KORSZERŰ KERESKEDELEMÉRT ALAPÍTVÁNY KÖZHASZNÚ ALAPÍTVÁNY KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE 2011. Székhely: 5000, Szolnok, Tiszaligeti sétány. Adószám: 19216502-1-16 Közhasznúsági fokozat: közhasznú szervezet Közhasznúsági végzés: Pk..20.280/1990/2. 1990. április 19. Pk.20.280/1990/26. 1999. július 16. Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság Tartalom 1. Számviteli beszámoló egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített beszámolója 2. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról 3. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás 4. A közhasznú- és egyéb cél szerinti juttatások kimutatása 5. A központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától, az egészségbiztosítási önkormányzattól és mindezek szerveitől kapott támogatás mértékének kimutatása 6. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások értékének, illetve összegének kimutatása 7. A közhasznú tevékenység tartalmi beszámolója 8. Kimutatások a közhasznúság vizsgálatához - a 2011. évi CLXXV. törvény 32..- nak való megfelelés vizsgálata.
1 9 2 1 6 5 0 2 1 1 6 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített beszámolója 2 0 1 1 Korszerű Kereskedelemért Alapítvány egyéb szervezet megnevezése 5000 Szolnok, Tiszaligeti sétány címe Szolnok, 20121.március 04. az egyéb szervezet vezetője képviselője 2
P.H. 1 9 2 1 6 5 0 2 1 1 6 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe: Korszerű Kereskedelemért Alapítvány 5000 Szolnok, Tiszaligeti sétány EGYSZERES KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2 0 1 1 ÉV adatok E Ftban sor Tárgyév 0 évek(ek) év szám helyesbítése a b c d e 1 A. Befektetett eszközök (2.-4. sorok) 20 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 20 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 Forgóeszközök (6. - 9. sorok) 21 381 20 455 6 I. KÉSZLETEK 7 II. KÖVETELÉSEK 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 20 000 20 000 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 1 381 455 10 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+ 5. sor) 21 401 20 455 11 C. Saját tőke (12. - 16. sorok) 21 401 20 455 12 I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE 4 430 4 430 13 II. TŐKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY 18 153 16 970 14 III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 15 IV. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEV.-BŐL (KH. TEV.-BŐL) -1 182-945 V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL 16 17 D. Tartalék 18 E. Céltartalékok 19 F. Kötelezettségek (20. - 21. sorok) 300 0 20 I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 21 II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTEZETTSÉGEK 300 22 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (11+17+18+19 sor) 21 401 20 455 Szolnok, 2012. március 04. Az egyéb szervezet vezetője 3
