövid lejáratra kölcsönadott pénzeszköz 3 976 E Ft - Bizt.igényelt kártérítés 1 E Ft - Pénztári elszámolás 192 E Ft - Erzsébet utalvány elsz.szla 57 E Ft - Folyamatos szolgáltatás miatti Áfa visszaigénylés 2 373 E Ft - Jégpálya elszámolás 394 E Ft - Pénzforgalmi ÁFA 460 E Ft - Szállítói túlfizetés 2 058 E Ft - ERÖV Zrt. által átvállalt közművez. 2 438 E Ft - Innovációs járulék túlfizetése 1 696 E Ft - Iparűzési adó túlfizetése 4 196 E Ft - Rehabilitációs hozzájárulás 302 E Ft - Vízterhelési díj 6 E Ft - Társasági adó túlfizetés 6 363 E Ft Értékpapírok: társaságunknak nincs rövid lejáratú értékpapírja. Pénzeszközök A mérlegben a pénzeszközök értéke 9 413 E Ft. - pénztár 1 195 E Ft - bankbetétek 8 218 E Ft Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások összege 40 602 E Ft, a bázis időszakhoz képest 6 551 E Ft-tal csökkent. Az aktív időbeli elhatárolás főbb jogcím szerinti bontása a következő: Bevételek aktív időbeli elhatárolása 12 086 E Ft: - SZD Megyei Jogú Város Önkorm. kölcsön kamat 6 163 E Ft - Városfejlesztési Kft. kölcsön kamat 4 307 E Ft - Balassa János kórház kamat 1 330 E Ft - Egyéb kamat 286 E Ft Költségek aktív időbeli elhatárolása 28 516 E Ft: - Bérleti díjak 28 482 E Ft - Szaklap, újság előfizetés 34 E Ft

11 9. Források bemutatása Számszerű adatokat a 2 és a 3. számú melléklet tartalmazza. ezer Ft Megnevezés 2013. 12. 31. 2014. 12. 31. Változás Saját tőke 753 517 773 699 20 182 Céltartalékok 0 40 000 40 000 Kötelezettségek 2 868 903 1 376 118-1 492 785 Passzív időbeli elhatárolások 95 402 322 393 226 991 Források összesen: 3 717 822 2 512 210-1 205 612 A saját tőke alakulása A saját tőke értéke 773 669 E Ft, mely 20 182 E Ft növekedést mutat az előző évhez képest. Jegyzett tőke: összege 679 020 E Ft, melyben változás nem történt a 2014-es gazdasági évben. Tőketartalék: 211 320 E Ft. Eredménytartalék: -136 822 E Ft. Az eredménytartalék változását az előző évi mérleg szerinti eredmény átvezetése okozta. Lekötött tartalék: Társaságunknál lekötött tartalék nincs. Mérleg szerinti eredmény: 20 181 E Ft Céltartalék : 2014-es gazdasági évben 40 000 eft- ot képeztünk. Fedett uszoda veszteséges működésének fedezetére 40 000 E Ft céltartalékot képeztünk jövőbeni költség címen. 9.1 Kötelezettségek Kötelezettségek értéke a mérlegben 1 376 118 E Ft, mely 1 492 785 E Ft csökkenést mutat. Hosszú lejáratú kötelezettségek: A Vízmű Kft. Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzat közgyűlésének 2008. február 28.- án kelt 57/2008/2007 (II.28.) közgyűlési határozat alapján 2008. április 24.-én az OTP Bank Nyrt. bevonásával Csatornamű 2023 elnevezésű, 850 M Ft névértékű svájci frank alapú kötvényt bocsátott ki. A kötvény törlesztése negyedévente történik, svájci frankban. A kötvény kibocsátáskori értéke svájci frankban: 5 346 585 CHF. 2008 óta törlesztett összeg svájci frankban: 2 227 752 CHF. Jelenleg a hosszú lejáratú kötelezettség soron 748 108 eft értékkel szerepel. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségünk 2013. december 31.-én a Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzatával szemben 927 717 E Ft volt. 2014. évben 438 784 E Ft visszafizetésre került a kötelezettségből.

