ÉSZAK-MAGYARORSZÁGI ÁRAMSZOLGÁLTATÓ Nyrt. FÉLÉVES GYORSJELENTÉS 2006
1. Általános cégadatok A társaság neve: Rövidített neve: Észak-magyarországi Áramszolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság ÉMÁSZ Nyrt. Székhelye: 3525 Miskolc, Dózsa György u. 13 A társaság jogelődje: Észak-magyarországi Áramszolgáltató Az Alapszabály kelte: 1991. december 31. Cégbírósági bej. száma és helye: Cg. 05-10-000067 B-A-Z Megyei Bíróság mint Cégbíróság A társaság időtartama: Könyvvizsgáló: Tőzsdei bevezetés kezdőnapja: Hirdetmények közzététele: A társaság alaptőkéje: ISIN kód: határozatlan időtartamú az üzleti év január 1-től december 31-ig tart PricewaterhouseCoopers Kft. (1077 Budapest, Wesselényi u 16.) képviseletében: Puskás István, kamarai tagsági száma: 004106 1998. december 15. B kategóriában Népszabadság Magyar Tőkepiac 30 504 210 000 Ft HU0000074539 Az ÉMÁSZ Nyrt. 2006. év féléves gyorsjelentése a 2001. évi CXX. Tőkepiaci Törvény, a Budapesti Értéktőzsde Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzata, valamint a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok (IFRS) elvei szerint készült. A gyorsjelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, valamint nem hallgat el olyan tényt, amely a Kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A közölt adatok konszolidáltak és nem auditáltak. - 2 -
2. Összefoglalás Az európai közösségek jogszabályaihoz való további közelítés érdekében várhatóan 2007. július 1-től minden fogyasztó szabadon választhatja meg villamosenergiaszolgáltatóját. Ez a változás a villamosenergia szolgáltatók számára alapvetően új kihívást jelent. Ennek megfelelően a 2006-os esztendő egyik legfontosabb feladata az új helyzetre való felkészülés. Az előkészületek az elmúlt esztendőben egyrészt a vállalat szervezetének további optimalizálásában, másrészt a versenypiaci tapasztalatok feldolgozásában csúcsosodtak ki. A versenypiacon a társaság nem közvetlenül, hanem testvérvállalatával az ELMŰ Nyrt.-vel közösen létrehozott Magyar Áramszolgáltató Kft. révén van jelen. E társaság célja a fogyasztók megnyerése a liberalizált villamosenergia-piacon és ebből következően az ELMŰ/ÉMÁSZ-Csoport piaci részesedésének megtartása ill. bővítése. A működés további optimalizálása érdekében a szinergiahatások kihasználásának céljából társaságunk az ELMŰ Nyrt.-vel folytatta azon közös projekt munkáit, melynek eredményeképpen az elmúlt években folyamatosan csökkentek a költségek és növekedett a termelékenység mind a hálózat, mind az értékesítés területén. Az elmúlt évek során jelentős mértékben megváltozott az energiaszektor struktúrája. Az új EU irányelvek és más jogszabályok elkerülhetetlenné teszik jelenlegi szervezeti felépítésünk átalakítását. Felkészülésünk az úgynevezett unbundlingra (az értékesítési, hálózati, és az egyéb tevékenységek egymástól történő szétválasztására) már tavaly megkezdődött és az idén, 2006-ban is intenzíven kell foglalkoznunk vele. A piacnyitás folyamatának további kiteljesedése következtében az értékesítés súlypontja a nagyipari fogyasztóktól a kisebb átlagos fogyasztású szolgáltatási szektor illetve a lakosság irányába tolódott. Ebben a szegmensben ugyanakkor az értékesítés növekedése figyelhető meg, ami a piacnyitás korábbi kedvezőtlen hatásait részben kompenzálja. Mindez összességében az árrés stabilizálódásához vezetett. A hálózati veszteség továbbra is csökkenő tendenciát mutat, ami főként a modern üzemviteli technológia terén megvalósított hálózati beruházásoknak és a szabálytalan vételezések feltárásával kapcsolatos immáron sokéves konzekvens munkának köszönhető. Az ÉMÁSZ Nyrt. értesíti tisztelt részvényeseit, hogy a 2006. évi féléves gyorsjelentése elkészült, amely megtekinthető a Társaság székhelyén, valamint honlapján, a www.emasz.hu internet címen. - 3 -
3. A villamosenergia-gazdálkodás adatai Villamosenergia-mérleg Villamosenergia-mérleg 2005. I. félév 2006. I. félév Eltérés GWh GWh % Villamosenergia-vásárlás, és termelés 1 745 1 719-1,5% Villamosenergia-értékesítés 1 496 1 466-2,0% Egyéb, hálózaton átfolyó villamos energia 982 1 183 20,5% Hálózati veszteség (mennyiség) 236 246 3,9% Hálózati veszteség (%) 8,7% 8,5% -2,4% Saját fogyasztás 8 7-10,7% Villamosenergia-vásárlás Villamosenergia-vásárlás 2005. I. félév 2006. I. félév Eltérés GWh GWh % MVM Rt. 1 390 1 219-12,3% Saját erőművek 0 0 Más áramszolgáltatók 11 12 Egyéb 344 488 41,9% Összesen: 1 745 1 719-1,5% Villamosenergia-értékesítés alakulása fogyasztói csoportonként Villamosenergia-értékesítés 2005. I. félév 2006. I. félév Eltérés GWh GWh % Háztartási fogyasztás 727 734 0,9% Alapdíjas árszabás 268 238-11,1% Teljesítménydíjas fogyasztók 447 433-3,1% Közvilágítás 22 23 6,3% Egyéb 32 38 18,8% Összesen: 1 496 1 466-2,0% - 4 -