(képviselője) 1 9 2 1 6 5 0 2 1 1 6 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe: Korszerű Kereskedelemért Alapítvány 5000 Szolnok, Tiszaligeti sétány sor szám EGYSZERES KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYLEVEZETÉSE 2 0 1 1 ÉV adatok E Ftban A tétel megnevezése évek(ek) év helyesbítése Tárgyév a b c d e 1 A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (I.+II.) 5 960 7 073 2 I. PÉNZÜGYILEG RENDEZETT BEVÉTELEK (1+2+3+4+5) 5 960 7 073 3 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 5 960 7 073 4 a) alapítótól 5 b) központi költségvetéstől 253 360 6 c) egyéb 3 810 5 670 7 2. Pályázati úton elnyert támogatás 300 100 8 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 9 4. Tagdíjból származó bevétel 10 5. Egyéb bevétel 1 597 943 11 II. PÉNZBEVÉTELT NEM JELENTŐ BEVÉTELEK 12 B. Vállakozási tevékenység bevétele (1.+2.) 0 0 13 1. Pénzügyileg rendezett bevételek 14 2. Pénzbevételt nem jelentő bevételek 15 C. Tényleges pénzbevételek (A./I.+B/1.) 5 960 7 073 16 D. Pénzbevételt nem jelentő bevételek (A./II+B/2.) 0 0 17 E. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.) 7 142 8 018 18 1. Ráfordításként érvényesíthető kiadások 7 049 7 998 19 2. Ráfordítást jelentő eszközváltozások 93 20 20 3. Ráfordítást jelentő elszámolások 21 4. Ráfordításként nem érvényesíthető kiadások 22 F. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.) 0 0 23 1. Ráfordításként érvényesíthető kiadások 24 2. Ráfordítást jelentő eszközváltozások 25 3. Ráfordítást jelentő elszámolások 26 4. Ráfordításként nem érvényesíthető kiadások 1 9 2 1 6 5 0 2 1 1 6 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) 4
Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe: Korszerű Kereskedelemért Alapítvány 5000 Szolnok, Tiszaligeti sétány sor szám EGYSZERES KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYLEVEZETÉSE 2 0 1 1 ÉV adatok E Ftban A tétel megnevezése évek(ek) Tárgyév év helyesbítése a b c d e 27 G. Tárgyévi Pénzügyi Eredmény (1.+2.) -1 089-925 28 1. Közhasznú tevékenység tárgyévi pénzügyi eredménye (A/I. - E/1. - E/4.) -1 089-925 2. Vállalkozási tevékenység pénzügyi eredménye 29 (B/1. - F/1. - F/4.) 0 0 30 H. Nem pénzben realizált eredmény (1.+2.) -93-20 31 32 1. Közhasznú tevékenység nem pénzben realizált eredménye (A/II. - E/2. - E/3.) 2. Vállalkozási tevékenység nem pénzben realizált eredménye (B/2 - F/2 - F/3) -93-20 0 0 33 I. Adózás előtti eredmény (B/1 + F/1 +- H/2) 0 0 34 J. Fizetendő társasági adó 35 K. Tárgyévi eredmény (1. + 2.) -1 182-945 1. Közhasznú tevékenység tárgyévi eredménye 36 A-(E/1+E/2+E/3) -1 182-945 37 2. Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye (I-J) 0 0 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 38 A. Pénzügyileg rendezett személyi jellegű ráfordítások 2 052 39 1. Bérköltség 1 544 40 ebből: - megbízási díjak 41 - tiszteletdíjak 200 42 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 96 43 3. Bérjárulékok 412 44 B. A szervezet által nyújtott támogatások (pénzügyileg rendezett) 5 226 45 ebből: A Korm. Rend. 16. (5) bekezdése szerint kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve továbbadott támogatás Szolnok, 2012. március 04. Az egyéb szervezet vezetője (képviselője) 5
2. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról Az alapítvány 2011-ben az SZJA 1%-ából 359 846 Ft-ban részesült. Ez 42,2%-ka több az előző évinél. Ezt az összeget a kiemelkedően tehetséges, szociálisan hátrányos helyzetű hallgatók számára fizettük ki ösztöndíj címén. Pályázaton a Nemzeti Civil Alapprogramból 100 000 Ft-ot nyertünk, ez 200.000 forinttal kevesebb, mint az előző évben. Ezt a támogatási összeget könyvelési díjra fordítottuk. 3. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás 2011. január 01. nyitó Bank HUF Nyitó összesen: 1 380 450,-,- Ft 1 380 450,- Ft Bevételek Változás az előző évhez Támogatások 6 029 846 -Ft Ebből: jogi személyiségű támogatóktól 5 670 000- Ft + 49% központi költségvetésből (SZJA 1%) 359 846,- Ft + 42% NCA működési célú pályázatán elnyert támogatás 100.000,-Ft - 77% Egyéb bevétel: banki kamat 943 141,- Ft - 41% Bevételek összesen 7 072 987,- Ft + 19% Az előző évekhez képest a támogató szervezetektől 49%-kal több bevételhez jutott az alapítvány, magánszemélytől nem kapott támogatást. Az SZJA 1%-ából befolyt bevétel tovább növekedett, az előző évhez képest 42%-kal, azaz 180 e Ft-tal nőtt. Az alapítvány az NCA működési célú pályázatán az előző évi 300 e Ft-tal szemben 2011- ben csak 100 e Ft-ot nyert. Ez jelentős bevétel kiesést jelentett. Csökkent a banki kamatbevétel is. Összességében 19%-kal nőtt az alapítvány bevétele. Alapítványi kiadások Megnevezés 2010. 2011 2011. évi a ezer Ft-ban 2010.évi%-ban Működési kiadások 3 248 2 772 85 Alapítvány által nyújtott támogatások, ösztöndíjak 3 802 5 226 137 A működési kiadásokat tovább csökkentettük, ugyanakkor az alapítvány által nyújtott támogatások 37%-kal növekedtek. A nehéz gazdasági helyzetet figyelembe véve, ez igen pozitív, amely mögött jelentős erőfeszítések voltak. Sokkal nagyobb odafigyelést kívánt a pénzügyi helyzet folyamatos figyelése annak érdekében, hogy a folyó pénzügyi egyensúlyt fenn tudjuk tartani. 2011. évben a nyitó pénzkészlet és a tárgyévi bevételek fedezetet nyújtottak a felmerült kiadásokra. 6
Az alapítvány kuratóriuma által megállapított költségvetést a számviteli és költségvetési irányelvek alapján teljesítettük. A 2011. évre tervezett bevételek közül a jogi személyiségű vállalatoktól kapott támogatások, valamint az SZJA 1%-ból befolyt összegek a tervezetthez képest kedvezőbben alakultak, ugyanakkor lemaradás volt az NCA pályázaton elért támogatás, valamint a banki kamatból befolyt bevételek terén. A működési kiadások a tervezetthez képest kedvezőbben alakultak, a tényleges kiadás 381 e Ft-tal kevesebb lett. A csökkenés a banki költségek, a megbízási- és tiszteletdíjaknál, a távközlési díjaknál következett be. Nem tervezett kiadásként jelentkezett az ügyvédi és közjegyzői díj, amely az alapító okirat módosításával függ össze. Sajnos elmaradt a fénymásoló karbantartása, ezt ebben az évben pótolni kell. A saját tőke változása: Megnevezés 2010. év 2011. Tárgyév Változás e Ft 2011. évi a 2010. évi %-ban Saját tőke összesen 21.401 20.455-946 96 Induló tőke 4.430 4.430 0 100 Tőkeváltozás 18.153 16.970-1.183 94 Lekötött tartalék 0 0 0 0 Tartalék 0 0 0 0 Tárgyévi eredmény -1.182-945 -237 80 Az alapítvány saját tőkéje előző évhez viszonyítva 4%-os csökkenést mutat, melyet az előző évi és a tárgyévi veszteség eredményezett. A tárgyévi eredményben javulás tapasztalható, bár még mindig negatív, de nem éri el az egymillió forintot. Ezt a változást a jogi személyektől kapott támogatások és az SZJA 1%-ának növekedése, valamint a működési kiadások csökkentése eredményezte. 2011. 12. 31. Záró Bank 455 224,- Ft Ez csupán 1/3-a az előző év végi záró pénzkészletnek, amely az ez évi nehéz gazdasági helyzetünkre utal. 7