12 A különbözetet 488 933 E Ft-ot tulajdonosi döntés alapján elengedett kötelezettség címen, rendkívüli bevételként elszámoltuk, melyet passzív időbeli elhatárolásként könyveltünk, és két év alatt számoljuk el a rendkívüli bevételek között. Rövid lejáratú kötelezettségek értéke a mérlegben 628 010 E Ft Rövid lejáratú hitelek: 511 771 E Ft - Svájci frankos kötvénytörlesztés éven belüli része 72 987 E Ft - Raiffeisen Banktól tulajdonosi döntés alapján 2014. decemberében felvett hitel 438 784 E Ft Vevőktől kapott előlegek: 2 102 E Ft - Coca-Cola HBC 2 102 E Ft Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból A szállítói kötelezettségek értéke a mérlegben 53 616 E Ft, mely belföldi szolgáltatásból, áruszállításból áll. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: 60 521 E Ft. - Jövedelem elszámolás 3 136 E Ft - Folyamatos ÁFA 8 703 E Ft - Nyugdíj és egészségbiztosítási befiz. 1 373 E Ft - Vízkészlet használati díj 239 E Ft - Nyugdíjpénztári kötelezettség 124 E Ft - Vevői túlfizetés 17 222 E Ft - Adók, járulékok 15 724 E Ft - Egyéb rövid lej kölcsön 13 000 E Ft - Üzletrész vásárlás miatti kötelezettség 1 000 E Ft Összesen: 60 521 E Ft Passzív időbeli elhatárolások: 322 393 E Ft. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása: 9 807 E Ft - Kölcsön kamat 9 807 E Ft Halasztott bevételek 312 586 E Ft. - Fejlesztési célra kapott támogatásból megvalósult beruházások (NFÜ-GOP) 14 263 E Ft - Fejlesztési célra kapott támogatásból megvalósult fürdő beruházás 46 121 E Ft - KEOP kerékpár támogatás elhatárolása 2 952 E Ft - Baross Gábor laborműszer támogatás elhatárolása 4 783 E Ft - elengedett kötelezettség elhatárolt összege 244 467 E Ft A Kft. pénzügyi jövedelmi helyzetének gazdálkodási mutatóit a 6. sz. melléklet tartalmazza.

10. Bevételek, ráfordítások, jövedelmezőség alakulása 13 A Kft. 2014. évben realizált üzemi szintű bevétele 484 477 E Ft. A törvényi változás miatt 2013 május 31.-ig volt Társaságunk víziközmű szolgáltató.. 2014. évi nettó árbevétel 475 667 E Ft Az értékesítés nettó árbevétele a víz ágazatnál 38 948 E Ft, mely a vízlabor tevékenységéből képződött. A szennyvíz ágazatnál a tárgyévi nettó árbevétel 38 300 E Ft, mely a szennyvízlabor és a szippantott szennyvíz tevékenységének árbevételéből áll. A nettó árbevétel változásának összetételét a 9. sz. tábla mutatja Termelési-szolgáltatási feladataink során az alábbi ráfordítások merültek fel: Anyagköltség 50 921 E Ft Igénybevett szolgáltatások értéke 103 915 E Ft Egyéb szolgáltatások értéke 13 572 E Ft Eladott áruk beszerzési értéke 3 502 E Ft Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 54 455 E Ft Személyi jellegű ráfordítások 117 879 E Ft Értékcsökkenési leírás 127 953 E Ft Termelési költségek összesen 472 197 E Ft Le aktivált saját teljesítmény értéke 0 E Ft Értékesítés termelési költségei összesen 472 197 E Ft A személyi jellegű ráfordítások értéke: 117 879 E Ft. - bérköltség 83 365 E Ft - személyi jellegű egyéb kifizetések 10 874 E Ft - bérjárulékok 23 640 E Ft A személyi jellegű egyéb kifizetések részletezését a 11. sz. táblázat mutatja. Értékcsökkenés: 2014. évben a számvitelben elszámolt elszámolható amortizáció részletezése: Számvitelben elszámolt Megnevezés amortizációs érték E Ft Terv szerinti amortizációs érték 123 931 100 E Ft alatti egyösszegű amortizáció 4 022 Összesen 127 953