2005 első félévéhez viszonyítva a közüzemi kereskedelem területén mind a villamosenergia-vásárlás, mind az -értékesítés területén csökkenés következett be, mely csökkenés mértéke azonban nem érte el a korábbi félév nagyságát. Az értékesítés 2 %-os mérséklődése változatlanul a nem lakossági fogyasztók piacra lépésének következménye. A közüzemi ellátás átalakulása piaci kereskedelemmé folyamatos, azonban a termelői szféra kötöttségei folytán a változás lendülete - átmenetileg - veszített intenzitásából. Az ELMŰ Nyrt.-vel közösen alapított Magyar Áramszolgáltató Kft., mint piaci kereskedő, változatlanul jelentős szereplője az ÉMÁSZ ellátási területének. A közüzemi- illetve szabadpiaci árviszonyok módosulásának függvényében további jelentős energia-mennyiségek szektorváltása várható. A - főként az év elején - tapasztalt kisebb bizonytalanság ellenére (egyes fogyasztók visszatértek a közüzembe a feljogosított fogyasztók felé bonyolított forgalom (1 183 GWh) 20,5 %- kal növekedett, mennyiségileg immár elérve a közüzemi kereskedelem 80 %-át. A hálózati veszteség növekedése látszólagos. A veszteségek kialakulásában jelentős szerepet játszó szabálytalan vételezést is e soron vesszük figyelembe. A lakossági fogyasztás csaknem 1 %-os növekedésének egyik fontos faktora az időjárási szélsőségekre adott fogyasztói válasz a klimatizáció területén. Az alapdíjas fogyasztók esetében a kisipari-, kiskereskedelmi-, illetve egyéb, szolgáltatói tevékenységek növekedést mutatnak, azonban a korábbi időszakban még részlegesen közüzemi fogyasztóként itt működött nagyvasúti vontatás a növekedési indexet negatívra fordította (-11,1 %). A teljesítménydíjas fogyasztás 3,1 %-os visszaesése jelzi, hogy a piacra lépés lehetőségét még mindig, elsődlegesen a legnagyobb villamosenergia-fogyasztók veszik komolyan. Az ÉMÁSZ ellátási területén a piaci átalakkulástól eltekintve a villamosenergiaértékesítésnek a gazdaság általános mozgását meghaladó növekedése figyelhető meg; - a közüzemi- és a piaci forgalom együttes növedekési indexe 6.9 %. - 5 -
4. Pénzügyi áttekintés 4.1. Bevezetés Az ÉMÁSZ Nyrt. 2006. első féléves konszolidált gyorsjelentése, a Budapesti Értéktőzsde Szabályzatában foglalt előírások figyelembe vételével, a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok (IFRS) alkalmazásával, nem auditált adatok alapján készült. A számviteli politika egységesen került alkalmazásra az érintett évekre vonatkozóan. A lezárt időszakot követően olyan lényeges esemény nem történt a Társaság által 2006.08.03-án kiadott rendkívüli közlemény tartalmán túlmenően, amelyet jelen gyorsjelentés ne tartalmazna. A gyorsjelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, a Társaság nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A Csoport IFRS-re történő áttérésének időpontja 2004. január 1. A Csoport elkészítette az adott időpontra vonatkozó IFRS szerinti nyitómérlegét. A jelen konszolidált pénzügyi beszámoló fordulónapja 2006. június 30. A Csoport az IFRS standardokat 2005. január 1-jén adaptálta. A 2005. első féléves konszolidált gyorsjelentés a magyar Számviteli törvény alapján készült el. A pénzügyi jelentésben lévő adatok összehasonlíthatósága miatt az előző évi gyorsjelentésben szereplő adatok (bázis adatok) IFRS szerint átértékelésre, kiigazításra kerültek. A konszolidációba bevont társaságok köre 2005. első félévéhez viszonyítva nem változott, azonban a magyar Számviteli törvény szerint összeállított konszolidált beszámolóba teljes konszolidációval bevont vállalatok, az IFRS standardok szerint összeállított konszolidált pénzügyi beszámolóba equity-módszer (tőkemódszer) alapján kerültek bevonásra. A Csoport IFRS konszolidált beszámolójába az alábbi befektetések kerültek equitymódszer szerint bevonásra. - Sinergy Kft. és leányvállalatai - Magyar Áramszolgáltató Kft. - BC-Erőmű Kft. - TVK-Erőmű Kft. A Sinergy Kft.-t azzal a céllal hozták létre a tulajdonosok (ELMŰ Nyrt. 50 % és ÉMÁSZ Nyrt. 50 %), hogy fő tevékenységükön, az energia-szolgáltatáson túl, a fogyasztók speciális, energetikához kapcsolódó igényeit is teljesíteni tudják. A vállalkozásnak öt leányvállalata van, a Kazinc-Therm Kft., a Tisza-Therm Kft., a Tisza-WTP Kft., Ózdi Erőmű Kft. és a Zugló-Therm Kft. A Magyar Áramszolgáltató Kft.-t az ÉMÁSZ Nyrt. és az ELMŰ Nyrt. alapították, a tulajdonosi arány 50-50 %. A vállalkozás fő tevékenysége a liberalizált energiapiacon történő villamosenergia-kereskedelem, illetve a feljogosított fogyasztók részére történő villamosenergia-értékesítés. - 6 -
A Sinegy Kft.-nél és a Magyar Áramszolgáltató Kft.-nél lévő tulajdoni arányok (50 %) megegyeznek a szavazati joggal, illetve a befolyás mértékével. A BC-Erőmű Kft. 1998. december 4-én alakult meg azzal a céllal, hogy a BorsodChem Nyrt. kazincbarcikai telephelyén földgáz-tüzelőanyag bázison, kogenerációs technológiára alapozva 160 t/h névleges gőztermelő kapacitású és kapcsolt 50 MW villamosenergia-termelésre alkalmas gázturbinás ipari erőművet létesítsen és üzemeltessen a BorsodChem Nyrt. ipari igényeinek kizárólagos kiszolgálására. A tulajdoni arányok: ÉMÁSZ Nyrt. 74 %, BorsodChem Nyrt. 26 %. A BC-Erőmű Kft. döntéshozatali struktúrája, szolgáltatási szerződései és a tőkeleszállításra vonatkozó megállapodás alapján, valamint az ÉMÁSZ Nyrt.-t terhelő kockázat és megillető ellenszolgáltatások figyelembe vételével megállapítható, hogy az ÉMÁSZ Nyrt.-nek nem ellenőrzési joga van ebben a Társaságban, hanem meghatározó befolyása, ezért társult vállalkozásnak minősül és tőkemódszerrel kerül bevonásra a konszolidációba. A TVK-Erőmű Kft. 2001. október 31-én alakult. A tulajdonosok a társaságot abból a célból hozták létre, hogy a TVK Nyrt. tiszaújvárosi telephelyén földgáz-tüzelőanyag bázison kombinált ciklusú erőműi technológiára alapozva a TVK Nyrt. hőigényének megfelelő névleges gőztermelő kapacitású és a hőigények kielégítéséhez optimalizált kapcsolt villamosenergia-termelésre alkalmas ipari erőművet létesítsenek. A tulajdoni arányok: ÉMÁSZ Nyrt. 74 %, TVK Nyrt. 26 %. Az ÉMÁSZ Nyrt.-nek a TVK Nyrt.-vel kötött szindikátusi szerződéséből eredően - amely a szavazati arányokból adódóan közös ellenőrzést von maga után - valamint a TVK-Erőmű Kft. döntéshozatali struktúrája, szolgáltatási szerződései alapján, továbbá az ÉMÁSZ Nyrt.-t terhelő kockázat és megillető ellenszolgáltatások figyelembe vételével megállapítható, hogy az ÉMÁSZ Nyrt.