BUDAKALÁSZ VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2/2017. (I. 27.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről Budakalász Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: I. Általános rendelkezések A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya Budakalász Város Önkormányzatára és költségvetési szerveire terjed ki. II. Az Önkormányzat bevételei és kiadásai Az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének főösszegei, költségvetési egyenleg 2. (1) A Képviselő-testület a Budakalász Város Önkormányzat 2017. évi költségvetésének költségvetési bevételi főösszegét költségvetési kiadási főösszegét a hiány összegét 2 318 964 ezer forintban 4 356 502 ezer forintban -2 037 538 ezer forintban állapítja meg, melyből működési költségvetési egyenlegének összege felhalmozási költségvetési egyenlegének összege: +140 333 ezer forint -2 177 871 ezer forint. A Képviselő-testület a 2017. évi költségvetés felhalmozási célú finanszírozási kiadásait 7 682 ezer forintban állapítja meg.

A Képviselő-testület a költségvetési hiányt és a finanszírozási kiadások összegét 2 belső finanszírozást szolgáló előző évi költségvetési maradvány igénybevételéből 30 000 ezer forintban és belső finanszírozást szolgáló értékpapír bevételből 2 015 220 ezer forintban finanszírozza. (2) A 2017. évi költségvetés egyensúlyának biztosításához külső finanszírozást szolgáló hitel, azaz adósságot keletkeztető ügylet nem kerül tervezésre. Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételei 3. (1) A Képviselő-testület a működési költségvetési bevételek összegét 1 771 477 ezer forintban, a felhalmozási költségvetési bevételek összegét 547 487 ezer forintban határozza meg. (2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti és kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban az 1. melléklet szerint határozza meg. (3) A Képviselő-testület a költségvetési szervei bevételeit kiemelt előirányzatonkénti és kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban a 2-6. mellékletek szerint határozza meg az alábbiak szerint: A Nyitnikék óvoda bevételeit a 2. melléklet szerint, A Telepi óvoda bevételeit a 3. melléklet szerint, A Bölcsőde bevételeit a 4. melléklet szerint, A Kós Károly Művelődési Ház és Könyvtár bevételeit az 5. melléklet szerint, A Kalászi Idősek Klubja bevételeit a 6. melléklet szerint határozza meg. (4) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal bevételeit kiemelt előirányzatonkénti és kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban a 7. melléklet szerint határozza meg. (5) A Képviselő-testület a költségvetési szervhez nem rendelt önkormányzati bevételei kiemelt előirányzatonkénti és kötelező, önként államigazgatási szerinti bontásban a 8. melléklet szerint határozza meg. (6) A Képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegből a központi költségvetési támogatásait és az önkormányzat közhatalmi bevételeit a 9. melléklet szerint határozza meg. Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési kiadásai 4. (1) A Képviselő-testület a működési költségvetési kiadások összegét 1 631 144 ezer forintban, a felhalmozási költségvetési kiadások összegét 2 725 358 ezer forintban határozza meg.

3 (2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti és kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban az 1. melléklet szerint határozza meg. (3) A Képviselő-testület a költségvetési szervei kiadásai kiemelt előirányzatonkénti és kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban a 2-6. mellékletek szerint határozza meg az alábbiak szerint: A Nyitnikék óvoda kiadásait a 2. melléklet szerint, A Telepi óvoda kiadásait a 3. melléklet szerint, A Bölcsőde kiadásait a 4. melléklet szerint, A Kós Károly Művelődési Ház és Könyvtár kiadásait az 5. melléklet szerint, A Kalászi Idősek Klubja kiadásait a 6. melléklet szerint határozza meg. (4) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal kiadásai kiemelt előirányzatonkénti és kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban a 7. melléklet szerint határozza meg. (5) A Képviselő-testület a költségvetési szervhez nem rendelt önkormányzati kiadásai kiemelt előirányzatonkénti és kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban a 8. melléklet szerint határozza meg. (6) A Képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből az államháztartáson belülre és az államháztartáson kívülre nyújtott támogatásait jogcímenként és kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban a 10. melléklet szerint határozza meg. (7) A Képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből az általános és céltartalékait jogcímenként és kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban a 11. melléklet szerint határozza meg. (8) A Képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből a felújításait jogcímenként és kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban a 12. melléklet szerint határozza meg. (9) A Képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből a beruházásait jogcímenként és kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban a 13. melléklet szerint határozza meg. (10) A Képviselő-testület az önállóan működő intézmények, a Polgármesteri Hivatal és a költségvetési szervhez nem rendelt önkormányzati tekintetében az engedélyezett létszámkeretet kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban az 1-8. mellékletek szerint határozza meg. (11) A Képviselő-testületnek a 2017. évben nincsenek olyan fejlesztési céljai, melynek megvalósításához a Stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, ezt a 11., a 12. és a 13. mellékletek mutatják be. A költségvetési rendelet tájékoztató adatai 5. (1) Az Uniós támogatással megvalósuló projektek bemutatását a 14. melléklet tartalmazza. (2) Az Önkormányzat Stabilitási törvény szerinti saját bevételeinek és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségeinek évenkénti bemutatását a futamidő végéig a 15. melléklete tartalmazza.