10/1. Egyéb ráfordítások és egyéb bevételek részletezése: Az egyéb ráfordítások 84 980 E Ft-tal terhelik az eredményt. Részletezésük: - Önellenőrzési pótlék 21 E Ft - Céltartaél képzés 40 000 E Ft - Késedelmi kamat 1 030 E Ft - Káreseménnyel kapcs.fiz. 8 800 E Ft - Bírságok 54 E Ft - Kerekítés 8 E Ft - Építmény, telek adó 7 875 E Ft - Gépjármű adó 724 E Ft - Követelések értékvesztése 8 667 E Ft - Készletek értékvesztése 160 E Ft - Tárgyi eszközök terven felüli écs 191 E Ft - Behajthatatlan követelés 7 879 E Ft - Vevő leírás 507 E Ft - Ért.immateriális t.eszk. értéke 474 E Ft - Iparűzési adó 7 336 E Ft - Innovációs járulék 1 100 E Ft - Egyéb különféle ráfordítás (felszólítás díja) 154 E Ft Összesen: 84 980 E Ft Egyéb bevételek értéke: 8 810 E Ft - Tárgyi eszköz értékesítés 327 E Ft - Káreseményekkel kapcsolatos bevétel 113 E Ft - Kapott késedelmi kamat 2 234 E Ft - Egyéb kapott bírság, kötbérek 22 E Ft - Casco BONUS díjvisszatérítés 80 E Ft - Dolgozók által befizetett üdülési hozzájárulás 73 E Ft - Végrehajtási költségre megtérülés 563 E Ft - Kerekítési különbözet 6 E Ft - Kapott támogatás 5 008 E Ft (KEOP-kerékpár, Baross G.-labor műszer,nfü-gop Uniós fejl.tám.) - Különféle egyéb bevétel 320 E Ft - Egyéb kapott támogatás 64 E Ft Összesen: 8 810 E Ft 14 10/2. Pénzügyi műveletek eredménye: - 145 177 E Ft Pénzügyi műveletek bevételei: 489 E Ft Pénzügyi műveletek ráfordításai: 145 666 E Ft Pénzügyi műveletek ráfordításai között jelentős értéket képvisel a devizás tételek év végi átértékeléséből képződött nem realizált árfolyamveszteség (65 484 E Ft), a kötvény tőke törlesztésekor felmerült árfolyamveszteség (4 805 E Ft) a kötvény kötelezettségünk után fizetendő kamat (33 007 E Ft), valamint a Sárköz-Víz Kft.-ben levő üzletrészünk után

15 elszámolt értékvesztés (42 370 E Ft). A Sárköz-Víz Kft-nek a törvényi változás miatt megszűnt a víziközmű szolgáltatási joga. 10/3. Rendkívüli műveletek eredménye: 245 968 E Ft. Rendkívüli bevétel értéke: 246 148 E Ft Rendkívüli bevételként a térítés nélkül átvett eszközök passzív időbeli elhatárolásának visszavezetését és az elengedett kötelezettség összegét számoltuk el. Rendkívüli ráfordítások összege: 180 E Ft. E soron szerepel a véglegesen adott támogatás értéke 180 E Ft. 11. Mérleg szerinti eredmény levezetése: Eredmény levezetés: Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Osztalék Mérleg szerinti eredmény I. 28 091 E Ft 7 910 E Ft 20 181 E Ft 0 E Ft 20 181 E Ft 12. A társasági adókötelezettség levezetése A társasági adótörvény előírásainak betartása mellett a következő módosító tételeket vettük figyelembe: a.) Az adózás előtti eredményt növelő tételek: - Az adóévben számvitelei törvény szerinti értékcsökkenési leírásként, terven felüli értékcsökkenési leírásként elszámolt összeg, továbbá az immateriális jószág és tárgyi eszköz állományból való kivezetéskor könyv szerinti értéke, mely az adózás előtti eredmény terheli 128 618 E Ft - Céltartalék képzés jövőbeni költségre és várható kötelezettségre 40 000 E Ft - Jogerős határozatban megállapított bírság ráfordításként elszámolt összege: 54 E Ft - Adóév követelésre elszámolt értékvesztés összege, valamint adóévet megelőző évben a 7. (1) ny. pontja alapján csökkentő tételként figyelembe vett összeg: 8 667 E Ft - Nem a vállalkozás érdekében felmerült költség. (Adott alapítási támogatás, Önkormányzati határozat alapján véglegesen átadott pénzeszköz, reprezentációs költség, kis értékű ajándék) 180 E Ft

16 - Előző évben csökkentő tételként figyelembe vett nem realizált árfolyamnyereség 75 290 E Ft - Behajthatatlan követelésnek nem minősülő elengedett követelés 507 E Ft Növelő tételek összesen: 253 316 E Ft b.) Adózás előtti eredményt csökkentő tételek: - Előző évek elhatárolt veszteségéből az adóévben figyelembe vett összeg 79 102 E Ft - Adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege, továbbá az eszközök kivezetésekor a forgó eszközök közé való átsorolásakor számított nyilvántartási érték meghatározott része, amennyiben ráfordításként elszámolták 123 093 E Ft - Behajthatatlan követelésekre kapott bevétel 111 E Ft Csökkentő tételek összesen: 202 306 E Ft Fenti módosító tételek figyelembevételével a 2014. évi adóalap és adó összegének megállapítása: a. Adózás előtti eredmény 28 091 E Ft b. Adózás előtti eredményt csökkentő tételek 202 306 E Ft c. Adózás előtti eredményt növelő tételek 253 316 E Ft d. Adóalap (a-b+c) 79 101 E Ft e. Társasági adó 7 910 E Ft Elvárt jövedelem adó számítása: Nettó árbevétel 475 667 E Ft Egyéb bevétel 8 810 E Ft Pénzügyi műveletek bevétele 489 E Ft Rendkívüli bevétel 246 148 E Ft + Összes bevétel 731 114 E Ft - Eladott áruk beszerzési értéke (ELÁBÉ) 3 502 E Ft - Eladott közvetített szolgáltatások értéke 54 455 E Ft - Külföldi telephely bevétele 0 E Ft Adóalap 673 157 E Ft Adóalap * 0,02 = Elvárt adóalap 13 463 E Ft e. Társasági adó (Elvárt adóalap* 0,1) 269 E Ft A Szekszárdi Víz- és Csatornamű Kft. 2014. évre a társasági adót az adóalap növelő és csökkentő tételek figyelembevételével állapította meg. Az így kiszámított adó alapja magasabb, mint az elvárt adó alapja.