4. A közhasznú- és egyéb - a létesítő okiratban meghatározott - cél szerinti juttatások kimutatása Az alapítványi támogatásokból: Megnevezés 2010. év ezer Ft 2011. év ezer Ft Hallgatóknak közvetlenül nyújtott támogatás 3 515 4 445 Ebből: Kiemelkedően tehetséges, szociálisan 201 327 hátrányos helyzetű hallgatók tanulmányi ösztöndíjára Szakmai gyakorlati ösztöndíjra 3 274 4 118 Külföldi tanulmányút és konferencia 40 - részvételi díjára A tehetséggondozáshoz kapcsolódó támogatás 169 681 Ebből: TDK támogatás 120 306 Ínyenc klub 49 - Szakkollégium - 375 Oktatók tudományos munkájának támogatása 118 - Közhasznú cél szerinti juttatások összesen: 3 802 5 126 Egyéb cél szerinti juttatás: MAFIOK - 100 Összesen: 3 802 5 226 Az alapítvány által nyújtott összes támogatás 37 % - kal növekedett, amely 1 424 e Ft többlettámogatást jelent. A támogatásokon belül a közhasznú cél szerinti juttatás is ugyanilyen mértékben növekedett, mivel az egyéb, létesítő okirat szerinti cél szerinti juttatás összege mindössze 100 e Ft volt. Miközben a támogatások az előzőek szerint növekedtek, az összes kiadás csupán 948 e Fttal nőtt. Mindezekből látszik, hogy a takarékossági intézkedéseink eredményeképpen az egyéb kiadásainkat a lehető legkisebb mértékre szorítottuk vissza. 5. A központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától, az egészségbiztosítási önkormányzattól és mindezek szerveitől kapott támogatás mértékének kimutatása Az Alapítvány ilyen címen támogatást nem kapott. Magánszemélyektől ebben az évben támogatás nem folyt be. 6. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások értékének, illetve összegének kimutatása Az Alapítvány 2010-ben 400 e Ft, 2011-ben 200 e Ft tiszteletdíjat fizetett ki a Felügyelő Bizottság tagjainak. 8
7. A közhasznú tevékenység tartalmi beszámolója A Jász-Nagykun- Szolnok Megyei Bíróságon Pk. 20.280/1990/2. számú határozattal 1990. április 19-én bejegyzett Korszerű Kereskedelemért Alapítványt közhasznú szervezetként a Pk.20.280/1990/26 sz. határozattal 1999. július 16-án jegyezte be a bíróság. Az alapító okirat módosítására az elmúlt évben két alkalommal került sor. A változás a kuratórium újjá választása, valamint az alapítói célok bővítése miatt a műszaki-agrár képzés támogatásának beemelésével - vált szükségessé. Az alapítványi támogatások odaítéléséről az alapító okirat és a pályázati célrendszer alapján - a kuratórium döntött. Az alapítvány a közhasznú tevékenységével - az oktatás, nevelés és tudományos tevékenység területén - a nemzeti felsőoktatásról szóló 2011. évi CCIV. törvény által meghatározott közfeladatok megvalósulásához járul hozzá. Az alapítvány - helyi hatáskörű - a Szolnoki Főiskolára háruló közfeladatokban vállal szerepet. A főiskolán tanulmányokat folytató hallgatók tanulmányainak támogatásával, ösztöndíjak folyósításával hozzájárul a tudásalapú gazdasághoz kapcsolódó pénzügyi- és vállalkozói ismeretek fejlesztéséhez. A külföldi részképzéshez, a hazai és külföldi szakmai gyakorlatokhoz nyújtott támogatással segíti a hallgatók szakmai és idegen nyelvű szaknyelvi ismereteinek fejlesztését. A főiskolán folyó tehetséggondozáshoz kapcsolódóan támogatja a kiemelkedő képességű és hozzáállású hallgatók, valamint a hátrányos helyzetű hallgatók szakmai-, tudományos tevékenységét. Támogatást nyújt a hallgatók tudományos diákköri (TDK) munkájához, a szakkollégium rendszerén belül végzett tevékenységéhez. A főiskolai oktatás színvonalának emelése, a főiskola presztízsének növelése érdekében anyagilag támogatja az oktatók tudományos kutatási és publikációs tevékenységét. A közhasznú tevékenységet leginkább a közhasznú cél szerinti tevékenységekre