4 (3) Az önkormányzat által nyújtott tervezett közvetett támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza. A közvetett támogatások összege év közben, a ténylegesen benyújtott kérelmek alapján, egyedileg kerül megállapításra. (4) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó hitelek törlesztő-részleteit, valamint fejlesztési kiadásait évek szerinti ütemezésben a 17. melléklet szerint határozza meg. (5) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht. ) 24. (4) bekezdés d) pontja szerinti a költségvetési évet követő 3 év bevételi előirányzatainak keretszámait főbb csoportokba a 18., a kiadási keretszámokat a 19. melléklet szerint határozza meg. (6) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét havonkénti bontásban a 20. melléklet tartalmazza. (7) A 2017. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak működési és felhalmozási egyensúlyát a 21. melléklet mutatja be. A helyi nemzetiségi önkormányzatok költségvetése 6. (1) A helyi nemzetiségi önkormányzatok saját költségvetésüket önállóan, költségvetési határozatban állapítják meg. (2) A költségvetési rendeletbe a helyi nemzetiségi önkormányzatok költségvetése nem épül be. (3) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi nemzetiségi önkormányzatok részére nemzetiségi önkormányzatonként 200 E Ft működési támogatást biztosít. A támogatás felhasználásáról a nemzetiségi önkormányzatok kötelesek elszámolni. Az elszámolás elmulasztásának vagy el nem fogadásának jogkövetkezménye, hogy a nemzetiségi önkormányzat a Képviselő-testület által meghatározott ideig nem kap támogatást az önkormányzati költségvetésből. III. A költségvetés végrehajtásának szabályai Felhatalmazás a költségvetés teljesítésére, a gazdálkodás kereteinek meghatározása 7. (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (2) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. (3) A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel. (4) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

5 (5) A költségvetési szerv, beleértve a Polgármesteri Hivatalt is, a költségvetésben meghatározott előirányzat-csoportoktól, kiemelt előirányzatoktól e költségvetési rendeletben foglaltak szerint térhet el. A jelen rendelet előírásaiba ütköző előirányzat-túllépésért a döntésre jogosult munkajogi (fegyelmi és kártérítési) felelősséggel tartozik. (6) Az előre nem tervezett bevétel, illetve bevételi többlet megszerzéséről a Polgármester negyedévente a negyedévet követő első testületi ülésen beszámol a Képviselő-testületnek. (7) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközei terhére államkötvényt vagy kincstárjegyet vásároljon, illetve betétlekötési szerződést kössön. (8) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az egyes pályázatokhoz amennyiben a pályázati önrész fedezete a költségvetésben biztosított az önkormányzat költségvetési elszámolási számláját érintően az inkasszójog biztosításáról szóló nyilatkozatot aláírja. (9) A munkáltatói jogkör gyakorlója átmeneti anyagi gondjaik enyhítése érdekében az alkalmazottakat legfeljebb hat havi visszafizetési kötelezettség mellett munkabérelőlegben részesítheti. A Polgármesteri Hivatal és azon szervek kapcsolatának meghatározása, melyek gazdasági tevékenységét a Polgármesteri Hivatal végzi el 8. (1) A Polgármesteri Hivatal az önkormányzati támogatást amennyiben erre a költségvetés fedezetet biztosít az Önkormányzat és a Nemzetiségi Önkormányzat közötti megállapodásnak megfelelően utalja át. (2) A Polgármesteri Hivatal a meghatározott célra kapott állami támogatást, valamint az átvett pénzeszközöket, támogatásértékű bevételeket a jogosult intézmény számára az önkormányzat számlájára érkezést követően haladéktalanul biztosítja. A Képviselő-testület kizárólagos hatásköreiről a költségvetés végrehajtása során Kizárólag a Képviselő-testület jogosult: 9. (1) A Polgármesteri Hivatal és az önállóan működő intézmények kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás engedélyezésére, a 11. -ban szabályozott eltérésekkel; (2) A felújítási célok, illetve a fejlesztési közötti előirányzat átcsoportosításra a 11. -ban szabályozott eltérésekkel; (3) A költségvetési év folyamán keletkező kiadási megtakarítás felhasználásának meghatározására; (4) A költségvetési tartalékok felhasználásáról való döntésre, e rendeletben szabályozott kivételektől eltekintve;

6 (5) A költségvetési létszámkeretek (álláshelyek) meghatározására és módosítására. A Polgármester hatáskörének meghatározása a költségvetés végrehajtása során 10. (1) A Polgármester saját hatáskörében jogosult a Jegyző ellenjegyzése mellett a költségvetés egyes előirányzatait érintő átmeneti intézkedéseket tenni az állampolgárok élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg annak következményei elhárítása érdekében szükségessé váló halaszthatatlan kötelezettségek teljesítésére. A megtett intézkedésekről a Polgármester a soron következő Képviselő-testületi ülésen beszámol. (2) A működési céltartalék összegéből 5 000 E Ft keretösszegig a Polgármester szabadon rendelkezik (Polgármester rendelkezési kerete), felhasználásról a Képviselő-testületnek negyedévente köteles beszámolni. (3) A nyári napközi szervezésére tartalékba helyezett összeg felhasználásáról a polgármester dönt a felmerülő igények figyelembe vételével. (4) A fejlesztési céltartalékok között Beruházási céltartalékként nevesített összegből 10 000 E Ft összeghatárig a Polgármester jogosult a költségvetésben szereplő felújítási és beruházási jogcímek kiegészítésére, amennyiben a költségvetésben biztosított keretösszeg nem nyújt fedezetet a feladat elvégzésére. A Beruházási céltartalék összegéből 10 000 E Ft összeghatárig a polgármester dönt halaszthatatlan fejlesztési elvégzéséről. E döntéseiről a Képviselő-testületnek negyedévente köteles beszámolni. (5) A Polgármester 5 000 E Ft értékhatárig dönt az év közben megszerzett nem célhoz kötött többletforrás felhasználásról. E döntéséről a Képviselőtestületnek negyedévente köteles beszámolni. (6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként és intézményenként vagy feladatonként 5.000 e Ft összeg erejéig. E döntéséről a Képviselő-testületnek negyedévente köteles beszámolni, mellyel a Képviselő-testület a 12. (7) bekezdésében meghatározott időpontban módosítja a rendeletet. A költségvetési szervek vezetői hatáskörének meghatározása a költségvetés végrehajtása során 11. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek tevékenységük során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni. (2) A költségvetési szervek az 500 E Ft-ot meg nem haladó többletbevételeik, illetve nem tervezett bevételeik felhasználásáról a Polgármesteri Hivatallal egyeztetve, a polgármester egyidejű tájékoztatása mellett saját hatáskörben dönthetnek.

