A DUNA TAKARÉK BANK Zrt. Felügyelőbizottsága által 121/2018/FB számon jóváhagyott szabályzat Duna Takarék Bank Zrt. Javadalmazási Politika Csicsáky Péter vezérigazgató 1
Szabályozási dok. nyilv.tart. száma Hatályba lépés időpontja Szabályozási dokumentum készítésért/felülvizsgálatáért/módosításáért felelős Szakterület/Osztály ÜV/VÉ/IG/FB határozat száma (Amennyiben a szabályzat készítése/ módosítása/felülvizsgálata ÜV/VÉ/IG/FB jóváhagyásához kötött) A kiadással egyidőben hatályon kívül helyezett dokumentum nyilv.tartási száma 99/2015/FB 2015.12.22. Compliance Officer 11/5/2015.(12.21.) FB hat. 43/2017/FB 2017.07.01. HR Osztály 8/2017.(07.03.) FB hat. 99/2015/FB 22/2018/FB 2018.05.10. HR Osztály 17/2/2018.(05.09.) FB hat. 43/2017/FB 121/2018/FB 2018.11.08 HR Osztály 20/2018.(11.05) FB hat. 22/2018/FB Tartalom 1. A szabályzat célja és alapvetések... 3 2. Fogalmi meghatározások... 3 3. Kapcsolódó jogszabályok... 4 4. A szabályzat tárgya... 4 5. A szabályzat hatálya... 5 6. A javadalamzás típusai... 6 7. Teljesítményértékelés... 10 8. Visszakövetelési szabályok... 12 9. Munkaviszony, munkaviszony megszűntetés esetén járó juttatások... 13 10. A javadalmazási Politika közzététele... 13 11. A Javadalmazási Politika ellenőrzése és felülvizsgálata... 13 12. Hatályba lépés... Hiba! A könyvjelző nem létezik. 2
1. A szabályzat célja és alapvetések A Javadalmazási Politika célja, hogy a Duna Takarék Bank Zrt. és az összevont felügyelete alá tartozó leánycégek/érdekeltségek (továbbiakban: Csoport) munkavállalóinak teljesítményének elismerése és ösztönzése összhangban álljon az alábbi alapelvekkel: támogassa a Csoport üzleti stratégiáját, célkitűzéseit tükrözze a Csoport közép- és hosszú távú szemléletét, segítse annak megvalósulását minden munkavállaló számára világos és átlátható legyen összhangban legyen a hatékony és eredményes kockázatkezeléssel alkalmazása során a 131/2011. (VII. 18.) számú Korm. rendeletben megfogalmazott arányosság elve érvényesüljön A Csoport alapvető célja, hogy munkatársait a minőségi munkavégzés mellett a teljesítmény növelésére is ösztönözze és a dolgozókat érdekeltté tegye a vállalat hosszú távú eredményes működésben. Az azonosított személyi körbe lsd. 5.1. - tartozó vezető állású személyek és munkavállalók nem köthetnek olyan fedezeti ügyletet, amely a javadalmazásukra vonatkozó előírásokban foglalt kockázatvállalások hatásait kiküszöbölné, vagy harmadik személyre áthárítaná. 2. Fogalmi meghatározások A szabályzat helyes értelmezéséhez az alábbi fogalmakat kell figyelembe venni: a) a Csoporttag jelentése: a Duna Takarék Bank Zrt. vagy a Duna Takarék Bank Zrt.-vel összevont alapú felügyelet alá tartozó érdekeltség/leánycég b) a Javadalmazás jelentése: a társaság által a vezető állású személy, munkavállaló részére minden, a munkaviszony alapján közvetlenül vagy közvetve, pénzbeli, természetbeni, vagyoni jog, vagy egyéb formában nyújtott juttatás c) a Prémium jelentése: meghatározott személyi kör teljesítményjavadalmazása d) Célprémium jelentése: az azonosított személyi körbe nem tartozó üzleti és támogató munkavállalók teljesítményjavadalmazása e) Jutalék jelentése: termékek értékesítéséhez, kezeléséhez kapcsolódó teljesítményjavadalmazás, f) Jutalom jelentése: a dolgozók munkájának utólagos elismerése g) az Alapjavadalmazás jelentése: a javadalmazás azon része, melyet a csoporttag a vezető állású személy/munkavállaló részére munkabérként rendszeresen kifizet a munkaszerződés alapján, és amely megfelelően tükrözi a tisztség betöltéséhez szükséges szakmai tapasztalatokat és felelősséget, ideértve minden olyan juttatást, amelyet más munkavállaló is megkap a vonatkozó belső szabályzatok és eljárások szerint. h) a Teljesítményjavadalmazás jelentése: a javadalmazás azon része, amelyet a csoporttag az alapjavadalmazáson felül a vezető állású személy és a munkavállaló részére adhat, a munkaszerződésében meghatározottakat meghaladó teljesítmény nyújtás, vagy abban nem rögzített feladat ellátás esetén. 3