fordított kiadások mutatják, hiszen ezek a hallgatóknak nyújtott oktatási-, tudományos tevékenysége érdekében kifizetett összegek, amelyek alakulását és változását az előző évhez képest - a 4. pont alatti kimutatás tartalmazza. Ebből látható, hogy a közhasznú tevékenységekre fordított kiadások az előző évhez képest 1 324 e Ft-tal növekedtek A hallgatói támogatásokon belül több mint 1,5-szeresére nőtt a kiemelkedően tehetséges, szociálisan hátrányos helyzetű hallgatók ösztöndíja, de majdnem 1/3-dal nőtt a szakmai gyakorlatok támogatására kifizetett összeg is, amely azonban még így sem érte el a 2009. évi szintet. (2010-ben is csupán egynegyede volt a 2009. évinek.) Ez a csökkenés a hallgatói létszám csökkenésével van összefüggésben. 2012-ben a főiskola volt a gazdája az OTDK- nak és természetesen ebben az évben is megszervezésre került az ITDK is. Így a TDK támogatására összesen 306 e Ft-ot fordított az alapítvány, ez 2,5-szerese a 2010. évinek. A tehetséggondozáshoz kapcsolódva 2011. évben a főiskolán megalakult a Bethlen István Szakkollégium, amelyet 75 e Ft-tal támogatott az alapítvány. Lényegében tehát a különböző címen kifizetett támogatások mindegyike - kisebb-nagyobb mértékben - nőtt, kivéve az oktatók tudományos munkájának támogatása, amely 2011. évben 0 Ft volt. 9
Egyéb cél szerinti juttatás címén 100 e Ft-tal járult hozzá az alapítvány a Matematikusok és Fizikusok Országos Tanácskozásának megszervezéséhez, melyet a főiskolánkon tartottak. Egy igen nehéz éven vagyunk túl. Nehéz, mert pénzügyileg folyamatosan figyelni kellett a pénzforgalmat, hogy a pénzügyi egyensúlyt meg tudjuk tartani. Az alapítvány tárgyévi eredménye ugyan negatív lett 945 e Ft veszteség, de az előző évi 1 182 e Ft veszteséghez képest ez már kedvezőbb eredmény. A veszteség ellenére a pénzügyi egyensúlyt sikerült megőrizni, azaz az előző évről áthozott bankszámlapénz és a tárgyévi bevételek fedezetet nyújtottak a kiadásainkra. Az egyre szűkösebb lehetőségek ellenére alapítványunk elérte a 2011-re kitűzött céljait, hiszen nem kis mértékben járult hozzá a szolnoki főiskola hallgatóinak tanulmányi-, tudományos tevékenységéhez, illetve ezek színvonalának emeléséhez. 8. A 2011. évi CLXXV. Tv. 32.. ához kapcsolódó kimutatások: 32.. (4) bekezdés: Megfelelő erőforrás áll rendelkezésre: Sorszám Megnevezés 2010. év 2011. év Mutatószá m 1. Összes közhasznú tevékenység bevétele e Ft 5 960 7 073 Átlagos éves bevétel a két év átlagában mó Ft 6,576 > 1 2. Adózott eredmény ezer Ft - 1 182-945 Két év egybeszámított adózott eredménye e Ft - 2 127 3. Személyi jellegű ráfordításai (kiadásai) a 2 054 1 344 vezető tisztségviselők juttatásai nélkül e Ft Személyi jell. ráf. az összes kiadás %-ában 28,7% 16,8% 22,7 % A törvényi előírásoknak az 1. pontban felel meg az alapítvány. 32.. (5) bekezdés: Megfelelő társadalmi támogatottság: Sor- Megnevezés 2010. év 2011. Mutatószám szám év 1. SZJA 1%-ból felajánlott, kiutalt összeg e Ft 253 360 Az SZJA 1%-a nélküli összes bevétel %-ában 4,4% 5,3% 4,85%> 2% 2. Közhasznú tevékenység költségei, ráf. e Ft 3 802 5 126 Összes költség e Ft 7 142 8 018 Az összes költség %-ában 53,2% 63,9% 58,5%>50% 3. Közérdekű önkéntes tevékenységet végzők, fő 0 0 A törvényi előírásoknak az 1. és 2. pontban felel meg az alapítvány. Szolnok, 2012. április 17. Kuizs János kuratórium elnöke Bagi Károlyné dr. ügyvezető 10