7 (3) A (2) bekezdésben meghatározott összegű bevételi többletet meghaladó bevétel realizálása esetén annak felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. (4) A (2) (3) bekezdés rendelkezéseit nem kell alkalmazni az előre nem tervezett, de év közben valamely konkrét célra, feladatra kapott bevételek vonatkozásában. (5) A költségvetési szervek vezetői a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatai felett teljes jogkörrel rendelkeznek. Kiemelt előirányzaton belül saját hatáskörben átcsoportosítást hajthatnak végre, melyről a Polgármestert negyedévente, a negyedévet követő hónap 10. napjáig tájékoztatniuk kell. (6) Az egyes önállóan működő költségvetési szervek esetén az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet jutalmazásra vonatkozó rendelkezéseinél figyelembe veendő mérték az egységes rovatrend K1101 törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-a. A Polgármesteri Hivatalnál és az Önkormányzatnál e mérték 20% lehet. A mérték meghatározásakor figyelmen kívül kell hagyni a pályázatok projektmenedzsmentje tagjainak a pályázat terhére kifizetett személyi juttatásokat. (7) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak a tervezettől, a Polgármester a soron következő költségvetés módosítási időpontban erről tájékoztatja a Képviselő-testületet. (8) A Képviselő-testület a májusi, a szeptemberi és a költségvetési évet követő év februári rendes ülésén dönt a 2017. évi költségvetésének módosításáról. A költségvetési évet követő évi utolsó módosítás során december 31-i hatállyal módosítja a költségvetését. E meghatározott módosítások keretében átvezeti a (1)-(6) bekezdésekben foglalt átcsoportosításokat és az egyéb szükséges korrekciókat. Ha év közben az Országgyűlés az államigazgatási támogatások előirányzatait zárolja, azokat törli, csökkenti, az intézkedés kihirdetését követő előzőekben meghatározott módosítási időpontokban a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szerveknél szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai 12. (1) A Polgármesteri Hivatalnál, valamint az önkormányzati költségvetési szerveknél szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére a dologi kiadások terhére a (4) bekezdésben meghatározott kivétellel szerződéssel, számla ellenében külső személy igénybe vehető. (2) A szerződést írásban kell megkötni. (3) A szerződéskötés feltétele, hogy az adott költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szervnél megfelelő képzettséggel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre, vagy jelentős többletfeladatot kell átmenetileg ellátni. (4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szerződés nem köthető.

8 (5) A szerződésnek tartalmaznia kell: az ellátandó feladatot, a díjazás mértékét, részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben meghatározott feltételek közül melyek állnak fenn, a szerződés időtartamát, a teljesítést igazolására felhatalmazott személy megnevezését. (6) Az (1)-(5) bekezdésben foglaltak végrehajtásáról az éves beszámoló keretében a Képviselő-testületet tájékoztatni kell. Kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályairól 13. (1) A kiadások teljesítésekor az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. - ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módokat. (2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak az e rendeletben szabályozott esetekben kerülhet sor. (3) Az alábbi esetekben igényelhető a házipénztárból készpénz felvétele, illetve készpénzes kifizetés: eseti megbízási díjak munkabér előleg kifizetése készpénzelőleg bel- és külföldi kiküldetések útiköltség térítései és munkába járás költségei saját gépkocsi hivatali célú használatáért fizetett költségtérítés karbantartással kapcsolatos kiadások készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások reprezentációs kiadások jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás rendezvényi kiadások jogcímtől függetlenül 200 000,- Ft összegig történő egyéb kifizetés. (4) A (3) bekezdésben foglalt eseteken túlmenően a házipénztárból csak az adott intézmény vezetőjének egyedi engedélye alapján teljesíthető kifizetés. IV. Záró rendelkezések Hatályba léptető, záró és egyéb rendelkezések 14. (1) Ez a rendelet. 2017. január 28. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1. napjától kell alkalmazni. (2) Az önkormányzat 2017. évi átmeneti gazdálkodásának időszakában beszedett bevételek, valamint teljesített kiadások az Áht. 25. (4) bekezdésének megfelelően a 2017. évi költségvetési rendeletbe beépültek.

9 (3) A rendelet 1. -ban meghatározott szervek a 2018. január elseje és a 2018. évi költségvetésről szóló önkormányzati rendelet hatályba lépése közötti átmeneti időszakban a jelen rendelet bevételi és működési kiadási előirányzatainak időarányos részével jogosultak gazdálkodni. Rogán László polgármester Dr. Udvarhelyi István jegyző Záradék: A rendeletet a Képviselő-testület a 2017. január 26-i ülésén fogadta el, kihirdetése 2017. január 27.-én megtörtént. dr. Udvarhelyi István jegyző

10 ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS A Budakalász Város Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló rendelete a vonatkozó jogszabályok, így az Ötv., az Áht., a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény, továbbá az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban Ávr.) előírásainak megfelelően készült. A rendelet szerkezete az Ávr. előírásainak megfelelő részletezésben tartalmazza az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeit forrásonként; a működési és felhalmozási előirányzatokat kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként és államigazgatási szerinti bontásban részletezve. A felújítási előirányzatokat célonként; a fejlesztési kiadásokat feladatonként; a működési és felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve - együttesen egyensúlyban a rendelet mellékletében mutatja be. A rendelet tartalmazza a költségvetés végrehajtásának szabályait, rögzíti és nevesíti a hatásköröket. A rendelet több éves kihatással járó at is előirányoz. A javaslat rendelkezést tartalmaz a 2018. év elején várható átmeneti időszakban való gazdálkodásra. 1. A rendelet személyi hatályát rögzíti. RÉSZLETES INDOKOLÁS 2. 4. Az Önkormányzat és szervei 2017. évi költségvetésének a bevételei és kiadásai részletezését tartalmazza, az általános indokolásban leírtak szerint. 5. Rögzíti az Áht. szerinti kötelezően bemutatandó mellékleteket 6. Rögzíti azt, hogy a helyi nemzetiségi önkormányzatok költségvetése nem épül be az önkormányzat költségvetésébe, továbbá rendelkezéseket tartalmaz a nemzetiségi önkormányzatoknak biztosított támogatásról. 7-8. A gazdálkodás kereteinek meghatározását tartalmazza. 9 Rögzíti a költségvetéssel kapcsolatos kizárólagos képviselő-testületi hatásköröket 10. Az Áht.-ben foglalt rendelkezés alapján előírja a követendő eljárást az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a Polgármesternek az önkormányzat költségvetése körében történő átmeneti - az Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedések meghozatalára vonatkozó döntési jogosultságát azzal a megkötéssel, hogy a Polgármester a megtett intézkedésekről köteles a Képviselőtestület soron következő ülésén beszámolni. Rögzíti a céltartalékok felhasználásának körében a polgármesterre átruházott hatáskörét. Meghatározza a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. (4) bekezdése szerinti értékhatárt. Rögzíti továbbá az Áht 34. (2) bekezdése alapján a polgármester módosítási és átcsoportosítási felhatalmazásának kereteit. 11. A költségvetési szervek vezetőinek hatáskörét rögzíti a költségvetés végrehajtása során.