3. Kapcsolódó jogszabályok és belső szabályzatok Jogszabályok: Belső szabályzatok: A hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. évi törvény (Hpt.) A befektetési szolgáltatókról szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény (Bszt.) A javadalmazási politikának a hitelintézet és a befektetési vállalkozás mérete, tevékenységének jellege, köre és jogi formájából eredő sajátossága figyelembevételével történő alkalmazásáról szóló 131/2011. (VII. 18.) Kormányrendelet A Magyar Nemzeti Bank 3/2017. (II.9.) számú ajánlása a javadalmazási politika alkalmazásáról A hitelintézetek tevékenységéhez való hozzáférésről és a hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális felügyeletéről, a 2002/87/EK irányelv módosításáról, a 2006/48/EK és a 2006/49/EK irányelv hatályon kívül helyezéséről szóló az Európai Parlament és a Tanács 2013. június 26-i 2013/36/EU irányelve (CRD IV, melyet Magyarország a Hpt-ben implementált) A hitelintézetekre és befektetési vállalkozásokra vonatkozó prudenciális követelményekről és a 648/2012/EU rendelet módosításáról Az Európai Parlament és a Tanács 575/2013/EU rendelete (a továbbiakban: CRR vagy 575/2013/EU rendelet) A Bizottság 604/2014/EU felhatalmazáson alapuló rendelete a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek a szakmai tevékenységükkel valamely intézmény kockázati profiljára jelentős hatást gyakorló munkavállalók kategorizálásának szabályozási technikai sztenderdek tekintetében történő kiegészítéséről 462/2015. (XII. 29.) sz., a jelzáloghitel nyújtásával, közvetítéssel kapcsolatos eljárásra, a hiteltanácsadásra és a foglalkoztatottak szakmai ismereteire vonatkozó szabályokról szóló Kormányrendelet (hatályos 2016. március 21-től) 2012.évi I. törvény, a Munka Törvénykönyvéről Duna Takarék Bank Zrt. (DTB) központi teljesítményértékelési és mozgóbérezési rendszerének alapelvei (jelen szabályzat 3. sz. melléklete) Duna Kavics egyéni érdekeltségi ösztönző rendszer ügyvezetői utasítás (1/2018/ÜV), (jelen szabályzat 5. sz. melléklete) Duna Takarék Bank Zrt. munkavállalói részére biztosított gépjárművek használatával kapcsolatos utasítás (31/2015.ÜV) Duna Takarék Bank Zrt. mobil előfizetések és készülékek használatáról szóló utasítás (103/2016/ÜV) Duna Takarék Bank Zrt. Humánerőforrás gazdálkodásra vonatkozó szabályzata (60/2018/IG) Duna Takarék Bank Zrt. saját munkavállalóinak nyújtott kölcsönre, hitelre és vissza nem térítendő támogatásra vonatkozó szabályzat (62/2018/IG) 4. A szabályzat tárgya A Javadalmazási Politika a Csoport vezető állású személyeinek és munkavállalóinak díjazására, tevékenységük értékelésére és ösztönzésére terjed ki. 4
5. A szabályzat hatálya 5.1. Alanyi hatály A Javadalmazási Politika alanyi hatálya a következő társaságokra terjed ki: Duna Takarék Bank Zrt. A Duna Takarék Bank Zrt.-vel összevont felügyelet alá tartozó vállalkozások A Javadalmazási Politika a Csoport valamennyi munkavállalójára kiterjed! A 131/2011. sz. Korm. rendelet alapján csoportszinten kerül alkalmazásra az arányosság elve. Az arányosság megállapítása során az intézménynek legalább az MNB ajánlásban szereplő kritériumokat szükséges figyelembe vennie. Az arányosság elvének figyelembevételét és az értékelési elveket, módszertant és szempontokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. Figyelembe véve a fenti szempontokat kiemelten (1) a Duna Takarék Bank Zrt. mérlegfőöszszegét, (2) szervezeti sajátosságát és földrajzi lefedettségét, (3) tevékenységének jellegét és összetettségét a 131/2011. Korm. rendelet 3. -ában foglaltakra figyelemmel alkalmazásra került az arányosság elve, azaz a Csoport : azonosított munkavállalói részére, a havi alapbér kétszeresét meg nem haladó javadalmazás esetén nem történik halasztott kifizetés, nem kerül sor fantomjegy/fantomrészvény alkalmazására. az azonosított személyek beazonosítása azonban megtörténik. A Bank az arányosság elvét addig alkalmazza, amíg mérlegfőösszege, ügyfél betét- és hitelállománya alapján mért piaci részesedése nem haladja meg az 3%-ot valamint az aktuális SREP határozatban meghatározott tőke követelmény szerinti szabad tőke puffere legalább 300 millió Ft. A fenti feltételeknek való megfelelést a Felügyelő Bizottság a javadalmazással kapcsolatos döntéseket meghozó az évi rendes közgyűlést megelőző ülésén, a Bank aktuális auditált