-nek nincs ellenőrzési joga ebben a Társaságban, ellenben közös vezetésű vállalkozásnak minősül és tőkemódszerrel kerül bevonásra a konszolidációba. 4.2. Mérleg Az ÉMÁSZ-Csoport befektetett eszközeinek értéke 49 630 360 EFt, amely a 2005. december 31-i bázis időszakhoz viszonyítva 2 054 495 EFt-tal (3,98 %) csökkent. A tárgyi eszközök nettó értéke 42 389 013 EFt, bázis évhez viszonyítva 313 822 EFt-tal csökkent. Az ÉMÁSZ Nyrt. 2006. I. félévében összesen 2 869 586 EFt-ot fordított hálózati beruházásokra. Ennek jelentős részét (1 926 405 EFt) elsősorban az ellátás biztonságának további javítása érdekében a hálózat korszerűsítésre fordította, mely eredményeként jelentős javulást ért el az üzemzavarok számának csökkenésében és a hálózati veszteség javításában. A Társaság évek óta folytatja az elavult műszaki berendezések és alállomások cseréjét, felújítását. Az időszakban elszámolt értékcsökkenés 3 151 984 EFt. - 7 -
Az immateriális javak nettó értéke 70 973 EFt-tal (13,66 %) csökkent a tárgyidőszakban. A beszerzések értéke 27 502 EFt, melynek 78,31 %-át a műszaki nyilvántartások digitalizálásához szükséges helyszínrajzok értéke teszi ki. Az időszakban elszámolt értékcsökkenés 98 475 EFt. Társult és közös vezetésű vállalkozások A konszolidációba equity-módszer szerint bevont részesedések tárgyidőszaki értéke 6 044 994 EFt, amely az előző időszakhoz képest 1 564 541 EFt-tal (20,56 %) csökkent. A részesedések valós értékének változását meghatározta a leányvállalatoktól kapott, pénzügyileg rendezett osztalék és a konszolidációba bevont társaságok 2006. I. féléves eredményének az anyavállalatra jutó része. A beszámolási időszak készletállománya 1 168 664 EFt, amely 190 992 EFt-tal (19,54 %) magasabb az előző időszakhoz képest. A záró készletértéket befolyásolta egyes termékek beszerzési árának jelentős növekedése. A 2006. évi árváltozás elsősorban a transzformátorok (olaj világpiaci árának emelkedése), kábelek (réz világpiaci árának emelkedése), valamint a vas-szerkezetek beszerzési értékét érintette. A záró készletek további változását az üzembiztonsági tartalékkészlet 87 900 EFt-os növekedése okozta. A vevőkövetelések 2005. december 31-i állományhoz képest összességében 592 274 EFt-tal (5,35 %) emelkedtek. A vevőállomány időszak végi értéke 11 671 446 EFt. A villamosenergia-vevőkkel kapcsolatos követelések az előző időszakhoz képest 788 644 EFt-tal (9,73 %) emelkedtek, amely az értékesítési volumencsökkenés, az árnövekedés, valamint az ÁFA tartalom csökkenés együttes hatása. Csökkent a vevőállomány a hálózathasználati díjas vevők és az egyéb vevők kategóriájában összesen 158 194 EFt-tal (5,47 %), a peres követelések viszont 75 691 EFt-tal (5,64 %) növekedtek. A vevőkre együttesen 1 457 613 EFt értékvesztés került elszámolásra, mely 180 989 EFt-tal (14,18 %) haladta meg az előző üzleti év értékét. Az egyéb követelések értéke 1 425 440 EFt, mely 789 744 EFt-tal haladta meg a bázis időszaki értéket. Az egyéb követelések értékét leginkább a szállítóknak adott előlegek nagysága, ezen belül a rendszerirányítási és rendszerszintű szolgáltatásra adott június havi előleg értéke (1 180 907 EFt) határozta meg. A költségvetéssel szembeni követelések értéke 268 466 EFt, melyben meghatározó az önkormányzatoknak fizetett adóelőleg. Az egyéb követelések valós értéke 2005.12.31-én és 2006.06.30-án megközelítően azonos a könyv szerinti értékkel. A pénzeszközök záró állománya a 2005. december 31-i értékhez viszonyítva 21 002 EFt-tal (38,67 %) növekedett. A Társaság a bankszámlán lévő pénzkészletét a folyamatos pénzellátáshoz szükséges minimális szintre szorította le. Az elkülönített betétszámlán lévő betétek 10 153 EFt-tal (66,14 %) növekedtek. - 8 -
A saját tőke nagysága 36 186 560 EFt, amely az előző év záró egyenlegéhez viszonyítva 930 894 EFt-tal csökkent. A Csoport időszaki konszolidált eredménye 746 838 EFt. A tőkeszerkezet változásának további okai: a 2005. évi osztalék kifizetése (1 677 732 EFt), és az előző évi konszolidált eredmény átvezetése az eredménytartalékba. Hosszú lejáratú kötelezettségek záró értéke 11 256 953 EFt, amely 224 409 EFttal (2,03 %) növekedett 2005. évhez viszonyítva. A hosszú lejáratú pénzügyi kötelezettségek záró egyenlege 2 364 960 EFt (8 400 000 EUR), a bázis időszakhoz viszonyítva 61 248 EFt-tal csökkent. A Társaság 2005. évben a működéséhez szükséges tartós forgóeszköz-szükséglet finanszírozása a CIB Közép-Európai Nemzetközi Bank Zrt.-vel hosszú lejáratú (10 év) kölcsönszerződést kötött, melynek összege: 12 000 000 EUR. Az elmúlt üzleti év első félévében és a beszámolási időszakban összesen 2 400 000 EUR törlesztésre került. Az egy éven belül esedékes törlesztő részlet 341 568 EFt (1 200 000 EUR) átsorolásra került a rövid lejáratú hitelek közé. A látens adó követelés és kötelezettség egyenlegében kerül kimutatásra, amennyiben az ellentételezésre lehetőség van, és ha a látens adó követelés és kötelezettség azonos pénzügyi hatósággal kapcsolatos. A látens adó kötelezettség tárgyidőszaki értéke 561 176 EFt. A kötelezettség mértékét befolyásoló tényezők a következők. Az adótörvény által megengedett értékcsökkenési leírás összege magasabb az IFRS által szabályozott hasznos élettartam alapján számított értékeknél. Az ebből adódó kötelezettség 623 387 EFt. A céltartalékok eltérő szabályozásából adódó látens adó követelés 62 211 EFt. A hosszú lejáratú céltartalékok záró állománya 200 702 EFt, mely az előnyugdíjra képzett céltartalék egy éven túli összegét tartalmazza. A halasztott bevételek tárgyidőszaki értéke 8 130 115 EFt, amely 17 018 EFt-tal növekedett az előző évhez viszonyítva. Ezt a változást a villamosenergia-fogyasztók által véglegesen átadott fejlesztési források és térítésmentesen átvett eszközérték elhatárolásának növekedése okozta. A rövid lejáratú kötelezettségek záró értéke 246 002 EFt-tal (1,51 %) növekedett 2005. évhez viszonyítva. A változást döntően az egyéb kötelezettségek növekedése, valamint a szállításból és szolgáltatásból adódó kötelezettségek csökkenése okozta. A pénzügyi kötelezettségek 7 516 000 EFt-os összege a folyószámla és rulírozó hitelek tárgyidőszaki záró állományát (5 174 432 EFt), a hosszú lejáratú hitelek 1 éven belüli törlesztő részletét (341 568 EFt) és az ELMŰ Nyrt.