17 II. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A kiegészítő melléklet I. fejezetében a kft. 2014. évi gazdálkodási, vagyoni és pénzügyi jellemzői kerültek bemutatásra. - Az eszközök és források változását az 1. és 2. melléklet tartalmazza összetételükben a bázisidőszakhoz képest jelentős változásokat részleteztük. - Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének, valamint értékcsökkenésének változását a kiegészítő melléklet részletesen tartalmazza. Az értékcsökkenési leírás lineáris módon került elszámolásra negyedévenként, az üzembe helyezés napjától. - Követelések miatt értékvesztést csak a 90 napon túli vevő állományra képeztünk a 2014. december 31-i állapot szerint, úgy hogy a mérlegkészítés időpontjáig, 2015. február 28-ig befolyt befizetést figyelembe vettük. Készletekre 160 E Ft értékvesztést számoltunk el. III. Tájékoztató kiegészítések Létszám, bérgazdálkodás, személyi jellegű kifizetések A személyi jellegű kifizetéseket és létszám adatokat a 10. és 11. sz. melléklet tartalmazza. Termelési-szolgáltatási feladatainak a beszámolási időszakban 2014. évben 27 fő teljes munkaidős, 7 fő részmunkaidős, és egyéb foglalkoztatásával láttuk el. 2014. május közepétől az Élményfürdő dolgozói létszáma a nyári szezonra bővült határozott idejű munkaszerződéssel vagy megbízási szerződéssel. A 2014. évben 83 365 E Ft bértömeggel gazdálkodtunk. Ebből a teljes munkaidős dolgozók részére 69 780 E Ft-ot, egyéb bértömegként 13 585 E Ft-ot fizettünk ki. 2014. 12. 31.-ig a törvény szerint meghatározott, elvárt béremelés (4%) megtörtént. Az egyéb személyi jellegű juttatások értéke 10 874 E Ft. Az étkezési utalványok összege 2014 évben 5 000,- Ft/hó/fő volt. A munkáltatói hozzájárulás mértéke a Patika Egészségpénztárba 4 500,- Ft/hó/fő, mely 1 593 E Ft kiadást jelentett. Önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulásra 1 350 E Ft kiadásunk volt, ennek havi egy főre kifizetett összege 5 000,- Ft/hó/fő. 2014. évi eredmény felhasználása Kérjük, hogy a Taggyűlés a Szekszárdi Vízmű Kft. üzleti jelentését és éves mérlegbeszámolóját fogadja el azzal, hogy: - a 2014. évi mérlegét 2 512 210 E Ft főösszeggel állapítsa meg és fogadja el. - Az év mérleg szerinti eredményét 20 181 E Ft összegben állapítsa meg.

Veszélyes hulladék elszámolása, nyilvántartása 18 Társaságunk telephelyein keletkező veszélyes hulladékokat a 98/2001. (VI.15.) Kormányrendeletnek megfelelően egymástól elkülönítve, fedett helyen, kármentő tálcákra vagy betonra helyezve gyűjtjük. Ezen anyagok kezelését társaságon belül szabályzat írja elő. A veszélyes hulladékok telephelyekről történő gyűjtését az anyaggazdálkodási csoport végzi. Az összegyűjtött veszélyes hulladékokat központi gyűjtőhelyen tároljuk. A hulladékok forgalmáról telephelyenként és a gyűjtőhelyen tételes, mennyiségi nyilvántartás áll rendelkezésre. Az évenként esedékes bejelentési kötelezettségünknek a 164/2003. (X.18.) Kormányrendeletnek megfelelően teszünk eleget. A tevékenységgel kapcsolatos koordinálást a veszélyes hulladékok ártalmatlanítására történő átadást környezetvédelmi megbízott végzi. Társaságunk központi telephelyéről 2014. évben 275 kg veszélyes hulladékot szállított ki. 2014. évi veszélyes hulladék anyag mérlegsoros adatait a 14. sz. melléklet tartalmazza. A 12. számú táblázatból kitűnik, hogy a beszámolási időszakban a veszélyes hulladékokból 94 kg veszélyes hulladék maradt központi gyűjtőhelyen. Szekszárd, 2015. április 30. Artim Andrásné ügyvezető igazgató

