Bögöt Község Önkormányzt Képviselő-testületének 2/2018. (11.13.) önkormányzti rendelete z önkormányzt 2018. évi költségvetéséről Bögöt Község Önkormányztánk Képviselő-testülete z Alptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghtározott eredeti joglkotó htáskörében, z Alptörvény 32. cikk (1) bekezdés D pontjábn meghtározott feldtkörében eljárv következőket rendeli el: 1. A költségvetés bevételeinek és kidásink főösszege, költségvetési egyenleg I.* (1) A képviselő-testület 2018. évi költségvetése ) költségvetési működési bevételeit 46.568.196 Ft-bn, b) költségvetési működési kidásit 45.293.280 Ft-bn, c) működési egyenlegét 1.274.916 Et-bn, d) költségvetési felhlmozási bevételeit 100.085.210 Ft-bn, e) költségvetési felhlmozási kidásit 103,200.243 Ft-bn Q felhlmozási egyenlegét -3.115.033 Ft-bn g) finnszírozási bevételeit 2.655.590 Ft-bn, h) finnszírozási kidásit 815.473 Ft-bn, i) költségvetési bevételeit 149.308.996 Ft-bn, j) költségvetési kidásit 149.308.996 Ft-bn állpítj meg. (2) A képviselő-testület z (1) bekezdés c) pontj szerinti működési egyenlegét, többletét 1.274.9 lő Ft-bn állpítj meg. (3) A képviselő-testület z (1) bekezdés Q pontj szerinti felhlmozási egyenlegét, hiányát 3.115.033 Ft-bn állpítj meg, melyet egyrészt bevételi többletből 1.274.916 Ft, másrészt mrdvány igénybevételével 1.840.117 Ft finnszíroz. (4) A képviselő-testület (1) bekezdés h) pontj szerinti finnszírozási kidások összegét 815.473 Ft-bn állpítj meg, melyet mrdvány igénybevételével Finnszíroz. 2. Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kidási főösszeg előirányzt-csopodonként és kiemelt elöirányztonként részletezett összegeit 2018. évi költségvetési rendelet (továbbikbn: Rendelet) I. melléklet szerint 2. Költségvetési bevételek A működési bevételek összegét 46.568.196 Ft-bn, felhlmozási bevételek összegét 100.085.210 Ft-bn, finnszírozási bevételek összegét 2.655.590 Ft-bn állpítj meg.
3. Költséevetési kidások bontását 3. melléklet ) forrásonkénti összetételét 2.melléklet, b) bevételek kötelező, önként válllt ás állmi (állmigzgtási) feldtok szerinti Képviselő-testület z önkormányzt 2018. évi költségvetési bevételei állmi támogtás visszfizetésének összegét 815.473 Ft-bn foglltk szerint állpítj meg. (2) A képviselő-testület beruházásokt feldtonként 8. mellékletben foglltk szerint előirányztiból (1) Az önkormányzt 2018. évi 103.200.243 Ft felhlmozási költségvetési kidási ellátottk jutttásit 7. melléklet szerint (3) A képviselő-testület z önkormányzt 2018. évi egyéb működési kidásit 6., z (2) A képviselő-testület 2018. évi költségvetés kiemelt kidási elöirányztit z 5. melléklet (1) Az önkormányzt 2018. évi 45.293.280 Ft működési költségvetési kidási előirányztiból 4. * ) személyi jutttások 7.634.808 Ft, b) munkálttót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási dó 1.799.482 Ft, c) dologi kidások 34.153.050 Ft, d) ehátottk jutttási 1.421.400 Ft, v) egyéb működési kidások 284.540 Ft. ) kormányzti hmkciók szerint 4. melléklet, b) kötelező, önként válllt, vlmint állmi (állmigzgtási) feldtok szerinti bontásbn 6. * ) beruházások előirányzt 87.381.578 Ft, b) felújítások előirányzt 15.88.665 Ft, c) - egyéb felhlmozási kidások Ft. (3) A képviselő-testület felújítási előirányztokt feldtonként 9. mellékletben 7. * A képviselő-testület finnszírozási kidások 2018. évi előirányztából, megelőlegezett 2