11 Meghatározza az Ávr. előírásainak megfelelően az év közben jutalmazásra fordítható összeg mértékét. Meghatározza a 2017. évi költségvetés módosításainak időpontját. 12. Meghatározza a költségvetési szerveknél szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályait 13. Az Áht. 85. -ban szereplő előírásnak megfelelően meghatározza a kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályait. 14. Megállapítja az átmeneti gazdálkodás időszakában beszedett bevételek és teljesített kiadások költségvetési rendeletbe való beépülését Hatályba léptető, továbbá a 2018. évi költségvetés elfogadásáig hatályos átmeneti gazdálkodási rendelkezéseket tartalmaz.

12 Hatástanulmány A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény rendelkezései alapján a jogszabályok előkészítése során a jogszabály előkészítője - a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű - előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit, valamint a jogszabály tervezetéhez indokolást csatol és jogszabálytervezetet véleményezteti az érintett hatóságokkal is. A törvényi előírásoknak megfelelően az alábbiakban bemutatásra kerül a tárgyi rendelet előzetes hatásvizsgálata, indoklása és a jogszabálytervezet előzetes véleményezése. 1. Rendelet társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai: A rendelet társadalmi hatása nem releváns. Gazdasági, költségvetési hatása az egész települést érinti. 2. Rendelet környezeti és egészségi következményei: Nem releváns. 3. Rendelet adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: Nem releváns. 4. Rendelet megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: Törvényi kötelezettség 5. Rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Adottak.

1. melléklet az 1/2017. (I.27.) önkormányzati rendelethez Budakalász Város Önkormányzat 2016. évi bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatok szerint, kötelező, önként és állami bontásban Rovatrend Megnevezés eredeti 2.módosítás 3.módosítás módosítás összege 1.a B11 Önkormányzatok működési támogatása 473 123 0 15 333 488 456 483 452 395 15 333 499 180 485 286 395 15 333 501 014 1 834 0 0 1 834 Működési célú egyéb támogatások államháztartáson 1.b B14-15 belülről 45 944 0 0 45 944 49 237 1 700 0 50 937 49 299 1 700 0 50 999 62 0 0 62 Működési célú támogatások államháztartáson 1. belülről 519 067 0 15 333 534 400 532 689 2 095 15 333 550 117 534 585 2 095 15 333 552 013 1 896 0 0 1 896 2. B3 Közhatalmi bevételek 644 734 147 266 0 792 000 644 734 147 266 0 792 000 759 581 147 266 0 906 847 114 847 0 0 114 847 3. B4 Működési bevételek 281 535 13 010 0 294 545 280 915 13 630 0 294 545 280 915 13 630 0 294 545 0 0 0 0 4. B63 Működési célú átvett pénzeszközök 0 0 0 0 414 2 182 0 2 596 414 2 182 0 2 596 0 0 0 0 Működési költségvetési bevételek összesen I. (1+..+4.) 1 445 336 160 276 15 333 1 620 945 1 458 752 165 173 15 333 1 639 258 1 575 495 165 173 15 333 1 756 001 116 743 0 0 116 743 5.a B21 Önkormányzatok felhalmozási támogatása 500 000 0 0 500 000 530 000 0 0 530 000 530 000 0 0 530 000 0 0 0 0 Felhalmozási célú egyéb támogatások 5.b B25 államháztartáson belülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000 000 0 2 000 000 0 2 000 000 0 2 000 000 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson 5. belülről (5.a+5.b) 500 000 0 0 500 000 530 000 0 0 530 000 530 000 2 000 000 0 2 530 000 0 2 000 000 0 2 000 000 6. B5 Felhalmozási bevételek 99 408 312 509 0 411 917 103 527 312 509 0 416 036 103 527 157 798 0 261 325 0-154 711 0-154 711 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, 7.a B74 kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0 835 0 835 0 835 0 835 0 1 695 0 1 695 0 860 0 860 7.b B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 0 0 0 0 0 0 0 6 783 0 0 6 783 6 783 0 0 6 783 7. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (7.a+7.b) 0 835 0 835 0 835 0 835 6 783 1 695 0 8 478 6 783 860 0 7 643 Felhalmozási költségvetési bevételek összesen II. (5.+6.+7.) 599 408 313 344 0 912 752 633 527 313 344 0 946 871 640 310 2 159 493 0 2 799 803 6 783 1 846 149 0 1 852 932 III. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I.+II.) 2 044 744 473 620 15 333 2 533 697 2 092 279 478 517 15 333 2 586 129 2 215 805 2 324 666 15 333 4 555 804 123 526 1 846 149 0 1 969 675 8. B813 Előző évek költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele működési célra 0 0 0 0 65 816 2 0 65 818 65 816 2 0 65 818 0 0 0 0 9. B816 Központi, irányító szervi támogatás - működési célra 691 828 82 350 15 333 789 511 718 492 83 606 15 333 817 431 724 122 84 106 15 333 823 561 5 630 500 0 6 130 IV. Működési célú finanszírozási bevételek (8.+9.) 691 828 82 350 15 333 789 511 784 308 83 608 15 333 883 249 789 938 84 108 15 333 889 379 5 630 500 0 6 130 10. B811 Hitel, kölcsön felvétele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11. B812 Belföldi értékpapírok bevételei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12. B813 Előző évek költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele felhalmozási célra 30 000 0 0 30 000 302 897 48 411 0 351 308 302 897 48 411 0 351 308 0 0 0 0 13. B816 Központi, irányító szervi támogatás - felhalmozási célra 15 897 1 365 0 17 262 19 839 1 365 0 21 204 24 631 1 365 0 25 996 4 792 0 0 4 792 V. Felhalmozási célú finanszírozási bevételek (10.+..+13.) 45 897 1 365 0 47 262 322 736 49 776 0 372 512 327 528 49 776 0 377 304 4 792 0 0 4 792 Önkormányzat mindösszesen VI. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN IRÁNYÍTÓ SZERVI TÁMOGATÁS NÉLKÜL (III.+IV.+V.-9-13) 2 074 744 473 620 15 333 2 563 697 2 460 992 526 930 15 333 3 003 255 2 584 518 2 373 079 15 333 4 972 930 123 526 1 846 149 0 1 969 675 1. oldal, összesen: 26