-től kapott kölcsön összegét (2 000 000 EFt) mutatja. A pénzügyi kötelezettségek valós értéke 2005.12.31-én és 2006.06.30-án megközelítően azonos a könyv szerinti értékkel. A rövid lejáratú céltartalékok záró állománya 188 116 EFt, amely 195 216 EFt-tal csökkent a bázis időszakhoz viszonyítva. A változás meghatározó tényezői az előnyugdíjra képzett céltartalék 160 114 EFt-os és a környezetvédelemre képzett céltartalék 29 160 EFt-os csökkenése. - 9 -
A szállítók állománya kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal együtt 6 489 123 EFt, amely 382 226 EFt-tal (5,56 %) csökkent a bázisévhez képest. E csoporton belül a harmadik felekkel szembeni szállítói kötelezettség 565 670 EFt-tal (10,31%) növekedett. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettség értéke 433 001 EFt, mely 611 776 EFt-tal alacsonyabb az előző időszaki értéknél. A beszámolási időszak záró állományának meghatározó tényezője a SAG Hungária Kft.-vel szemben fennálló 386 904 EFt értékű kötelezettség. Többek között e társaság végzi a hálózat korszerűsítését, karbantartását, mely a tárgyidőszakban is folytatódott. Az egyéb kötelezettségek értéke 2 334 474 EFt, a bázisidőszakhoz viszonyítva 884 705 EFt-tal magasabb. A változás két meghatározó tényezője a költségvetéssel szembeni kötelezettségek (ÁFA, TB elszámolások) 632 004 EFt-os és a passzív időbeli elhatárolások 157 974 EFt-os növekedése. A passzív időbeli elhatárolások változásának meghatározó tényezője az időszakban elhatárolt iparűzési adó 206 462 EFt-os értéke. A fizetendő kamatok elhatárolt összege 45 770 EFt-tal csökkent, ugyanakkor a személyi jellegű kifizetések elhatárolása 18 561 EFt-tal növekedett. 4.3. Eredménykimutatás Az üzemi tevékenység eredménye a tárgyidőszakban 304 822 EFt-tal, 1 711 876 EFt-ra csökkent. Alakulását a bázisidőszakhoz képest a következő tényezők befolyásolták. Az értékesítés nettó árbevétele 41 869 721 EFt, ami 3 729 314 EFt-tal (9,78 %) meghaladja a 2005. első félévi értéket. A nettó árbevétel 82,57 %-át a villamosenergia-értékesítés teszi ki, amely a bázis időszakhoz viszonyítva 1 018 149 EFt-tal (3,03 %) növekedett. A villamosenergia-értékesítés volumene a nem-lakossági fogyasztók piacra lépése miatt 29 GWh-val (1,94 %) csökkent. A villamosenergia-értékesítés árbevétele ugyanakkor, a nem lakossági fogyasztói kört érintő év elejei áremelkedés következtében 3,03 %-kal növekedett. Az értékesített villamos energia mennyiségéhez kapcsolódóan fizetett energiaadó összege 15 359 EFt-tal csökkent. A beszámolási időszakban a szabad piac mozgásait követően a rendszerhasználati díj árbevétele 2 724 112 EFt-tal (67,36 %) emelkedett. A bázis időszakhoz viszonyítva, a piaci fogyasztók forgalma 20,50%-kal nőtt, a kapcsolódó árbevétel 67,36 %-kal emelkedett, amely a rendszerhasználati díjak jelentős hatósági árnövekedésének a hatása. Az energiaértékesítéshez nem kapcsolódó egyéb árbevétel 38 482 EFt-tal csökkent, míg az értékcsökkenéssel arányosan elszámolt csatlakozási díj (hálózatfejlesztési hozzájárulás) 10 176 EFt-tal növekedett 2005. első félévéhez viszonyítva. - 10 -
Az aktivált saját teljesítmények értéke 415 776 EFt-tal (51,50 %) csökkent. A változás legfontosabb oka, hogy az alállomások és a távvezetékek rekonstrukciójához a vizsgált időszakban kevesebb saját anyagfelhasználás történt, mint 2005. első félévében. Az egyéb üzemi bevételek összege 1 773 443 EFt, a bázis időszakhoz viszonyítva 623 674 EFt-tal (54,24 %) emelkedett. A változás meghatározó tényezője az eladott áruk árbevételének 523 937 EFt-os (62,05 %) növekedése. A Társaság a külső vállalkozóval végeztetett beruházási és karbantartási munkákhoz felhasznált kulcsanyagokat értékesíti a kivitelezők felé. Az értékcsökkenési leírás 113 340 EFt-tal haladta meg az előző időszaki értéket, ami a beruházások 2005. második félévi aktiválásának többletéből adódik. Az anyagjellegű ráfordítások értéke 34 627 173 EFt, amely 4 105 681 EFt-tal (13,45 %) magasabb az előző időszaknál. A változást elsősorban a fizetett rendszerhasználati díjak 4 775 151 EFt-os emelkedése okozta. A rendszerhasználati díjak alapja 6,4 %-kal nőtt, ugyanakkor a fizetett rendszerhasználati díjak növekedése 68,29 % volt, ami a jelentős hatósági árnövekedés hatása. A változás további tényezői: Az eladott áruk beszerzési értéke a bázis időszakhoz viszonyítva 547 945 EFt-tal csökkent. A beszerzett villamos energia költsége a mennyiségi csökkenést (1,55 %) meghaladó mértékben 1 024 256 Ft-tal (5,13 %) csökkent, amely a vásárlási egységár csökkenésének a következménye. A kulcsanyag-értékesítéshez kapcsolódó eladott áruk beszerzési értéke 476 311 EFttal emelkedett. Az anyagköltség 359 776 EFt-tal (30,32 %) csökkent 2005. első félévéhez viszonyítva. A változás elsődlegesen a fentiekben részletezett aktivált saját teljesítmények értékének csökkenésével magyarázható. Az igénybe vett szolgáltatások 238 251 EFt-tal (15,28 %) növekedtek az előző év azonos időszakához képest. Jelentős mértékben meghatározta a költségek alakulását, hogy a hálózatok és a transzformátorállomások karbantartási költségei 173 480 EFt-tal emelkedtek. Az egyéb üzemi ráfordítások értéke a beszámolási időszakban 1 835 041 EFt, amely az elmúlt évhez viszonyítva 8 882 EFt (0,48%) csökkent. A részesedési eredmény 2005. első félévéhez viszonyítva 574 971 EFt-tal (96,88 %) csökkent. A változás az equity-módszer szerint átértékelt részesedések negatív eredményhatása. Bázis időszakban a konszolidációba bevont részesedések (Sinergy Csoport; Magyar Áramszolgáltató Kft.; BC-Erőmű Kft.; TVK-Erőmű Kft.) valós értékének változása - a leányvállalatok pozitív időszaki eredménye miatt-, 593 464 EFt-tal növelte a Csoport eredményét. A beszámolási időszakban a mérleg- - 11 -