adataira alapozva vizsgálja meg. Amennyiben a Bank a Felügyelő Bizottsága döntése alapján megfelel az arányossági feltételeknek, úgy az arányosság elve a következő rendes (vagy mérleg elfogadó) közgyűlésig alkalmazható marad. Kivétel ez alól a szabad tőke pufferre vonatkozó szabály. E puffernek 300 millió Ft alá csökkenése azonnali hatállyal megszünteti az arányosság elvének használatát. Az arányosság elve alkalmazhatóságának feltételeit a Bank folyamatosan nyomon követi. A feltételek aktuális teljesülését a kockázati jelentésben feltünteti. Az arányosság elve csak azon azonosított munkavállalók esetén alkalmazható, akik teljesítményjavadalmazása évenként - nem haladja meg a 2 havi személyi alapbért. A Javadalmazási Politika a Csoport minden vezető állású személyére és munkaviszonyban álló munkavállalójára kiterjed, az általános szabályokon túl a Hpt. 117. (2) bekezdés, a Bszt. 4. sz. melléklet jogszabályhelyeken meghatározott azonosított személyi körre vonatkozó speciális szabályokat is meghatároz. 5
A kockázatvállalásra jelentős hatást gyakorló vezető állású személyek és munkavállalók körébe azok tartoznak, akik teljesítik a 604/2014/EU rendelet 3. cikkében rögzített minőségi, vagy e rendelet 4. cikkében rögzített mennyiségi kritériumok bármelyikét. A Bank a kockázatvállalásra lényeges hatást gyakorló személyek körének meghatározásakor az alábbi feltételeket vizsgálja: mely munkavállalók kerülnek beazonosításra a 604/2014/EU rendelet alapján, mely munkavállalók gyakorolnak lényeges hatást az intézmény eredményére és mérlegfőösszegére, mely munkavállalók részesülnek magas teljesítményjavadalmazásban, mely munkavállalók látnak el belső kontroll funkciót (compliance, belső ellenőrzés, kockázatellenőrzés) Az azonosított személyek azonosítását éves gyakorisággal el kell végezni, annak dokumentált eredményét az MNB 3/2017. (II.9.) sz. ajánlásában előírtak szerint 5 évig meg kell őrizni. A dokumentációt az MNB ajánlásban szereplő szempontok szerint kell elkészíteni. Az azonosítást a tárgyév első negyed évében kell elvégezni, továbbá személyi változás esetén a változáskor is el kell készíteni az azonosítást. Az azonosított személyekről a javadalmazással kapcsolatos döntéseket meghozó az évi rendes közgyűlést megelőző ülésén dönt a Bank Felügyelő Bizottsága. A döntés egy évig, a következő évi rendes közgyűlést megelőző Felügyelő Bizottsági ülésig marad érvényben. Évközi személyi változás esetén a Felügyelő Bizottság soron kívül dönt az azonosítás kérdésében. Abban az esetben, ha az azonosított személyt három hónapot meghaladóan más munkavállaló helyettesíti, vizsgálni kell, hogy a helyettesítő személy rendelkezik-e mindazzal a felhatalmazással, amellyel az azonosított személy rendelkezett. Amennyiben igen, s a helyettesítést legalább három hónapig ellátta azonosított személlyé kell nyilvánítani. Az azonosított személyek azonosítása során készített dokumentációs lapot az 2. sz. melléklet tartalmazza. Az érdekeltségekkel/leányvállalatokkal jogviszonyban álló személyek azonosítása a Duna Takarék Bank Zrt. kötelezettsége, az érdekeltségek/leányvállalatok vezetőinek támogatásával. A csoporttag vállalkozásnak javadalmazási politikája részeként végre kell hajtania a Bank által kibocsátott csoportszintű politikát, valamint a munkavállalók azonosítására irányuló folyamatot. Aktívan részt kell vennie a Bank által elvégzett azonosítási folyamatban, a Bank rendelkezésére kell bocsátania minden olyan információt, amely szükséges azon munkavállalók konszolidált alapon történő megfelelő azonosításához, akik jelentős hatást gyakorolnak a csoporttag kockázati profiljára. 5.2. Időbeli hatály A Javadalmazási Politika határozatlan időre szól, szabályai évente kötelezően felülvizsgálatra kerülnek. 6. A javadalmazás típusai A Javadalmazási Politika hatálya alá tartozó személyi kör tekintetében a javadalmazás csak alapjavadalmazás vagy teljesítményjavadalmazás lehet, a javadalmazásnak nincs harmadik 6