1. melléklet az 1/2017. (I.27.) önkormányzati rendelethez Budakalász Város Önkormányzat 2016. évi bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatok szerint, kötelező, önként és állami bontásban Rovatrend Megnevezés Önkormányzat mindösszesen eredeti 2.módosítás 3.módosítás módosítás összege 14. K1 Személyi juttatások 586 931 38 305 11 786 637 022 624 113 38 806 11 786 674 705 629 786 38 806 11 786 680 378 5 673 0 0 5 673 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális 15. K2 hozzájárulási adó 156 436 9 459 3 501 169 396 166 526 9 594 3 501 179 621 168 014 9 594 3 501 181 109 1 488 0 0 1 488 16. K3 Dologi kiadások 514 190 77 962 46 592 198 573 668 82 872 46 656 586 569 233 83 372 46 652 651-4 435 500 0-3 935 17. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 9 500 5 900 0 15 400 9 500 9 281 0 18 781 9 500 9 281 0 18 781 0 0 0 0 18. K502 Elvonások és befizetések 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.a K504, K508 Működési célú visszítérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.b K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 77 190 0 0 77 190 76 290 0 0 76 290 76 290 0 0 76 290 0 0 0 0 19.c K512 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 5 152 19 650 0 24 802 5 152 19 800 0 24 952 5 152 20 470 0 25 622 0 670 0 670 19.d K513 Működési célú tartalékok 2 500 9 000 0 11 500 0 4 721 0 4 721 0 2 932 0 2 932 0-1 789 0-1 789 19. K5 Egyéb működési célú kiadások (19.a+..+19.d) 84 842 28 650 0 113 492 81 442 24 521 0 105 963 81 442 23 402 0 104 844 0-1 119 0-1 119 VII. Működési költségvetési kiadások (13.+...+18.+19.) 1 351 899 160 276 15 333 1 527 508 1 455 249 165 074 15 333 1 635 656 1 457 975 164 455 15 333 1 637 763 2 726-619 0 2 107 20. K6 Beruházások 375 034 200 315 0 575 349 464 888 207 826 0 672 714 463 536 213 301 0 676 837-1 352 5 475 0 4 123 21. K7 Felújítások 339 829 28 010 0 367 839 592 701 28 010 0 620 711 593 843 32 211 0 626 054 1 142 4 201 0 5 343 22.a K82, K86 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 0 835 0 835 0 835 0 835 0 835 0 835 0 0 0 0 22.b K84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 300 0 0 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.c K89 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 0 9 000 0 9 000 3 900 9 000 0 12 900 11 759 12 000 0 23 759 7 859 3 000 0 10 859 22.d K512 Felhalmozási célú tartalékok 0 75 184 0 75 184 14 561 38 196 0 52 757 0 0 0 0-14 561-38 196 0-52 757 22. Egyéb felhalmozási célú kiadások (22.a+..+22.d) 300 85 019 0 85 319 18 461 48 031 0 66 492 11 759 12 835 0 24 594-6 702-35 196 0-41 898 VIII. Felhalmozás költségvetési kiadások (20.+21.+22.) 715 163 313 344 0 1 028 507 1 076 050 283 867 0 1 359 917 1 069 138 258 347 0 1 327 485-6 912-25 520 0-32 432 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN IX. (VIII.+IX.) 2 067 062 473 620 15 333 2 556 015 2 531 299 448 941 15 333 2 995 573 2 527 113 422 802 15 333 2 965 248-4 186-26 139 0-30 325 23. K911 Hitel, kölcsön törlesztése államháztartáson kívülre 7 682 0 0 7 682 7 682 0 0 7 682 7 682 0 0 7 682 0 0 0 0 24. K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása - működési célra 691 828 82 350 15 333 789 511 718 492 83 606 15 333 817 431 724 122 84 106 15 333 823 561 5 630 500 0 6 130 25. K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása - felhalmozási célra 15 897 1 365 0 17 262 19 839 1 365 0 21 204 24 631 1 365 0 25 996 4 792 0 0 4 792 26. K912 Belföldi értékpapírok kiadásai 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000 000 0 2 000 000 0 2 000 000 0 2 000 000 X. Finanszírozási kiadások (23+..+26.) 715 407 83 715 15 333 814 455 746 013 84 971 15 333 846 317 756 435 2 085 471 15 333 2 857 239 10 422 2 000 500 0 2 010 922 VIII. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN IRÁNYÍTÓ SZERVI TÁMOGATÁS NÉLKÜL (IX.+X.-24-25) 2 074 744 473 620 15 333 2 563 697 2 538 981 448 941 15 333 3 003 255 2 534 795 2 422 802 15 333 4 972 930-4 186 1 973 861 0 1 969 675 27. Létszámkeret 171,25 15,00 3,75 190,00 177,00 15,00 3,75 195,75 177,00 15,00 3,75 195,75 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Közcélú foglalkoztatottak létszámkerete 30,00 0,00 0,00 30,00 30,00 0,00 0,00 30,00 30,00 0,00 0,00 30,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IX. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI EGYENLEG (MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN-MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: I.-VII ) (+: TÖBBLET / -: HIÁNY) 93 437 0 0 93 437 3 503 99 0 3 602 117 520 718 0 118 238 114 017 619 0 114 636 X. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI EGYENLEG (FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN- FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN II.-VIII.) (+: TÖBBLET / -: HIÁNY) -115 755 0 0-115 755-442 523 29 477 0-413 046-428 828 1 901 146 0 1 472 318 13 695 1 871 669 0 1 885 364 2. oldal, összesen: 26