fordulónapi devizaárfolyamok kedvezőtlen alakulása miatt, az anyavállalat részesedése a konszolidációba bevont társaságok 2006. első féléves eredményéből 71 615 EFt veszteség, amit a devizában kapott osztalék 90 108 EFt-os árfolyamnyeresége ellentételez. A pénzügyi műveletek eredménye a bázis időszakhoz képest 174 963 EFt-tal (47,21 %) csökkent. A pénzügyi bevételek 40 578 EFt-os (57,30 %) csökkenésével párhuzamosan a pénzügyi ráfordítások 134 385 EFt-tal (30,44 %) magasabbak a bázis időszakhoz képest. A pénzügyi bevételek változását elsősorban a kapott késedelmi kamatok 41 288 EFtos (60,36 %) csökkenése okozta. A pénzügyi műveletek ráfordításainak növekedését a devizában fennálló hitelállomány nem realizált árfolyamveszteségének elszámolása (306 336 EFt) és a fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások csökkenése (172 929 EFt) határozta meg. A fizetendő kamatok pozitív irányú változása a mérséklődő kamatlábak, valamint az átlagosan alacsonyabb szinten tartott hitelállomány alakulásával magyarázható. A fenti tényezők hatására az adózás előtti eredmény 1 054 756 EFt-tal csökkent a bázis időszakhoz viszonyítva. Az adófizetési kötelezettség 437 945 EFt-os összegében az anyavállalat 169 306 EFt társasági adója mellett az IFRS konszolidált látens adó fizetési kötelezettség 268 639 EFt. Az ÉMÁSZ-Csoport 2006. félévi időszaki eredménye 746 838 EFt. - 12 -
4.4. Cash-Flow elemzés adatok EFt-ban CASH FLOW kimutatás 2006. I. félév 2005. I. félév Változás Változás % 1. Adózás elötti eredmény (+/- kompenzáló tételek) 1 184 783 2 239 539-1 054 756-47,10% 1/A Eredményt módosító tételek (+/-) -1 585 813 0-1 585 813 2. Elszámolt amortizáció (+) 3 250 460 3 137 120 113 340 3,61% 3. Vevőkövetelésre elszámolt értékvesztés (+) 180 989 107 063 73 926 69,05% 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+/-) -195 216 0-195 216 5. Szállítói kötelezettség változása (+/-) -382 226-2 671 266 2 289 040 85,69% 6. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változás (+/-) 884 705 261 801 622 904 237,93% 7. Vevőkövetelés változása (-/+) -773 263-947 618 174 355 18,40% 8. Forgóeszköz változás (kivéve: vevő, pénzeszköz) (-/+) -980 736-421 756-558 980-132,54% 9. Fizetett adó (nyereség után) (-) -437 945-14 795-423 150-2860,09% 10. Fizetett osztalék -1 677 732 0-1 677 732 I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési CF) -531 994 1 690 088-2 222 082-131,48% 11. Befektetett eszközök változása (növekedés) (+/-) -2 865 665-2 773 670-91 995-3,32% 12. Pénzügyi eszközök változása (-) 1 669 700-464 437 2 134 137 459,51% 13. Kapott osztalék (+) 1 585 813 0 1 585 813 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás 389 848-3 238 107 3 627 955 112,04% 14. Hitelfelvétel (+/-) 9 130 950 11 988 836-2 857 886-23,84% 15. Hiteltörlesztés (+/-) -8 967 802-10 415 397 1 447 595 13,90% III. Finanszírozásból származó pénzeszköz változás 163 148 1 573 439-1 410 291-89,63% IV. Pénzeszköz változása 21 002 25 420 Pénzeszközök nettó növekedése Pénzállomány nyitó pénzkészlet Pénzállomány záró pénzkészlet 21 002 25 420 54 314 40 478 75 316 65 898 2006. év I. félévében az ÉMÁSZ-Csoport szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változása 531 994 EFt, mely 2 222 082 EFt-tal volt alacsonyabb az előző időszakhoz képest. Ez elsősorban a 2006. évben fizetett 1 677 732 EFt osztaléknak, valamint az adózás előtti eredmény 1 054 756 EFt-tal történő csökkenésének köszönhető. A működő tőkén belül a tárgyidőszak során 773 263 EFt-tal növekedett a vevő követelések, 980 736 EFt-tal a forgóeszközök értéke, mely növelte a Csoport finanszírozási szükségletét. Továbbá a szállítói kötelezettségek állománya 382 226 EFt-tal csökkentette, míg az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke 884 705 EFt-tal növelte a készpénz és készpénz egyenértékesek állományát. A befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás egyik meghatározó eleme az ÉMÁSZ-Csoport beruházási tevékenysége, mely 2 865 665 EFt-tal növelte a pénzfelhasználást. A tárgyidőszakban kapott 1 585 813 EFt osztalék, valamint a befektetett pénzügyi eszközök 1 669 700 EFt pozitív változása kiegyensúlyozott befektetési tevékenységet mutat. A finanszírozási egyensúly fenntartásához az előző évhez képest 1 410 291 EFt-tal kevesebb banki forrást kellett bevonni, mely az ÉMÁSZ-Csoport hatékonyabb működését mutatja. - 13 -