kategóriája, azáltal a Csoport esetén a javadalmazás minden elemét alap- vagy teljesítményjavadalmazáshoz kell besorolni. A munkavégzéstől független javadalmazási elemeket a Duna Takarék Bank Zrt. Humánerőforrás gazdálkodásra vonatkozó szabályzata tartalmazza. 6.1. Alapjavadalmazási formái A javadalmazás alapjavadalomnak minősül, ha előre meghatározott kritériumokon alapulnak; objektív módon tükrözik a szakmai tapasztalat szintjét, valamint a munkavállalók szolgálati idejét; átláthatók az egyes munkavállalók részére megállapított egyéni összegek vonatkozásában; állandóak, azaz fenntartják azokat a konkrét feladathoz és szervezeti felelősségi körökhöz rendelt időszak alatt; nem visszavonhatók; az állandó összeget csak kollektív bértárgyaláson keresztül, vagy újratárgyalást követően módosítják a bérmegállapításra vonatkozó hazai kritériumokkal összhangban; az intézmény által nem csökkenthetők, függeszthetők fel vagy szüntethetők meg; nem ösztönzik a kockázatvállalást; valamint nem függnek a teljesítménytől. Alapbér A Csoport munkavállalói alapbérre jogosultak, amelyet a számlájukra történő átutalással kapnak meg. Alapjavadalomnak minősül továbbá az Mt. szabályai alapján fizetett díj és pótlék (pl.: rendkívüli munkavégzés esetén fizetett bérpótlék, munkaviszony megszűnéshez, megszüntetéshez kapcsolódó felmondási idő és szabadság megváltás, továbbá a végkielégítés jogcím alatt kifizetett összeg, a betegszabadság és a táppénz. Béren kívüli juttatások A Csoport tagjai belső szabályzatban, utasításban meghatározottak alapján béren kívüli juttatásokra lehetnek jogosultak. Ezen juttatásokról a Bank Humánerőforrás gazdálkodásra vonatkozó szabályzata rendelkezik. A Bank béren kívüli juttatásként a) a választható béren kívüli juttatásokat nyújt (Cafeteria), b) a munkába járáshoz közlekedési hozzájárulást nyújt, c) egyes munkavállalói számára személyes és/vagy hivatali célú, banki tulajdonú gépjármű, illetve d) mobiltelefon és mobilinternet használatot biztosít e) kedvezményes dolgozói hitelt, betételhelyezési lehetőséget valamint munkabér előleget nyújt f) a Bank hosszú távú üzleti érdekeinek megfelelő oktatás finanszírozását vállalja g) kitüntetési rendszert alkalmaz a Banknál 7
h) egyéb eseti támogatásokat nyújthat (temetési segély, ruházati hozzájárulás, védőszemüveg, iskolakezdési támogatás, dolgozók részére kötött biztosítás) Tiszteletdíj A Csoporttag Igazgatóságának és Felügyelőbizottságának elnöke és tagjai havi (vagy ettől eltérő) rendszerességgel tiszteletdíjban részesülhetnek. A külső IG/FB tagok teljesítményjavadalmazásban nem részesülnek. 6.2. Teljesítményjavadalmazás formái Minden javadalomelem, amely nem felel meg az alapjavadalmazás címszó alatt felsorolt kritériumoknak, teljesítményjavadalomnak minősül, így különösen: prémium, célprémium, jutalom, jutalék munkaviszony megszüntetés esetén közös megegyezéshez kapcsolódóan kifizetett összeg (a Munka Törvénykönyvben, vagy az egyéni munkaszerződésben foglalt összegen felüli rész) Prémium A Csoport belső szabályzatban rendelkezik - A Duna Takarék Bank Zrt. (DTB) központi teljesítmény értékelési és mozgóbérezési rendszerének alapelvei - a Prémiumra jogosultakra vonatkozóan. A szabályzat elválaszthatatlan része a Javadalmazási Politikának (3. sz. melléklet). A szabályzat magában foglalja az alábbi iránymutatásokat: 1. Az ösztönzési rendszer célja 2. Az ösztönzési rendszer személyi hatálya 3. Az ösztönzési rendszer formája 4. Az ösztönzési rendszer keretében történő pénzbeli juttatás teljesítésének feltételei 5. Az ösztönzési rendszer keretében adható pénzbeli juttatás lehetséges összege Az előre rögzített objektív mutatók meghatározása során a Kormányrendeletnek megfelelően az alábbi szempontokat kell figyelembe venni: az elért adózás előtti eredmény, a nem teljesítő hitelek részarányának változása, a tőkekövetelmény előírásnak való megfelelés mértéke, a likviditási kockázatokat mérő mutatószámok változása, a Csoport által meghatározott egyéb szempont A célkitűzés és a tényleges teljesítmény értékelés folyamatát, rendjét és operatív feladatait a 7. pont, továbbá a szabályzat 6. számú melléklete részletezi. Prémiumra az a munkavállaló jogosult, aki az alábbi kritériumok mindegyikének megfelel: rendelkezik az adott évre érvényes célkitűzéssel, az értékelt időszaknak legalább a 50%-át aktív munkaviszonyban (30 napot meghaladó tartós távollét pl. betegség, GYED, GYES, nem számít aktív munkaviszonynak) töltötte 8