Fiiggetlen kiinywizsgil6i jelent6s A Szeksz6rdi Viz- 6s Csatornamii Korlitolt Feleldss6gii Tirsasrig tulajdonosainak Az 6ves besz6mol6r6l k6sziilt jelent6s Elv6geztem a Szekszirdi Viz- 6s Csatornamii Korldtolt Felel6ss6gii Tirsasig (7100 Szekszird, Epreskert u. 9.) mell6kelt 2014. vi 6ves beszimol6jrinak a kdnf vi zsgitlatat, amely 6ves besziimol6 a 2014. december 31-i fordul6napra elk6szitett m6rlegb6l - melyben az eszk6z6k 6s forr6sok eryez6 v6giisszege 2.512,210 E Ft, a m6rleg szerinti eredm6ny 20.181 E trt (nyeresdg) -, s az ezen id<iponttal v gzodo 6vre vonatkoz6 eredmdnykimutat6sb6l, valamint a szrlrnviteli politika meghatriroz6 elemeit 6s az egy6b magyuiu,6 inform6ci6kat tarlalmaz6 kiegdszit<i mell6kletb<il 6ll. A vezet6s felel6ss6ge az 6ves beszdmolt66rt A vezet6s felel6s az ves besziirnol6nak a sz6mviteli t<irvdnyben foglaltakkat dsszhangban t<jrt6no elkdszitds6drt ds val6s bemutatiisii6rt, valamint az olyan bels6 kontrollokdrt, amelyeket a vezetds sztiksdgesnek tart ahhoz, hogy lehet6v6 viiljon az akiir csal6sb6l, akrir hibrib6l ered6 ldnyeges hibds Allit6sokt6l mentes ves beszirnol6 elk6szitdse. A kiinywizsgfki felel6ss6ge Az dn felekissdgem az dves beszrimol6 v6lem6nyez6se kcinywizsgrilatom alapjrin. Kdnyvvizsgrilatomat a magyar Nemzeti Kdnywizsgrilati standardokkal dsszhaneban hajtottam vdgre. Ezek a standardok megkdvetelik. hogy megfeleljek -.iikui kdvetelm6nyeknek, valamint hogy a kdnlwvizsgrilatot rigy tervezzem meg 6s hajtsam vdgre, hogy kelki bizonyossdgot szerezzek arr6l, hogy az 6ves besz6mol6 mentes-e a l6nyeges hibris 6llitrisokt6l. A k<inywizsgiilat magriban foglalja olyan eljatisok vdgrehajtrisrit, amelyek cdlja kdnyrvizsgrilati bizonyit6kot szerezni az 6ves beszri,rnol6ban szerepl6 6sszegek6l ds kcizz6tdtelekr6l. A kivalasztott eljrinisok, beledrtve az 6ves besziirnol6 akrir csaldib6l, akrir hibrib6l ered<i, ldnyeges hibris 6llit,isai kockiizatainak felm6rds6t is, a k6nywizsg6l6 megitdldsdt6l fiiggnek. A kockrtatok ilyen felmdr6sekor a kdnyvvizsgiil6 az dves besziimol6 gazdrilkod6 egysdg riltali elkdszit6se ds val6s bemutatiisa szempontjiib6l releviins bels6 kontrollt az6rt mdrlegeli, hogy olyan kdnywizsgrilati eljiir6sokat tervezzen meg, amelyek az adott kcirtilm6nyek kdzritt megfelel6ek, de nem az6rt, hogy a gazdrllkod6 igys6g bels6 kontrolljrinak hatdkonysrigiira vonatkoz6an vdlem6nl.t mondjon. R konyvvizsgrilat niagrlban foglalja tov6bbd az alkalmazotl szimviteli politikrilk megfelekis6gdnek 6s a vezet6s* riltal kdszitett szrimviteli becsl6sek 6sszertis6g6nek, valamint az dves beszeimol6 ritfbs6 prezentaliis6nak ertdkel6set is. Meggyoz<id6sem, hogy a megszerzett kdnywizsgrilati bizonyitdk elegendo 6s megfelel<i alapot nyrijt kdnywvizsgiil6i vdlemdnyem megadaisrihoz. V6lem6ny v6lem6nyem szerint az dves beszrimol6 megbizhat6 6s val6s kdpet ad a gazdrilkod6: Szekszirdi viz- 6s csatornamfi_ Korlitolt Felel6ss6gii rirsasig (7100 Szekszrird, epi".r.".t u. r; 2014. december 31-6n fennrill6 vagyoni ds.p6nziigyi helyzetdrcil, valamint -.ri, ijop*tta vdgzodo. dvre vonarkoz6 jdvedelmi helyzet6rril a sziirnviteli tdrv6nyben roguitatu d'sszhansban. \-r