Féléves gyorsjelentéshez mellékelt adatlapok 5. A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptőke Tárgyév elején Időszak végén % Db % Db Belföldi intézményi/társaság 6,78% 206 855 7,30% 222 593 Külföldi intézményi/társaság 81,10% 2 473 791 81,47% 2 485 251 Belföldi magánszemély 9,13% 278 621 5,26% 160 401 Külföldi magánszemély 0,13% 3 824 0,11% 3 288 Munkavállalók, vezető tisztségviselők - - - - Saját tulajdon - - - - Államháztartás részét képező tulajdonos 2 2,78% 84 734 2,53% 77 139 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 3 - - - - Egyéb (nem regisztrált, nem nevesített, nem forgalomképes) 0,09% 2 596 3,34% 101 749 ÖSSZESEN 100% 3 050 421 100% 3 050 421 RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. nincs nincs nincs RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása Nemze- Mennyiség Részesedés Név Tevék. tiség (db) (%) RWE Energy Beteiligungsgesellschaft mbh EnBW Energie Baden- Württemberg AG. Szavazati arány (%) Megjegyzés K I 1 655 299 54,26% 54,26% szakmai K I 818 364 26,83% 26,83% szakmai Belföldi (B), Külföldi (K)Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I),Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) - 14 -
6. A Társaság szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ2. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége 1 074 1 074 1 070 TSZ3. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége IT Emmerich Endresz elnök 2003.04.29. 2007.12.12. Saját részvény tulajdon (db) IT Dr. Marie-Theres Thiell tag 2005.10.01 2008.10.01 IT Dr. Konrad Mußenbrock tag 2003.05.01. 2009.05.01 IT Dr. Kövesdi Zoltán Endre tag 2005.05.01 2008.05.01 FB Dr. Andreas Radmacher elnök 2004.04.21 2007.04.21 FB Hermann Lüschen tag 2001.01.01. 2010.01.01. FB Takács János tag 2004.06.01. 2007.06.01. FB Nyers Sándor tag 2003.04.29 2009.04.29. FB Gembiczki Tibor tag 2001.04.25. 2007.06.01. FB Markus Quack tag 2005.04.24. 2008.04.24 1 Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB) - 15 -
7. Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen x Nem x Számviteli elvek Magyar x IAS x Egyéb (Egyedi beszámoló Magyar számviteli elv, Konszolidált beszámoló IAS számviteli elv) PK2. Konszolidációs körbe tartozó társaságok Teljes (L); Közös vezetésű (K); Társult (T) Név Törzs / Alaptőke Tulajdoni hányad (%) Szavazati arány Besorolás 1 Sinergy Kft. 1 707,5 MFt 50 50 K BC-Erőmű Kft. 2 698,6 MFt 74 74 T TVK-Erőmű Kft. 3 298 MFt 74 74 K Magyar Áramszolgáltató Kft. 100 MFt 50 50 K - 16 -
7.1. PK3. Konszolidált Mérleg (IFRS) MÉRLEG / ESZKÖZÖK 2006.06.30 2005.12.31 Változás (%) Befektetett eszközök 49 630 360 51 684 855-4,0% Tárgyi eszközök 42 389 013 42 702 835-0,7% Immateriális javak 448 692 519 665-13,7% Részesedés társult és közös vezetésű vállalkozásban 6 044 994 7 609 535-20,6% Értékesíthető pénzügyi eszközök 12 690 12 690 0,0% Kölcsönök 55 520 64 249-13,6% Egyéb hosszú lejáratú követelések 679 451 775 881-12,4% Forgóeszközök 14 340 866 12 746 854 12,5% Készletek 1 168 664 977 672 19,5% Követelések szállításból és szolgáltatásból (vevők) 11 671 446 11 079 172 5,3% Egyéb követelések 1 425 440 635 696 124,2% Pénzeszközök 75 316 54 314 38,7% ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 63 971 226 64 431 709-0,7% EFt MÉRLEG / FORRÁSOK 2006.06.30 2005.12.31 Változás (%) Saját tőke 36 186 560 37 117 454-2,5% Jegyzett tőke 30 504 210 30 504 210 0,0% Eredménytartalék 4 935 512 2 552 260 93,4% Időszaki eredmény 746 838 4 060 984-81,6% Hosszú lejáratú kötelezettségek 11 256 953 11 032 544 2,0% Pénzügyi kötelezettségek 2 364 960 2 426 208-2,5% Látens adókötelezettség 561 176 292 537 91,8% Céltartalékok 200 702 200 702 0,0% Halasztott bevételek 8 130 115 8 113 097 0,2% Rövid lejáratú kötelezettségek 16 527 713 16 281 711 1,5% Pénzügyi kötelezettségek 7 516 000 7 577 261-0,8% Céltartalékok 188 116 383 332-50,9% Kötelezettségek szállításból és szolgáltatásból 6 489 123 6 871 349-5,6% Egyéb kötelezettségek 2 334 474 1 449 769 61,0% FORRÁSOK ÖSSZESEN 63 971 226 64 431 709-0,7% - 17 -
7.2. PK4. Konszolidált Eredménykimutatás (IFRS) EREDMÉNYKIMUTATÁS 2006.06.30 2005.06.30 Változás (%) Értékesítés árbevétele 41 994 089 38 280 134 9,7% Direkt adó ( fizetett energiaadó ) - 124 368-139 727 11,0% Értékesítés nettó árbevétele 41 869 721 38 140 407 9,8% Saját termelésű készletek állományváltozása 14 361 10 485 37,0% Saját előállítású eszközök aktivált értéke 377 192 796 844-52,7% Egyéb üzemi bevétel 1 773 443 1 149 769 54,2% Értékcsökkenés 3 250 460 3 137 120 3,6% Anyagjellegű ráfordítások 34 627 173 30 521 492 13,5% Személyi jellegű ráfordítások 2 610 167 2 578 272 1,2% Egyéb üzemi ráfordítások 1 835 041 1 843 923-0,5% Üzemi tevékenység eredménye 1 711 876 2 016 698-15,1% Részesedési eredmény 18 493 593 464-96,9% Pénzügyi műveletek eredménye - 545 586-370 623-47,2% Adózás előtti eredmény 1 184 783 2 239 539-47,1% Adófizetési kötelezettség 437 945 14 795 2860,1% Adózott eredmény 746 838 2 224 744-66,4% EFt Egy részvényre jutó nyereség (Ft/részvény) 245 729-66,4% - 18 -
7.3. Saját tőke változása (IFRS) EFt Megnevezés Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen Könyv szerinti érték 2005.01.01. 30 504 210 2 552 260 33 056 470 Növekedés - 2 224 744 2 224 744 Időszaki eredmény 2 224 744 2 224 744 Csökkenés - - - - Osztalékfizetés - Könyv szerinti érték 2005.06.30 30 504 210 2 552 260 2 224 744 35 281 214 Növekedés - 1 836 240 1 836 240 Időszaki eredmény 1 836 240 1 836 240 Csökkenés - - - - Osztalékfizetés - Könyv szerinti érték 2005.12.31. 30 504 210 2 552 260 4 060 984 37 117 454 Időszaki eredmény átvezetése 4 060 984-4 060 984 - Könyv szerinti érték 2006.01.01. 30 504 210 6 613 244-37 117 454 Növekedés - - 746 838 746 838 Időszaki eredmény 746 838 746 838 Csökkenés - 1 677 732-1 677 732 Osztalékfizetés 1 677 732 1 677 732 Könyv szerinti érték 2006.06.30 30 504 210 4 935 512 746 838 36 186 560-19 -