a kifizetés napján a csoporttagnál munkaviszonyban áll és nem áll felmondás alatt (azonnali hatályú, munkáltatói, vagy munkavállalói felmondás, közös megegyezés). Kizárja a kifizetést, ha a csoporttag esetében a tőkemegfelelési mutató(k) jogszabályban előírt szint alatt marad, a csoporttag tárgyévi eredménye veszteség (kivéve, ha a Duna Takarék Bank Zrt. Igazgatósága ettől eltérő módon dönt), a személy magatartása a csoportnak, csoporttagnak veszteséget okozott. A Prémium juttatásának eszköze: 100% készpénz Célprémium A célprémium feltételek meghatározása a munkáltató egyedi döntése, a munkáltató nem köteles célprémium kitűzésére. Munkaszerződésben, egyéb megállapodásban célprémium javadalomra kötelezettség nem vállalható. Semmilyen teljesítményjavadalmazásra nem vállalható kötelezettség és nem képezheti részét a jövőbeli javadalmazási terveknek. A célprémium mértéke maximum az éves alapbér 50 %-a lehet. Célprémiumra az a munkavállaló jogosult, aki az alábbi kritériumok mindegyikének megfelel: rendelkezik az adott évre érvényes célkitűzéssel, az értékelt időszaknak legalább az 50%-át aktív munkaviszonyban (30 napot meghaladó tartós távollét pl. betegség, GYED, GYES, nem számít aktív munkaviszonynak) töltötte a kifizetés napján a csoporttagnál munkaviszonyban áll és nem áll felmondás alatt (azonnali hatályú, munkáltatói, vagy munkavállalói felmondás, közös megegyezés). A célprémium kifizetése készpénzben történik. Jutalom Jutalom a kitűzött egyéni teljesítmény értékelése alapján, vagy a munkáltató diszkrecionális döntése szerint, a munka utólagos elismeréseként adható. A jutalom kifizetése készpénzben történik. Jutalék A Csoport külön jutalékszabályzattal rendelkezik Duna Kavics egyéni érdekeltségi ösztönző rendszer ügyvezetői utasítás (82/2018//ÜV sz. ut.) mely elválaszthatatlan része a Javadalmazási Politikának (5. sz. melléklet). 9
6.2. Az alapjavadalmazás és a teljesítményjavadalmazás aránya A teljesítményjavadalmazás aránya a Javadalmazási Politika hatálya alá tartozó egyetlen személy esetén sem haladhatja meg az alapjavadalmazás 100%-át. Az egyes szerepkörökhöz kapcsolódó teljesítményjavadalmazás maximális aránya: Kategória 1. Vezető állású és vezető beosztású munkavállalók 2. Értékesítést végző beosztott munkavállalók 3. Értékesítést nem végző beosztott munkavállalók Arány 2/12-ed 12/12-ed 1/12-ed 7. Teljesítményértékelési és célkitűzési rendszer Az ösztönzési rendszer működésének alapja a személyi hatálya alá tartozó munkatársak éves teljesítményének, előre írásban meghatározott célok teljesítésének, felettes által, dokumentáltan elvégzett értékelése. Célkitűzés A teljesítmény értékelési rendszer célkitűzéseit az első negyed évben kell elkészíteni, jóváhagyni és a munkavállalókkal megismertetni. Az ügyvezetők tekintetében a célkitűzés és az értékelés az Igazgatóság, a rendszer személyi hatálya alá tartozó többi munkatárs tekintetében pedig közvetlen felettes vezetője és az őt felügyelő ügyvezető feladata. Az objektív célkitűzéseket az objektív mutatók alapján kell elkészíteni. A mutatókat február utolsó munkanapjáig a Kontrolling és Tőkemenedzsment szakterület készíti el, melyet a HR Osztály terjeszt az ügyvezetés elé elfogadásra a tárgyév márciusának 10. munkanapjáig. Az ügyvezetés jóváhagyását követően az objektív mutatók mixét az Igazgatóságnak és a Felügyelő Bizottságnak egyaránt el kell fogadnia. Az elfogadtatást úgy kell intézni, hogy az a munkavállalók március végéig történő tájékoztatását lehetővé tegye.. A szubjektív célkitűzések munkaköri feladatait az értékelést végző személy készíti el a tárgyév február hónapjának utolsó munkanapjáig. Az első negyed év végéig (március hó utolsó munkanapjáig) a tárgyévi célkitűzések dolgozókkal történő ismertetése az értékelő lapok értékelést végző és értékelt személy általi aláírásával igazoltan teljesülnek. 10