Ery6b jelent6st6teli kiitelezetts6g: Az iizleti jelent6s16l k6sziilt jelent6s Elvdgeaem a Szekszrirdi Viz- 6s Csatornarnii Korlitolt Felel6ss6gii Tdrsasig mellekelt 2014. 6vi dves besz6tnol6jrihoz kapcsol6d6, 2014. december 31-i fordul6napra vonatkoz6 6vi tizleti jelent6sdnek a vizsgiialirt. A vezet6s feleliis az iizleti jelentdsnek a szfunviteli tdrvdnyben loglaltakkal dsszhangban t6rt6n6 elk6szit6s66rt. Az 6n felcl6ss6gem M ijzleri jelentds 6s az vgyanazon iizleti dvre vonatkoz6 dves beszrirnol6 tisszhangjanak megitdldse. Az i.izleti jelentdssel kapcsolatos munkdm az iizleti jelentds 6s az 6ves beszimol6 cisszhangjrinak megitdldsdre korliitoz6don 6s nem tartalmaaa egy6b, a gazdrilkod6 nem auditri,lt sziirnviteli nyilvrintartrisaib6l levezetett informiici6k 61tekint6s6t. Vdlem6nyem szerint a Szekszirdi Viz- 6s Csatornamii Korkitolt Felel6ss6gfi Tirsas692014. vi iizleti jelentdse a Szeksz6rdi viz- 6s csatornamii Korlitolt Felel6ssegii rdrsasig (7100 Szekszird, Epreskert u. 9.)2014.6vi 6ves beszirnol6iiinak adataival 6sszhansban van. Szekszrird. 201 5.04.30. '-,\ Kdnyvvizsgril6 c69 k6pviseloje Kdpviseletre jogosult neve: Ribling Jflia Kdnlwizsgil6 cdg neve: AM-Rl Kft. Ktinlwizsg6l6 cdg sz6khelye: Szekszird, Csalogiiny u.2 l.."$*t -{r:.jl* \.$qirl:,'.. _ ; -at$i'.' "31.q^.;t t i.n '.rlt ao 2\-'*oP 6\..-Lg'^ t" t-- -rv ' ^oit \ I ds* wiov,,s)rdq Kamarai tag kdnyv,iiz$g616!.. \ '{"dp' -\d.x.' rp- Kamarai rag kcinyvvizsg6l6 neve: Ribting J ia NyilvintarLisi szrim: 005290 Nyilventart:isi szrim: 001 167

Statisztikai számjel: 11285610360011317 Szekszárdi Vízmű Kft. Cégjegyzék száma: 17-09-002090 31 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. 12. 31. (év / hó / nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat adatok: E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése 2013. év Tény Előző év(ek) módosításai 2014.évi Tény a b c d 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 927 891 475 667 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+ 02.) 927 891 0 475 667 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0 0 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 7 664 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.) 7 664 0 0 III. Egyéb bevételek 271 118 8 810 III. sorból: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 173 632 50 921 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 189 499 103 915 07. Egyéb szolgáltatások értéke 36 692 13 572 08. Eladott áruk beszerzési értéke 15 277 3 502 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 34 890 54 455 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 449 990 0 226 365 10. Bérköltség 160 586 83 365 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 22 602 10 874 12. Bérjárulékok 46 998 23 640 V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 230 186 0 117 879 VI. Értékcsökkenési leírás 134 852 127 953 VII. Egyéb ráfordítások 100 610 84 980 VII. sorból: értékvesztés 10 218 8 826 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) 291 035 0-72 700 Keltezés: 2015. 04.30. P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)