2. melléklet az 1/2017. (I.27.) önkormányzati rendelethez Nyitnikék Óvoda 2016. évi bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatok szerint, kötelező, önként bontásban Rovatrend Megnevezés eredeti 2.módosítás 3.módosítás módosítás összege 1.a B11 Önkormányzatok működési támogatása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Működési célú egyéb támogatások államháztartáson 1.b B14-15 belülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Működési célú támogatások államháztartáson 1. belülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. B3 Közhatalmi bevételek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. B4 Működési bevételek 3 846 3 846 3 846 0 0 3 846 3 846 0 0 3 846 0 0 0 0 4. B63 Működési célú átvett pénzeszközök 0 89 0 0 89 89 0 0 89 0 0 0 0 Működési költségvetési bevételek összesen I. (1+..+4.) 3 846 0 0 3 846 3 935 0 0 3 935 3 935 0 0 3 935 0 0 0 0 5.a B21 Önkormányzatok felhalmozási támogatása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú egyéb támogatások 5.b B25 államháztartáson belülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson 5. belülről (5.a+5.b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6. B5 Felhalmozási bevételek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, 7.a B74 kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7.b B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (7.a+7.b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási költségvetési bevételek összesen II. (5.+6.+7.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 III. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I.+II.) 3 846 0 0 3 846 3 935 0 0 3 935 3 935 0 0 3 935 0 0 0 0 Előző évek költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele működési 8. B813 célra 0 3 001 0 0 3 001 3 001 0 0 3 001 0 0 0 0 9. B816 Központi, irányító szervi támogatás - működési célra 204 684 0 0 204 684 202 888 0 0 202 888 203 016 0 0 203 016 128 0 0 128 IV. Működési célú finanszírozási bevételek (8.+9.) 204 684 0 0 204 684 205 889 0 0 205 889 206 017 0 0 206 017 128 0 0 128 10. B811 Hitel, kölcsön felvétele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11. B812 Belföldi értékpapírok bevételei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12. B813 Előző évek költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele felhalmozási célra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13. B816 Központi, irányító szervi támogatás - felhalmozási célra 700 0 0 700 700 0 0 700 700 0 0 700 0 0 0 0 V. Felhalmozási célú finanszírozási bevételek (10.+..+13.) 700 0 0 700 700 0 0 700 700 0 0 700 0 0 0 0 VI. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (III.+IV.+V.) 209 230 0 0 209 230 210 524 0 0 210 524 210 652 0 0 210 652 128 0 0 128 Nyitnikék Óvoda 3. oldal, összesen: 26

2. melléklet az 1/2017. (I.27.) önkormányzati rendelethez Nyitnikék Óvoda 2016. évi bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatok szerint, kötelező, önként bontásban Rovatrend Megnevezés Nyitnikék Óvoda eredeti 2.módosítás 3.módosítás módosítás összege 14. K1 Személyi juttatások 133 794 133 794 134 591 0 0 134 591 134 692 0 0 134 692 101 0 0 101 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális 15. K2 hozzájárulási adó 36 955 36 955 37 200 0 0 37 200 37 227 0 0 37 227 27 0 0 27 16. K3 Dologi kiadások 37 781 37 781 38 033 0 0 38 033 38 033 0 0 38 033 0 0 0 0 17. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18. K502 Elvonások és befizetések 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.a K504, K508 Működési célú visszítérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.b K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.c K512 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.d K513 Működési célú tartalékok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19. K5 Egyéb működési célú kiadások (19.a+..+19.d) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VII. Működési költségvetési kiadások (13.+...+18.+19.) 208 530 0 0 208 530 209 824 0 0 209 824 209 952 0 0 209 952 128 0 0 128 20. K6 Beruházások 700 0 0 700 700 0 0 700 700 0 0 700 0 0 0 0 21. K7 Felújítások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.a K82, K86 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.b K84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.c K89 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.d K512 Felhalmozási célú tartalékok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22. Egyéb felhalmozási célú kiadások (22.a+..+22.d) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII. Felhalmozás költségvetési kiadások (20.+21.+22.) 700 0 0 700 700 0 0 700 700 0 0 700 0 0 0 0 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN IX. (VIII.+IX.) 209 230 0 0 209 230 210 524 0 0 210 524 210 652 0 0 210 652 128 0 0 128 23. K911 Hitel, kölcsön törlesztése államháztartáson kívülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24. K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása - működési célra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25. K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása - felhalmozási célra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26. K912 Belföldi értékpapírok kiadásai 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X. Finanszírozási kiadások (23+..+26.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (IX.+X.) 209 230 0 0 209 230 210 524 0 0 210 524 210 652 0 0 210 652 128 0 0 128 27. Engedélyezett álláshely 51 51 51 0 0 51 51 0 0 51 0 0 0 0 28. Közcélú foglalkoztatottak létszámkerete 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. oldal, összesen: 26