Teljesítményértékelés A teljesítményértékelés egyénenkénti, felettes vagy az ügyvezető általi közzététele, a mérleg elfogadó közgyűlést megelőzően kell, hogy megtörténjen tárgyév márciusának utolsó munkanajáig, személyes elbeszélgetés keretében, az értékelő lapok átadásával, melyek átvételét dokumentálni kell. Az értékelés objektív mutatóinak kiszámítását, az előző évi számok, első negyedév utolsó munkanapján ismert, előzetes, nem auditált állapota alapján kell elvégezni a tárgyév áprilisának 15. munkanapjáig. A mutatók kiszámításának auditori kontrollja (független szakértői kontroll) április utolsó munkanapjáig kell megvalósuljon. A teljesítményértékelésen alapuló mozgó bér kifizethetőségéről az ügyvezetés javaslata alapján a Bank Igazgatósága a Közgyűlést megelőző Felügyelő Bizottsággal összevont alapon tartott ülésén hoz határozatot, mely ülésen az Igazgatóság döntését a Felügyelő Bizottság véleményezi. A mozgó bér kifizetésére a Bank évi rendes Közgyűlését követő első havi bérszámfejtéssel kerül sor. A vezetői ösztönzési rendszer elemei: Az ösztönzési rendszer alapelvei szerint az egyéni ösztönzési lapok (jelen szabályzat 4.sz. melléklete) a rendszer hatálya alá tartozó személyek vonatkozásában banki és szervezeti egység szubjektív, egyéni szubjektív, illetve banki és szervezeti egység és egyéni objektív szempontokat tartalmaznak. A rendszer Banki és egyéni szinten objektív és szubjektív elemeken nyugszik. Az ügyvezetők esetén az értékelés kizárólag objektív szempontok alapján történik, az esetükben az objektív szempontok alapján elérhető maximális pontszám 900. Az értékesítést végző munkavállalók illetve az egyéni teljesítmény alapján ösztönzött munkatársak esetében a mozgó bér kifizetése a személyükre meghatározott objektív célkitűzések alapján történik, esetükben a szubjektív és szervezeti szempontok (900 pontos maximum) alapján elvégzett minősítés csak tájékoztató jellegű. A szubjektív szempontokon belül minden értékelt esetében 14 egyéni szempont kerül meghatározásra, elsősorban a munkaköri leírásokban szereplő feladatok alapján. Az értékelési alapelvek figyelembe veszik a Javadalmazási Politikában meghatározott arányokat az objektív és a szubjektív értékelési szempontok között. Ennek megfelelően banki és egyéni szubjektív értékeléssel 300 pont, a banki objektívvel 900 pont, szervezeti szubjektív és objektívvel pedig 300 pont, összesen 1500 pont érhető el. A teljesítmény alapú javadalmazást az értékesítést végző munkatársak részére a Dunakavics rendszer, vezető állású és vezető beosztású munkatársak, valamint értékesítést nem végző munkatársak részére a fent leírt (részletesen a 3. számú mellékletben részletezett) ösztönzési rendszer hivatott biztosítani. A vezetői ösztönzési rendszer egyéni teljesítményértékeléshez kötött, évente egyszer megvalósuló, a Bank mérlegelfogadó közgyűlését követő bérfizetéssel egy időben történő pénzbeli juttatás formájában valósul meg. 11
A csoport tagok saját teljesítményértékelési és ösztönzési rendszert dolgozhatnak ki, de az minden esetben meg kell hogy feleljen a Javadalmazási Politikában meghatározott elveknek és szabályoknak. A csoporttagok teljesítményértékelési és ösztönzési rendszerét a Duna Takarék Bank Zrt. előzetesen véleményezi. 8. Visszakövetelési szabályok Ha a hitelintézet pénzügyi teljesítménye a belső szabályzatban meghatározottak szerinti mértékben azért romlik, mert az adott vezető állású személy, munkavállaló túlzott kockázatot vállalt, a vezető állású személy, munkavállaló kifizetendő teljesítményjavadalmazását csökkenteni kell. A munkavállaló részére teljesített teljesítményjavadalmazás részben vagy teljes mértékben csökkenthető és/vagy az értékelt és az azt megelőző két üzleti év tekintetében visszakövetelhető, amennyiben a teljesítményértékelés során kiderül, hogy az említett időszakban az adott munkatárs: részese vagy felelőse volt olyan gyakorlatnak, amely a hitelintézet számára jelentős 1 veszteséget okozott vagy súlyos szabályszegést követett el vagy a pénzügyi teljesítmény azért romlott, mert túlzott kockázatot vállalt vagy csalás, vagy más szándékos vagy súlyosan gondatlan magatartást tanúsított vagy a munkaviszonya a magatartásával (súlyos kötelezettségszegésével) indokolt azonnali hatályú felmondással kerül megszűntetésre Azonosított személyek esetében, az értékelt és az azt megelőző két üzleti év tekintetében teljesítendő és már nyújtott