7.4. PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek Megnevezés Bankgarancia Miskolc város közvilágításának korszerűsítésével kapcsolatban elnyert pályázatokra Bankgarancia működési engedéllyel kapcsolatban Magyar Energia Hivatal Érték 71,7 MFt 500 MFt 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg (pl. kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség, stb.) - 20 -
8. Tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok ST1. A tárgyidőszakban megjelent tájékoztatások Dátum 2006.01.09 2006.01.09 2006.01.06 2006.02.14 2006.02.14 2006.02.14 2006.03.27 2006.03.27 2006.03.24 Megjelenés helye Népszabadság Magyar Tőkepiac BÉT honlapja Népszabadság Magyar Tőkepiac BÉT honlapja Népszabadság Magyar Tőkepiac BÉT honlapja Tárgy, rövid tartalom Tulajdonosi névváltozás bejelentés Gyorsjelentés közzététel Közgyűlési közlemény közzététele 2006.03.31 BÉT honlapja Közgyűlés határozati javaslatok (részleges) 2006.04.24 BÉT honlapja Közgyűlés határozati javaslatok (részleges) 2006.04.26 BÉT honlapja 2006.05.02 2006.05.02 2006.04.28 2006.05.02 2006.05.02 2006.04.28 2006.05.03 2006.05.03 2006.04.28 Népszabadság Magyar Tőkepiac BÉT honlapja Népszabadság Magyar Tőkepiac BÉT honlapja Népszabadság Magyar Tőkepiac BÉT honlapja ELMŰ Rt közzétételi tájékoztató az éves beszámoló közzététel helyéről és idejéről Éves Rendes Közgyűlésnek határozatai Közlemény a 2005. évi osztalékfizetés rendjéről Éves Jelentés 2005 2006.05.05 BÉT honlapja Felelős Vállalatirányítási Nyilatkozat 2006.05.16 BÉT honlapja Közgyűlési jegyzőkönyv 2006.05.30 BÉT honlapja Éves Jelentés 2005 (Könyvvizsgálói jelentéssel és Felelősségvállalási nyilatkozattal kiegészítve)) 2006.06.07. BÉT honlapja Összefoglaló jelentés 2006.07.26 2006.07.26 2006.07.25 Népszabadság Magyar Tőkepiac BET Alapszabály módosítás, névváltozás bejelentés - 21 -
8.1. PK3. Egyedi Mérleg MÉRLEG Eszközök (aktívák) A tétel megnevezése Előző év 2005.06.30 Előző év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgyév a b c d A. Befektetett eszközök 46 618 750-48 690 763 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 517 882-448 692 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke - - 2. Kisérleti fejlesztés aktivált értéke - - 3. Vagyoni értékű jogok 1 336 62 388 4. Szellemi termékek 516 546 386 304 5. Üzleti vagy cégérték - - 6. Immateriális javakra adott előlegek - - 7. Immateriális javak értékhelyesbítése - - II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 40 231 150-42 389 013 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 26 711 992 27 778 520 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 12 179 939 12 654 101 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 185 166 219 084 4. Tenyészállatok - - 5. Beruházások, felújítások 1 154 053 1 737 308 6. Beruházásokra adott előlegek - - 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése - - III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 869 718-5 853 058 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 5 797 538 5 797 538 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban - - 3. Egyéb tartós részesedés - - Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló 4. - - vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 72 180 55 520 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír - - 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése - - 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete - - - 22 -
MÉRLEG Eszközök (aktívák) A tétel megnevezése Előző év 2005.06.30 Előző év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgyév a b c d B. Forgóeszközök 10 318 639-11 467 789 I. KÉSZLETEK 1 266 709-1 168 664 1. Anyagok 1 241 976 1 150 402 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 11 418 14 362 3. Növendék-, hízó-és egyéb állaltok - - 4. Késztermékek 1 470 60 5. Áruk 11 845 3 840 6. Készletekre adott előlegek - - II. KÖVETELÉSEK 8 986 038-10 223 809 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 7 855 628 8 771 072 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 200 361 104 263 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 3. szemben - - 4. Váltókövetelések - - 5. Egyéb követelések 930 049 1 348 474 6. Követelések értékelési különbözete - - 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete - - III. ÉRTÉKPAPÍROK - - - 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban - - 2. Egyéb részesedés - - 3. Saját részvények, saját üzletrészek - - 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - - 5. Értékpapírok értékelési különbözete - - IV. PÉNZESZKÖZÖK 65 892-75 316 1. Pénztár, csekkek 4 174 5 113 2. Bankbetétek 61 718 70 203 C. Aktív időbeli elhatárolások 3 378 875-3 676 179 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2 925 679 2 858 545 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 453 196 817 634 3. Halasztott ráfordítások - - ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 60 316 264-63 834 731-23 -
MÉRLEG Források (passzívák) A tétel megnevezése Előző év 2005.06.30 Előző év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgyév a b c d D. Saját tőke 35 256 329-37 286 201 I. JEGYZETT TŐKE 30 504 210 30 504 210 Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken - - II. JEGYZETT DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) - - III. TŐKETARTALÉK 159 048 159 048 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 3 196 023 4 144 750 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK - - VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK - - - 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka - - 2. Valós értékelés értékelési tartaléka - - VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 1 397 048 2 478 193 E. Céltartalékok 925 386-445 845 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 775 386 325 005 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 150 000 65 000 3. Egyéb céltartalék - 55 840-24 -