10. teljesüléséről z előirányzt felhsználási ütemtervet II. melléklet szerint állpítj meg. A képviselő-testület z önkormányzt 2018. évi várhtó bevételi és kidási előirányztink 3 működési szbályztbn meghtározott követelmények és feltételek érvényesítésével, Az éves költségvetés végrehjtását vontkozó jogszbályokbii, vlmint szervezeti és l3. 6. A költsé2vctés készítésére, véerehjtásár és módosításár vontkozó szbályok jóvá. szerinti részletezettséggel - vontkozó jogszbályok szerint - 13. melléklet lpján hgyj A képviselő-testület 2018. évi közvetett támogtásokt, zok jellege, mértéke, illetve összege l2. 5. Közvetett támo2tások melléklet szerint állpítj meg. (2) A létszámkeretet képviselő-testület kormányzti funkciók szerinti bontásbn 4. létszámát 1 fziben Közfogllkozttottk tervezett létszámát 2 főben (1) Az önkormányzt összesített létszámkeretét 1 főben, 2018. december 31-i tervezett záró 1. 4. Költsévetési létszámkeret fizetési kötelezettsége nincs (14. melléklet). Fennálló hiteltrtozássl, kibocsátott köt%ényállornánnyl nem rendelkezik. Kezességválllásból fennálló kötelezettségei stbilitásáról szóló W. 3. (1) bekezdése szerinti dósságot keletkeztető ügyleteiből eredő nincsenek. (2) A képviselő-testület megállpítj, hogy z önkormányztnk Mgyrország gzdsági (1) Az önkormányzt részesedéseinek állományát képviselő-testület 12. melléklet lpján melléklet szerint állpítj meg. Az önkormányzt költsé%vetési mérlegét közgzdsági tgolásbn képviselő-testület 10.
(1) A helyi önkormányzt költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kidások (1) bekezdésében fogllt kivétellel képviselő-testület dönt. 14. mellett kell megvlósítni. módosításáról, kidási és bevételi előirányztok közötti átcsoportosításról e rendelet 15.. 4 b) állmilg grntált forgtási célú értékppírok vásárlásár. ) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére, (1) A képviselő-testület felhtlmzz polgármestert z önkormányzt számláin lévőátmenetileg szbd pénzeszkőzök 17. 8. Finnszírozási célú műveletekkel kpcsoltos szbályok htározttl dönt. (2) Az önkormányzti pályáztokról, és zok önrészének mértékéről képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyn pályáztok benyújtásár,melyek sját forrást nem igényelnek, vgy szükséges sját forrás rendelkezésre áll. de kővetkező évekre költségvetési kihtássl járnk, polgármester előzetes engedélye lpján kerülhet sor. (1) Az önkormányzti támogtási igénnyel járó pályáztok benyújtásához képviselő-testület l6.* 7. A Ezdálkodásr vontkozó ewyéb szbályok módosításávl egyidejűleg képviselő-testületnek be kell számolni, melyekkel módosítj. képviselő-testület Rendeletet 14. (2) bekezdésében meghtározott időpontokbn (2) Az (1) bekezdésben fogllt előirányzt-módosításról és átcsoportosításról Rendelet 500 e Ft összeg erejéig. kidásink módosításár és kidási előirányztok közötti átesoportosításr esetenként (1) A képviselő-testület felhtlmzz polgármestert z önkormányzt bevételeinek és 15.* Rendek LeL testület szükség szerint, de évente leglább négy lklomml negyedévben, IV. negyedévben, vlmint tárgyévet követő évben legkésőbb z éves költségvetési beszámoló elkészítésének htáridejéig december 31-i htállyl - módosítj 11. negyedévben, III. (2) Az (1) bekezdés szerinti módosításokhoz, átcsoportosításokhoz kpcsolódón képviselő számviteli szbályok mrdéktln betrtás, és z ellenőrizhetőség szempontjink biztosítás gzdságosságr, htékonyságr és z eredményességre vontkozó előírások, gzdálkodási,