teljesítmény javadalmazás akkor is megtagadható és visszakövetelhető, ha a Bankkal szemben a felügyeleti hatóság (MNB) az értékelt és az azt megelőző bármelyik év működése tekintetében 60 millió Ft-ot meghaladó bírságot szab ki, és/vagy a felügyeleti hatóság (MNB), a Bankkal szemben a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. évi törvény (Hpt.) 189. paragrafusában felsorolt bármely kivételes intézkedés meghozatalára kényszerül Az azonosított személyek tekintetében, az előző két bekezdésben felsorolt okok bármelyikének bekövetkezése esetén az értékelt és az azt megelőző két üzleti év után kifizetett teljesítmény javadalmazás együttes összege követelhető vissza. Teljesítmény javadalmazás visszakövetelésére a visszakövetelési időszakban van lehetősége a Bank arra illetékes testületének. Visszakövetelési időszaknak minősül az értékelt és az azt megelőző két üzleti év. 1 A Bank jelentősnek az 5 millió Ft-ot meghaladó olyan veszteséget tekinti, amely a normál üzleti működés során, tranzakcióból vagy annak lebonyolításából származik. A kettős szankcionálás elkerülése érdekében, ebben az értelemben nem tekintendő veszteségnek a hatósági bírság. 12
A munkáltató a munkavállaló munkaviszonnyal összefüggő tartozásainak megtérítésére irányuló igényét írásbeli felszólítással érvényesítheti. A felszólításban meg kell határozni a viszszakövetelés jogalapját, a visszafizetendő összeget, a befizetés határnapját és módját, tájékoztatni kell a munkavállalót a jogorvoslat módjáról és határidejéről is. A munkáltató nem köteles élni a fizetési felszólítás lehetőségével, hanem igényét keresettel (fizetési meghagyással is) érvényesítheti. A visszaköveteléssel kapcsolatos döntések meghozatalára a Bank Felügyelő Bizottsága jogosult. A fenti visszakövetelési szabályokat minden csoporttag esetén alkalmazni kell. 9. Munkaviszony létesítése, munkáltatói jog gyakorlója, munkaviszony megszűntetés esetén járó juttatások Az Ügyvezetők személyét kivéve, a Bank valamennyi alkalmazottja feletti munkáltatói jogok gyakorlását a Vezérigazgató gyakorolja, mely jogkörét az SZMSZ keretei között esetileg átruházhatja. A Vezérigazgatót távolléte illetve akadályoztatása esetén - igazgatósági tevékenysége kivételével - az Ügyvezető Igazgató helyettesíti. A helyettesítés a munkáltatói joggyakorlásra csak akkor terjed ki, ha e jogkörét a Vezérigazgató meghatalmazással az Ügyvezető-Igazgatóra kifejezetten átruházta. A Bankkal munkajogi jogviszony írásba foglalt munkaszerződés megkötése útján létesíthető, mely aláírására kizárólag a munkáltatói jogokat gyakorló Vezérigazgató jogosult, ügyvezetők esetén pedig az Igazgatóság testületi döntése alapján annak két tagja jogosult. A munkaszerződés egy példányát a munkavállalónak belépésének napján át kell adni. A végkielégítés mértéke és kifizetése a Munka Törvénykönyvében, valamint az egyéni munkaszerződésekben meghatározottak szerint történik. Az azonosított munkavállalók esetén a végkielégítés mértéke maximum 6 havi távolléti díj. 10. A javadalmazási Politika közzététele A Javadalmazási Politika a Csoport minden munkavállalója számára hozzáférhető, saját számítógépes felületén (intranet), vagy a szokásos módon történő közzététel útján. A Csoport évente nyilvánosságra hozza Javadalmazási Politikájának lényeges elemeit, és egyben teljesíti az alap- és teljesítményjavadalomhoz kapcsolódó MNB adatszolgáltatást is a 29/2017. (XI. 22.) MNB rendelet és a 3 /2017. (II.9.) MNB ajánlás alapján. 11. A Javadalmazási Politika ellenőrzése és felülvizsgálata A Humánerőforrás Osztály (továbbiakban: HR Osztály) feladata a javadalmazáshoz kapcsolódó szabályzatok, utasítások előkészítése, karbantartása, a Javadalmazási Politikát elfogadó és vég- 13