3. melléklet az 1/2017. (I.27.) önkormányzati rendelethez Telepi Óvoda 2016. évi bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatok szerint, kötelező, önként bontásban Rovatrend Megnevezés eredeti 2.módosítás 3.módosítás módosítás összege 1.a B11 Önkormányzatok működési támogatása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Működési célú egyéb támogatások államháztartáson 1.b B14-15 belülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Működési célú támogatások államháztartáson 1. belülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. B3 Közhatalmi bevételek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. B4 Működési bevételek 4 299 4 299 4 299 0 0 4 299 4 299 0 0 4 299 0 0 0 0 4. B63 Működési célú átvett pénzeszközök 0 200 0 0 200 200 0 0 200 0 0 0 0 Működési költségvetési bevételek összesen I. (1+..+4.) 4 299 0 0 4 299 4 499 0 0 4 499 4 499 0 0 4 499 0 0 0 0 5.a B21 Önkormányzatok felhalmozási támogatása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú egyéb támogatások 5.b B25 államháztartáson belülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson 5. belülről (5.a+5.b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6. B5 Felhalmozási bevételek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, 7.a B74 kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7.b B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (7.a+7.b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási költségvetési bevételek összesen II. (5.+6.+7.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 III. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I.+II.) 4 299 0 0 4 299 4 499 0 0 4 499 4 499 0 0 4 499 0 0 0 0 Előző évek költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele működési 8. B813 célra 0 1 793 0 0 1 793 1 793 0 0 1 793 0 0 0 0 9. B816 Központi, irányító szervi támogatás - működési célra 136 692 0 0 136 692 139 596 0 0 139 596 139 902 0 0 139 902 306 0 0 306 IV. Működési célú finanszírozási bevételek (8.+9.) 136 692 0 0 136 692 141 389 0 0 141 389 141 695 0 0 141 695 306 0 0 306 10. B811 Hitel, kölcsön felvétele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11. B812 Belföldi értékpapírok bevételei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12. B813 Előző évek költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele felhalmozási célra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13. B816 Központi, irányító szervi támogatás - felhalmozási célra 1 802 0 0 1 802 1 802 0 0 1 802 1 802 0 0 1 802 0 0 0 0 V. Felhalmozási célú finanszírozási bevételek (10.+..+13.) 1 802 0 0 1 802 1 802 0 0 1 802 1 802 0 0 1 802 0 0 0 0 VI. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (III.+IV.+V.) 142 793 0 0 142 793 147 690 0 0 147 690 147 996 0 0 147 996 306 0 0 306 Telepi Óvoda 5. oldal, összesen: 26

3. melléklet az 1/2017. (I.27.) önkormányzati rendelethez Telepi Óvoda 2016. évi bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatok szerint, kötelező, önként bontásban Rovatrend Megnevezés eredeti 2.módosítás 3.módosítás módosítás összege 14. K1 Személyi juttatások 90 778 90 778 92 850 0 0 92 850 93 091 0 0 93 091 241 0 0 241 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális 15. K2 hozzájárulási adó 24 953 24 953 25 536 0 0 25 536 25 601 0 0 25 601 65 0 0 65 16. K3 Dologi kiadások 25 260 25 260 27 502 0 0 27 502 27 502 0 0 27 502 0 0 0 0 17. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18. K502 Elvonások és befizetések 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.a K504, K508 Működési célú visszítérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.b K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.c K512 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.d K513 Működési célú tartalékok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19. K5 Egyéb működési célú kiadások (19.a+..+19.d) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VII. Működési költségvetési kiadások (13.+...+18.+19.) 140 991 0 0 140 991 145 888 0 0 145 888 146 194 0 0 146 194 306 0 0 306 20. K6 Beruházások 1 802 0 0 1 802 1 802 0 0 1 802 1 802 0 0 1 802 0 0 0 0 21. K7 Felújítások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.a K82, K86 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.b K84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.c K89 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.d K512 Felhalmozási célú tartalékok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22. Egyéb felhalmozási célú kiadások (22.a+..+22.d) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII. Felhalmozás költségvetési kiadások (20.+21.+22.) 1 802 0 0 1 802 1 802 0 0 1 802 1 802 0 0 1 802 0 0 0 0 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN IX. (VIII.+IX.) 142 793 0 0 142 793 147 690 0 0 147 690 147 996 0 0 147 996 306 0 0 306 23. K911 Hitel, kölcsön törlesztése államháztartáson kívülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24. K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása - működési célra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25. K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása - felhalmozási célra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26. K912 Belföldi értékpapírok kiadásai 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X. Finanszírozási kiadások (23+..+26.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (IX.+X.) 142 793 0 0 142 793 147 690 0 0 147 690 147 996 0 0 147 996 306 0 0 306 27. Engedélyezett álláshely 32 32 32 0 0 32 32 0 0 32 0 0 0 0 28. Közcélú foglalkoztatottak engedélyezett álláshelyei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Telepi Óvoda 6. oldal, összesen: 26

4. melléklet az 1/2017. (I.27.) önkormányzati rendelethez Bölcsőde 2016. évi bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatok szerint, kötelező, önként bontásban Rovatrend Megnevezés eredeti 2.módosítás 3.módosítás módosítás összege 1.a B11 Önkormányzatok működési támogatása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Működési célú egyéb támogatások 1.b B14-15 államháztartáson belülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Működési célú támogatások államháztartáson 1. belülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. B3 Közhatalmi bevételek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. B4 Működési bevételek 1 215 1 215 1 215 0 0 1 215 1 215 0 0 1 215 0 0 0 0 4. B63 Működési célú átvett pénzeszközök 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Működési költségvetési bevételek összesen I. (1+..+4.) 1 215 0 0 1 215 1 215 0 0 1 215 1 215 0 0 1 215 0 0 0 0 5.a B21 Önkormányzatok felhalmozási támogatása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú egyéb támogatások 5.b B25 államháztartáson belülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú támogatások 5. államháztartáson belülről (5.a+5.b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6. B5 Felhalmozási bevételek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, 7.a B74 kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7.b B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (7.a+7.b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 II. Felhalmozási költségvetési bevételek összesen (5.+6.+7.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 III. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I.+II.) 1 215 0 0 1 215 1 215 0 0 1 215 1 215 0 0 1 215 0 0 0 0 8. B813 Előző évek költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele működési célra 0 1 0 0 1 1 0 0 1 0 0 0 0 9. B816 Központi, irányító szervi támogatás - működési célra 66 961 0 0 66 961 74 445 0 0 74 445 79 906 0 0 79 906 5 461 0 0 5 461 IV. Működési célú finanszírozási bevételek (8.+9.) 66 961 0 0 66 961 74 446 0 0 74 446 79 907 0 0 79 907 5 461 0 0 5 461 10. B811 Hitel, kölcsön felvétele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11. B812 Belföldi értékpapírok bevételei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12. B813 Előző évek költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele felhalmozási célra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13. B816 Központi, irányító szervi támogatás - felhalmozási célra 1 994 0 0 1 994 1 994 0 0 1 994 1 994 0 0 1 994 0 0 0 0 V. Felhalmozási célú finanszírozási bevételek (10.+..+13.) 1 994 0 0 1 994 1 994 0 0 1 994 1 994 0 0 1 994 0 0 0 0 VI. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (III.+IV.+V.) 70 170 0 0 70 170 77 655 0 0 77 655 83 116 0 0 83 116 5 461 0 0 5 461 Bölcsőde 7. oldal, összesen: 26