készpénzben A képviselő-testület z állmháztrtásról szóló 2011. törvény 109. * (6) történő teijesítésének évi CXCV. 18. 9. Kidások készpénzben történő kifizetésének esetci Kihirdetve: Bögöt, 2018. február 13. polgármester Bögöt. 2018. február 12 zonbn 2018. jnuár 1. npjától kell lklmzni. (1) Ezen önkormányzti rendelet kihirdetést követő npon lép htályb, rendelkezéseit ) elszámolásr kidott előlegek b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések c) szolgálttások ellenértéke d) kiküldetési kidások e) reprezentációs kidások 1) szociális jutttások, segélyek g) állumányb trtozók személyi kifizetései h) állományb nem trtozók személyi kifizetései i) mgánszemélyektől kisösszegű vásárlások kifizetése 10. Záró rendelkezések 19. /: Frks László :1 1: Dr. Szijártó Vléri:! /: Dr. SrX\JlériJ 5 címzetes fő egyző címzetes főjegyző bekezdésében fogllt felhtlmzás lpján kidások eseteit következők szerint állpítj meg: hsznosításáról gzdálkodásrói készített beszámolók keretében képviselő-testületet tájékozttni kell. (2) Az önkormányzt átmenetileg szbd pénzeszközeinek z (1) bekezdés szerinti
önkormányztiról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. * (2) és (3) bekezdéseiben, vlmint z állmháztrtásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbikbn: Abt.) 23. (1) bekezdésében kpott felhtlmzás lpján z Alptörvény 32. cikk (1) bekezdés ) és O pontjibn meghtározott feldtkörében eljárv lkotj meg 2018. évi költségvetési végrehjtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) számú Kormányrendelet (továbbikbn: Avr.) előírásink megfelelően került összeáll ításr. A rendelet (és mellékletei) z Aht., vlmint z állmháztrtásról szóló törvény rendeletét. Bögőt község Önkormányztánk Képviselő-testülete Mgyrország helyi 6 A 13.5 2018. évi költségvetés végrehjtásánk áltlános szbályit foglmzz meg. A 12. 5 és 13. melléklet z Áht. 24.*. (4) bekezdés c) pontjábn előírt közvetett támogtásokt z Avr. 28.*. -e) pontji szerinti részletezettséggel trtlmzz. A 1 1.5-bn z önkormányztnál fogllkozttottk létszám kerül bemuttásr. ügyleteiből eredő kötelezettségeiről d tájékozttást. megtkrításink 2017. december 31-i állományáról d számot. A (2) bekezdés és hozzákpcsolódó 14. melléklet Stbilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti dósságot keletkeztető A l0. (1) bekezdése és 12. melléklet z önkormányzt részesedéseinek és A 9.5 és 11. melléklet z előirányzt felhsználási ütemtervet trtlmzz. muttj be. A 8.5 és hozzákpcsolódó 10. melléklet z Áht. 24.. (4) bekezdése szerinti mérleget Az 5.5 z önkormányzt 2018. évi működési költségvetési kidásit. 6.5 felhlmozási költségvetési kidásit, míg 7.5 finnszírozási kidások 2018. évi előirányztát htározz meg. egyenlegét, nnk finnszírozását, vlmint 2018. évi költségvetés bevételi és kidási föösszegét trtlmzz. Az 1.5 tárgyévi bevételek és kidások összegét, tárgyévi bevételek és kidások A 2.5 költségvetés bevételi és kidási főösszegét trtlmzz A 3.5 költségvetés müködési. felhlmozási és finnszírozási bevételeket muttj be. A 4.5 költségvetés bevételeinek forrásonkénti összetételét trtlmzz. tlöirányztok összegszerü jóváhgyását trtlmzz. A rendelet első része, z 1 7. és z 1 9. melléklete költségvetési bevételi és kidási Részletes indokolás Áltlános indokolás
beruházási feldtok lebonyolítás, foglmzz meg. htáskörökről és eljárási szbályokról rendelkezik. kifizetések eseteiről rendelkezik. A 16. 5 gzdálkodásr vontkozó egyéb szbályokt A 17. 5 szbd pénzeszközökkel, trtlékokkl vló rendelkezésről, z ehhez kpcsolódó A 18. z Áht. I09. (6) bekezdése szerinti felhtlmzás lpján készpénzben történő pályáztok benyújtás, felújitási, polgármester cimzetes főjegyző (:Frks Lábzló:) (:Dr. Szijártó Vléri:) Bögöt, 2018. február 12. A 19.5 záró rendelkezéseket trtlmzzák. htáridőkre, módosítás szbályir vontkozón írnk elő kötelezettségeket. A 14. ás 15. 5 költségvetési rendelet módosításár, z zzl kpcsoltos htáskörökre, 7