rehajtó testületek Igazgatóság, Felügyelő Bizottság munkájának támogatása, azok megfelelő szintű tájékoztatása. További feladata a Javadalmazási Politika alkalmazása kapcsán keletkező dokumentumok (azonosítás, értékelések, nyilvántartások) megőrzése. A Javadalmazási Politikát központi, független és rendszeres legalább évenkénti belső felülvizsgálatnak kell alávetni. A vizsgálatot a független belső ellenőrzésnek kell lefolytatnia, a további releváns belső vállalati funkciókat képviselő szakterületek (humánerőforrás, jog, kockázatkezelés, compliance, controlling) bevonásával. A felülvizsgálat során meg kell vizsgálni, hogy a hatályos Javadalmazási Politika megfelelően érvényesül-e a szervezeten belül, illetve megfelel-e a jogszabályi elvárásoknak és előírásoknak valamint végrehajtásuk következetes összhangban van-e a kifizetések korlátozására vonatkozó követelményekkel, továbbá, hogy az nem jelent-e veszélyt a Bank biztonságos tőkehelyzetének fenntartására. A HR Osztály feladata a javadalmazási struktúra, a javadalmazási szintek és ösztönző rendszerek kialakítása, értékelése. A Kockázatkezelés feladata, hogy információt nyújtson a megfelelő kockázattal kiigazított teljesítménymérők meghatározásához, illetve azok értékeléséhez. Kiszámítsa és jóváhagyja a kockázatokkal kiigazított adatokat, valamint részt vegyen a Felügyelő Bizottság javadalmazással kapcsolatban döntéseket hozó ülésein. A Compliance feladata - a jogi szakterület bevonásával -, hogy elemezze a Javadalmazási Politika milyen hatást gyakorol az intézmény jogszabályoknak, belső szabályzatoknak, politikáknak, valamint kockázati kultúrának való megfelelésére, és jelentse az ezektől való eltérésben rejlő valamennyi kockázatot az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjai felé. A Kontrolling és Tőkemenedzsment Szakterület (továbbiakban: KTSZ) feladata, hogy az Ügyvezetés iránymutatása alapján, a Kockázatkezelési Szakterülettel egyeztetve, február utolsó munkanapjáig meghatározza azokat az objektív mutatókat, amelyek a tárgyévi értékelés alapjául szolgálnak majd. A KTSZ további feladata, hogy az első negyedév utolsó napján ismert, előző évi előzetes, nem auditált számok alapján kiszámítsa az előző évre érvényes teljesítmény értékelési és mozgóbérezési rendszerben alkalmazott mutatók aktuális értékét. A számítás helyességét és tartalmi megfelelőségét külső szakértővel auditáltatni kell. A Kockázatkezelésnek és a Compliance-nek részt kell venniük a teljesítményjavadalmazási keretek és az azokhoz kapcsolódó kritériumok meghatározásában valamint a javadalmazások megállapításában. Jelezniük kell az Igazgatóság felé amennyiben a teljesítményjavadalmazási kereteknek, a hozzájuk kapcsolódó kritériumoknak vagy magának a javadalmazásnak negatív hatása lehet a munkavállalók viselkedésére vagy a folytatott üzleti tevékenység kockázatosságára. Az Igazgatóság látja el a jogszabályban és utasításban meghatározott, a Javadalmazási Politikával kapcsolatos ellenőrzési és végrehajtási feladatokat, így különösen: felügyeli javadalmazási rendszer működését, meghatározza teljesítménymutatókat és ellenőrzi azok alakulását, 14
ellenőrzi és biztosítja, hogy a Javadalmazási Politika valóban összhangban van-e az intézmény kockázataival, az biztosítja-e az intézmény stabil tőke és likviditási helyzetét és megfelelően támogatja a stratégia megvalósulását A Felügyelő Bizottság fogadja el a végleges Javadalmazási Politikát, valamint felel annak felülvizsgálatáért. A Javadalmazási Politika kialakításában és felülvizsgálatában külső szakértő vonható be. A csoporttagok esetén is kötelező a Javadalmazási Politika ellenőrzése és felülvizsgálata, melyről maguk kötelesek gondoskodni. A Bank a Javadalmazási Politikát alátámasztó előterjesztéseket és háttéranyagokat 8 évig megőrzi. 12. Záró rendelkezés A Javadalmazási Politika 2018. november 8-tól hatályos, ezzel egyidejűleg hatályát veszti a korábbi 22/2018/FB számú szabályzat. Jelen szabályzat felülvizsgálatának legkésőbbi határideje 2019. július 1. melynek elvégzéséért a HR Osztály a felelős. Szabályzat mellékletei: 1.sz.: 2.sz. 3.sz.: 4.sz.: 5.sz.: 6.sz.: Duna takarék Bank Zrt. arányosság elvének alkalmazása A Duna Takarék Bank Zrt. és érdekeltségei/leányvállalatai esetén azonosított munkavállalói Duna Takarék Bank Zrt. (DTB) központi teljesítményértékelési és mozgóbérezési rendszerének alapelvei Egyéni ösztönzési lapok Duna Kavics egyéni érdekeltségi ösztönző rendszer ügyvezetői utasítás (82/2018/ÜV) A teljesítményértékelés folyamatának feladatai és annak menetrendje Kelt: Győr, 2018. október 19. Készítette: Dr. Dégay Anett HR oszt.vez. 15