Statisztikai számjel: 11285610360011317 Szekszárdi Vízmű Kft. Cégjegyzék száma: 17-09-002090 32 Sorszám A tétel megnevezése 2013. év Tény Előző év(ek) módosításai adatok: E Ft-ban 2014.évi Tény a b c d e 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 960 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 15. 16. 14.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15.sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 16.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 15 1 824 293 7 636 196 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 10 435 0 489 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 73 369 33 007 19.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 42 370 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 23 849 70 289 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) 97 218 0 145 666 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) -86 783 0-145 177 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) 204 252 0-217 877 X. Rendkívüli bevételek 191 470 246 148 XI. Rendkívüli ráfordítások 843 453 180 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) -651 983 0 245 968 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) -447 731 0 28 091 XII. Adófizetési kötelezettség 2 702 7 910 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII.) -450 433 0 20 181 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. 12. 31. (év / hó / nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.) -450 433 20 181 Keltezés: 2015. 04. 30. P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)

Statisztikai számjel: 11285610360011317 Szekszárdi Vízmű Kft. Cégjegyzék száma: 17-09-002090 51 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. 12. 31. (év / hó / nap) Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat adatok: E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése 2013. év Tény Előző év(ek) módosításai 2014.évi Tény a b c d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 927 891 475 667 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+ 02.) 927 891 0 475 667 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 598 714 360 083 04. Eladott áruk beszerzési értéke 15 277 3 502 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 34 890 54 455 II. Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.) 648 881 0 418 040 III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.) 279 010 0 57 627 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 151 180 52 465 08. Egyéb általános költségek 7 303 1 692 IV. Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.) 158 483 0 54 157 V. Egyéb bevételek 271 118 8 810 V.sorból: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások 100 610 84 980 VI.sorból: értékvesztés 10 218 8 826 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (+-III.-IV.+V.-VI.) 291 035 0-72 700 Keltezés: 2015. 04. 30. P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)

Statisztikai számjel: 11285610360011317 Szekszárdi Vízmű Kft. Cégjegyzék száma: 17-09-002090 52 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. 12. 31. (év / hó / nap) Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat adatok: E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése 2013. év Tény Előző év(ek) módosításai 2014.évi Tény a b c d e 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés 960 09.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 11. 12. 10.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 11.sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 12.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 1 824 293 7 636 196 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 15 VII. Pénzügyi műveletek bevételei (09.+10.+11.+12.+13.) 10 435 0 489 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 14.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfodítások 73 369 33 007 15.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 42 370 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 23 849 70 289 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14.+15.+16.+17.) 97 218 0 145 666 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) -86 783 0-145 177 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) 204 252 0-217 877 IX. Rendkívüli bevételek 191 470 246 148 X. Rendkívüli ráfordítások 843 453 180 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) -651 983 0 245 968 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) -447 731 0 28 091 XI. Adófizetési kötelezettség 2 702 7 910 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XI.) -450 433 0 20 181 18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+18.-19) -450 433 0 20 181 Keltezés: 2015. 04.30. P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)

Statisztikai számjel: 11285610360011317 Szekszárdi Vízmű Kft. Cégjegyzék száma: 17-09-002090 11 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. 12. 31. (év / hó / nap) Mérleg "A" változat Eszközök (aktívák) adatok: E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése 2013. év Tény Előző év(ek) módosításai 2014.évi Tény a b c d e 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sorok) 3 215 820 0 2 054 980 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok) 9 608 0 5 184 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékű jogok 06. Szellemi termékek 9 608 5 184 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott előleg 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 2 152 598 0 2 032 790 11. Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok 1 757 893 1 719 492 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 98 503 77 628 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 262 501 215 568 14. Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások 33 701 20 102 16. Beruházásokra adott előleg 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25.sorok) 1 053 614 0 17 006 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 58 294 16 429 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 22. Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz.álló váll. 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 67 603 577 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 927 717 0 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Keltezés: 2015.04.30. P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)

Statisztikai számjel: 11285610360011317 Szekszárdi Vízmű Kft. Cégjegyzék száma: 17-09-002090 12 Sorszám Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. 12. 31. (év / hó / nap) A tétel megnevezése Mérleg "A" változat Eszközök (aktívák) 2013. év Tény Előző év(ek) módosításai adatok: E Ft-ban 2014.évi Tény a b c d e 26. B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sorok) 454 849 0 416 628 27. I. KÉSZLETEK (28.-33.sorok) 33 693 0 12 709 28. Anyagok 15 412 12 075 29. Befejezetlen termelés és félkész termékek 30. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 31. Késztermékek 32. Áruk 18 281 634 33. Készletekre adott előlegek 34. II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 383 791 0 394 506 35. Követelések áruszállításból és szolg-ból (vevők) 325 792 367 362 36. Követelések kapcsolt vállalkozásból 37. Követelések egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben 38. Váltó követelések. 39. Egyéb követelések 57 999 27 144 40. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44.sorok) 0 0 0 41. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 42. Egyéb részesedés 43. Saját részvények, saját üzletrészek 44. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47.sorok) 37 365 0 9 413 46. Pénztár, csekkek 1 517 1 195 47. Bankbetétek 35 848 8 218 48. C. Aktív időbeli elhatárolás (49.-51.sorok) 47 153 0 40 602 49. Bevételek aktív időbeli elhatárolás 12 086 12 086 50. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 35 067 28 516 51. Halasztott ráfordítások 52. Eszközök összesen 3 717 822 2 512 210 Keltezés: 2015.04.30. P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)