4. melléklet az 1/2017. (I.27.) önkormányzati rendelethez Bölcsőde 2016. évi bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatok szerint, kötelező, önként bontásban Rovatrend Megnevezés eredeti 2.módosítás 3.módosítás módosítás összege 14. K1 Személyi juttatások 40 728 40 728 46 622 0 0 46 622 50 956 0 0 50 956 4 334 0 0 4 334 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális 15. K2 hozzájárulási adó 10 272 10 272 11 863 0 0 11 863 12 990 0 0 12 990 1 127 0 0 1 127 16. K3 Dologi kiadások 17 176 17 176 17 176 0 0 17 176 17 176 0 0 17 176 0 0 0 0 17. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18. K502 Elvonások és befizetések 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.a K504, K508 Működési célú visszítérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.b K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.c K512 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.d K513 Működési célú tartalékok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19. K5 Egyéb működési célú kiadások (19.a+..+19.d) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VII. Működési költségvetési kiadások (13.+...+18.+19.) 68 176 0 0 68 176 75 661 0 0 75 661 81 122 0 0 81 122 5 461 0 0 5 461 20. K6 Beruházások 1 994 0 0 1 994 1 994 0 0 1 994 1 994 0 0 1 994 0 0 0 0 21. K7 Felújítások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.a K82, K86 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.b K84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.c K89 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.d K512 Felhalmozási célú tartalékok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22. Egyéb felhalmozási célú kiadások (22.a+..+22.d) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII. Felhalmozás költségvetési kiadások (20.+21.+22.) 1 994 0 0 1 994 1 994 0 0 1 994 1 994 0 0 1 994 0 0 0 0 IX. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (VIII.+IX.) 70 170 0 0 70 170 77 655 0 0 77 655 83 116 0 0 83 116 5 461 0 0 5 461 23. K911 Hitel, kölcsön törlesztése államháztartáson kívülre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24. K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása - működési célra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25. K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása - felhalmozási célra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26. K912 Belföldi értékpapírok kiadásai 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X. Finanszírozási kiadások (23+..+26.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (IX.+X.) 70 170 0 0 70 170 77 655 0 0 77 655 83 116 0 0 83 116 5 461 0 0 5 461 27. Engedélyezett álláshely 20 20 20 0 0 20 20 0 0 20 0 0 0 0 28. Közcélú foglalkoztatottak engedélyezett álláshelyei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bölcsőde 8. oldal, összesen: 26

5. melléklet az 1/2017. (I.27.) önkormányzati rendelethez Kós Károly Művelődési Ház és Könyvtár 2016. évi bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatok szerint, kötelező, önként bontásban Rovatrend Megnevezés eredeti 2.módosítás 3.módosítás módosítás összege 1.a B11 Önkormányzatok működési támogatása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Működési célú egyéb támogatások államháztartáson 1.b B14-15 belülről 0 0 1 700 0 1 700 0 1 700 0 1 700 0 0 0 0 Működési célú támogatások államháztartáson 1. belülről 0 0 0 0 0 1 700 0 1 700 0 1 700 0 1 700 0 0 0 0 2. B3 Közhatalmi bevételek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. B4 Működési bevételek 318 13 010 13 328 318 13 010 0 13 328 318 13 010 0 13 328 0 0 0 0 4. B63 Működési célú átvett pénzeszközök 0 125 2 182 0 2 307 125 2 182 0 2 307 0 0 0 0 Működési költségvetési bevételek összesen I. (1+..+4.) 318 13 010 0 13 328 443 16 892 0 17 335 443 16 892 0 17 335 0 0 0 0 5.a B21 Önkormányzatok felhalmozási támogatása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú egyéb támogatások 5.b B25 államháztartáson belülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson 5. belülről (5.a+5.b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6. B5 Felhalmozási bevételek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, 7.a B74 kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7.b B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (7.a+7.b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási költségvetési bevételek összesen II. (5.+6.+7.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 III. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I.+II.) 318 13 010 0 13 328 443 16 892 0 17 335 443 16 892 0 17 335 0 0 0 0 Előző évek költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele működési 8. B813 célra 0 0 2 0 2 0 2 0 2 0 0 0 0 9. B816 Központi, irányító szervi támogatás - működési célra 6 605 82 350 0 88 955 7 905 83 606 0 91 511 6 872 84 106 0 90 978-1 033 500 0-533 IV. Működési célú finanszírozási bevételek (8.+9.) 6 605 82 350 0 88 955 7 905 83 608 0 91 513 6 872 84 108 0 90 980-1 033 500 0-533 10. B811 Hitel, kölcsön felvétele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11. B812 Belföldi értékpapírok bevételei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12. B813 Előző évek költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele felhalmozási célra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13. B816 Központi, irányító szervi támogatás - felhalmozási célra 2 362 1 365 0 3 727 2 362 1 365 0 3 727 3 662 1 365 0 5 027 1 300 0 0 1 300 V. Felhalmozási célú finanszírozási bevételek (10.+..+13.) 2 362 1 365 0 3 727 2 362 1 365 0 3 727 2 362 1 365 0 3 727 0 0 0 0 VI. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (III.+IV.+V.) 9 285 96 725 0 106 010 10 710 101 865 0 112 575 9 677 102 365 0 112 042-1 033 500 0-533 Kós Károly Művelődési Ház és Könyvtár 9. oldal, összesen: 26