MÉRLEG Források (passzívák) "A" változat A tétel megnevezése Előző év 2005.06.30 Előző év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgyév a b c d F. Kötelezettségek 13 835 576-13 890 554 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK - - - 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben - - Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 2. - - vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben - - II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2 374 656-2 364 960 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök - - 2. Átváltoztatható kötvények - - 3. Tartozások kötvénykibocsátásból - - 4. Beruházási és fejlesztési hitelek - - 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 2 374 656 2 364 960 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben - - Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 7. - - szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek - - III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 11 460 920-11 525 594 1. Rövid lejáratú kölcsönök - - Ebből: az átváltoztatható kötvények - - 2. Rövid lejáratú hitelek 7 769 765 5 516 000 3. Vevőktől kapott elkőlegek 628 889 30 098 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 1 127 768 1 114 260 5. Váltótartozások - - 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szembeni 422 100 2 433 002 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 7. 348 2 112 vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 512 050 2 430 122 9. Kötelezettségek értékelési különbözete - - 10.Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete - - G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 10 298 973-12 212 131 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 112 967 137 405 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3 262 753 4 800 248 3. Halasztott bevételek 6 923 253 7 274 478 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 60 316 264-63 834 731-25 -
8.2. PK4. Egyedi A Eredménykimutatás Összköltségeljárással készített eredménykimutatás "A" változat Tétel szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgyév a b c d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 38 817 660 43 075 281 02. Export értékesítés nettó árbevétele 297 397 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 38 817 957-43 075 678 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 10 485 14 361 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 796 844 377 193 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 807 329 391 554 III. Egyéb bevételek 851 859 792 552 Ebből: visszaírt értékvesztés 345 962 125 230 05. Anyagköltség 1 226 293 857 461 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 2 356 750 2 591 751 07. Egyéb szolgáltatások értéke 351 432 363 533 08. Eladott áruk beszerzési értéke 27 775 411 32 002 617 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 2 746 10 493 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 31 712 632 35 825 855 10. Bérköltség 1 645 539 1 741 365 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 405 937 491 176 12. Bérjárulékok 599 517 611 817 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 2 650 993-2 844 358 VI. Értékcsökkenési leírás 3 137 120 3 250 460 VII. Egyéb ráfordítások 1 045 741 825 271 Ebből: értékvesztés 453 025 306 219 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IV-V-VI-VII) 1 930 659 1 513 840-26 -
EREDMÉNYKIMUTATÁS Összköltségeljárással készített eredménykimutatás "A" változat Tétel szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgyév a b c d e 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés - - 1 585 813 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - - 1 585 813 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége - - - Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - - - 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 381-257 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - - - 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 2 028-2 862 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - - - 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 81 015-116 393 Ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 83 424-1 705 325 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége - - - Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott - - - 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 440 955-268 149 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott - - - 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése - - - 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 500-310 673 Ebből: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 441 455-578 822 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII - IX) - 358 031-1 126 503 C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A+B) 1 572 628-2 640 343 Rendkívüli bevételek 111 669-52 612 Rendkívüli ráfordítások 151 439-45 456 RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) - 39 770-7 156 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C+D) 1 532 858-2 647 499 Adófizetési kötelezettség 135 810-169 306 ADÓZOTT EREDMÉNY (+E-XII) 1 397 048-2 478 193 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F+22-23) 1 397 048-2 478 193-27 -
8.3. Felelősségvállalási nyilatkozat - 28 -