Statisztikai számjel: 11285610360011317 Szekszárdi Vízmű Kft. Cégjegyzék száma: 17-09-002090 13 Sorszám A tétel megnevezése 2013. év Tény Előző év(ek) módosításai adatok: E Ft-ban 2014.évi Tény a b c d e 53. D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) 753 517 0 773 699 54. I. JEGYZETT TŐKE 679 020 679 020 55. - 54.sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 56. II. JEGYZETT, DE BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 57. III. TŐKETARTALÉK 211 320 211 320 58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 313 610-136 822 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -450 433 20 181 62. E. Céltartalék (63.-65.sorok) 0 0 40 000 63. Céltartalék várható kötelezettségekre 0 64. Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 40 000 65. Egyéb céltartalék Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. 12. 31. (év / hó / nap) Mérleg "A" változat Források (passzívák) 66. F. Kötelezettségek (I+II+III) 2 868 903 0 1 376 118 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 67. (68.-70.sorok) 68. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 69. Hátrasorolt kötel. egyéb részes.viszonyban levő vállalk.szemben 70. Hátrasorolt kötelezettségeek egyéb gazdálkodóval szemben Keltezés: 2015. 04.30. P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)

Statisztikai számjel: 11285610360011317 Szekszárdi Vízmű Kft. Cégjegyzék száma: 17-09-002090 14 Sorszám A tétel megnevezése 2013. év Tény Előző év(ek) módosításai adatok: E Ft-ban 2014.évi Tény a b c d e 71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79.sorok) 72. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 73. Átváltoztatható kötvények 2 611 002 0 748 108 74. Tartozások kötvénykibocsátásból 1 683 285 748 108 75. Beruházási és fejlesztési hitelek 76. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 77. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 78. Tartós kötelez. egyéb részesedési viszonyban levő vállalk szemben 79. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 927 717 0 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.és 83.-89.sorok) 257 901 0 628 010 81. Rövid lejáratú kölcsön 82. - 81.sorból: átváltoztatható kötvények 83. Rövid lejáratú hitelek 83 954 511 771 84. Vevőktől kapott előlegek 2 000 2 102 85. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 95 120 53 616 86. Váltótartozások 87. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 88. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési visz.levő vállalk.szemben 89. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 76 827 60 521 90. G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93.sorok) 95 402 0 322 393 91. Bevételek passzív időbeli elhatárolása Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. 12. 31. (év / hó / nap) Mérleg "A" változat Források (passzívák) 92. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 20 658 9 807 93. Halasztott bevételek 74 744 312 586 94. Források összesen: 3 717 822 2 512 210 Keltezés: 2015. 04. 30. P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)

1. sz. melléklet ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÁLLOMÁNYÁNAK VÁLTOZÁSA Adatok E Ft-ban Megnevezés Eszközállomány Nyitó 2014. I. 1. Záró 2014. XII.31. Növekedés Eltérés Csökkenés A. Befektetett eszközök (I+II+III) 3 215 820 2 054 980 0-1 160 840 I. Immateriális javak (1+2+3+4+5+6+7) 9 608 5 184-4 424 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 0 4. Szellemi termékek 9 608 5 184-4 424 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előleg 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök (1+2+3+4+5+6) 2 152 598 2 032 790 0-119 808 1. Ingatlan. és kapcs. vagyoni ért. jog. 1 757 893 1 719 492-38 401 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 98 503 77 628-20 875 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 262 501 215 568-46 933 4. Tenyészállatok 0 4. Beruházások, felújítások 33 701 20 102-13 599 5. Beruházásra adott előleg 0 6. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pü-i eszközök (1+2+3+4+5+6+7) 1 053 614 17 006 0-1 036 608 1. Tartós rész. kapcs. váll. 58 294 16 429-41 865 2. Tartósan adott kölcsön 3. Egyéb tartós részesedés 0 4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz.álló váll. 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 67 603 577-67 026 6. Tartós hitelvisz. megtest. értékpapír 927 717 0-927 717 7. Bef. pü-i eszk. értékhely.