1.Társdlmi, 2zdsá2i. költséwvetési htások: következményeiről - z joglkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. (1) bekezdése lpján A jogszbály előkészítésének htásvizsgáltávl kpcsoltbn - lábbi tájékozttást djuk: rendelet várhtó 2018. évi költségvetéséről szóló rendelet meglkotásához 8 többletterhet nem jelent. Bőgöt kőzség Önkormányztánk Képviselő-testületének 2018. évi költségvetéséről szóló rendelete - jogszbályokbn meghtározott feldtokon túl dminisztrtív 3. A Io2szbálv dminisztrtív terheket befolyásoló htási rendeletének környezeti és egészségügyi htási z ilyen célú kötelező feldtink ellátásához tervezett előirányzt felhsználásán keresztül érvényesülnek. Bögöt község Önkormányzt Képviselőtestületének 2018. évi költségvetéséről szóló 2. Környezeti, cpészsé2i htások: Az Önkormányzt tervezett éves bevételeit és kidásit trtlmzz rendelettervezet. forrásokból fedezi, ezért tervezési szempontok kilkításánál ngy jelentősége vn költségvetési törvénynek, mely lpvetően meghtározz z egyes jogcímeken z működési bevételek folymtos beszedése befolyásolj z önkormányzt likviditását. önkormányztokt megillető támogtások ngyságát. A helyi dó bevételek ngyság, Az önkormányzt működésének jelentős részét központi költségvetésből szármzó településen élő emberek jövedelmi helyzetét, életszínvonlát. Az önkormányzt költségvetésének bevételei közvetett módon meghtározzák rendeletének meglkotás község lkosságár is kihtássl vn, mivel költségvetés trtlmzz jogszbályokbn kötelezöen előírt közszolgálttások ellátásához szükséges előirányztokt. vlmint szociális és gyermekvédelmi törvényből eredő kötelezettségek teljesítéséhez szükséges fedezetet. Bögöt község Önkormányzt Képviselő-testületének 2018. évi költségvetéséről szóló elöirányzti ehhez teremtik meg megfelelő pénzügyi-gzdsági hátteret. A tervezett lehetőségeit. közszolgálttásokkl láss el. A 2018. évi költségvetési rendelet bevételi és kidási előirányztok biztosítják z lpvető feldtok ellátását, vlmint további fejlesztések Az önkormányztok feldt, hogy lkosságot megfelelő színvonlú Bögöt község Onkormányzt Htásvizsgált
törvény előírási lpján. esetben Mgyrország helyi önkormányztiról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 132. * (1) npig nyújtj be képviselő-testületnek. Ennek elmrdás mulsztásbn megnyilvánuló jogszbálysértést von mg után, mely polgármester központi költségvetésről szóló törvény htályblépését követő negyvenötödik 23. (1) Az Onkormányzt költségvetését költségvetési rendeletben állpítj meg. 24. * (3) A jegyző áltl (2) bekezdés szerint előkészített költségvetési rendelet-tervezetet A költségvetési rendelet meglkotás kötelező z állmháztrtásról szóló 201 l.évi CXCV. 9 címzetes fáj egyző!:dr. Szijártó Vléri:! Bögöt, 2018. Február 12. képest többlet személyi, szervezeti és tárgyi feltételt nem igényel. szerinti létszámbn rendelkezésre áll. A rendekt lklmzásához szükséges személyi állomány rendeleti jvsltbn foglltk A rendelet-tervezet elfogdás, z Új rendelet lklmzás jelenlegi szbályozáshoz feltételek 5. A jo2szbály lklmzásához szükséges személyi, szervezeti, tárwyi és pénzű2yi (p1. állmi támogtás felfüggesztése. büntető kmt fizetése. stb.). játsznk. Ezek kiemelkedő jelentőségét zért kell hngsúlyozni, mert részletes előírásokt. A különféle jogszbályok, iránymuttások költségvetés tervezésénél központi szerepet bekezdés ) pontj lpján Kormányhivtl törvényességi felhívássl élhet. követelményeket foglmznk meg, és be nem trtásuk sok esetben sznkciót von mg után következményei: 4. A rendelet me2lkotásánk szüksé2essépe, jolkotás elmrdásánk várhtó