Szentlőrinc Városi Önkormányzat 1/2011.(II.11.) KT. Rendelete a 2011. évi költségvetésről és annak végrehajtásáról Szentlőrinc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az 1990. évi LXV. törvény valamint a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény alapján, az 1992. évi XXXVIII. törvény rendelkezéseinek figyelembe vételével az alábbi rendeletet alkotja a 2011. évi költségvetéséről és annak végrehajtási rendjéről. 1. (1) Szentlőrinc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a feszített gazdálkodási körülményekre figyelemmel alkotja meg a költségvetési rendeletét. A költségvetésben foglaltak fokozott betartása valamennyi érintett intézmény és támogatásban részesülő közhasznú illetve egyéb társaság vezetőjének kiemelt és elsődleges feladata, tekintettel arra, hogy az előirányzatok be nem tartása az adott intézmény, illetve társaság további működését teszi kétségessé. (2) A rendelet hatálya Szentlőrinc Város Önkormányzatára és költségvetési szerveire (egészségügyi-, szociális-, oktatási-, kulturális-, és egyéb szakfeladatot ellátó intézményekre) a Helyi Kisebbségi Önkormányzatokra, valamint a támogatásban részesített jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre,- ideértve a civil szervezeteket is -terjed ki. (3) Szentlőrinc Város Önkormányzat címrendjét az I. számú melléklet szerint állapítja meg. I. fejezet A költségvetés főösszegei (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2011. évi költségvetésének: 2. a.) kiadási főösszegét b.) bevételi főösszegét 830 115 441 Ft 694 681 521 Ft-ban fogadja el, amelyből 135 433 920.- forint hitellel fedezett forráshiány. c.) A Képviselő-testület utasítja az egyes kiadási előirányzatok felett rendelkezni jogosultakat, hogy a hiány megszüntetése érdekében kiadási előirányzatunk 3,4%-át tartalékként kezeljék. A kötelezően képzendő tartalék terhére kötelezettségvállalás csak bevételi előirányzat növekedésének mértékében vállalható.
2 A költségvetés bevételei 3. Az önkormányzat és a költségvetési szervei 2. szerinti bevételeit forrásonként, főbb jogcímcsoportonként a II/1.sz. melléklet tartalmazza. (1) Az önkormányzat intézményi működési bevétele 50 776 000 Ft (2) Az önkormányzat sajátos működési bevétele 349 661 980 Ft (3) Az önkormányzat normatív állami támogatás 102 985 424 Ft (4) Az önkormányzat normatív kötött felhasználási támogatása 69 142 630 Ft (5) Az önkormányzat működésre átvett pénzeszköze 102 321 992 Ft (6) Az önkormányzat felhalmozási bevételei 17 000 000 Ft (7) Az önkormányzat pénzmaradványa 2 793 495 Ft, amely kötelezettséggel terhelt, a Kisebbségi Önkormányzatok pénzmaradványa. A költségvetési kiadásai 4. Az önkormányzat és a költségvetési szervei 2. szerinti működési, fenntartási kiadási előirányzatait, költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként a II/2. sz. melléklet tartalmazza. (1) Az önkormányzat személyi juttatásai 220 206 087 Ft (2) Az önkormányzat munkaadót terhelő járulékai 57 147 467 Ft (3) Az önkormányzat dologi kiadásai és egyéb folyó kiadásai 211 317 511 Ft (4) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai 6 733 920 Ft amelyből; pénzeszköz átadás 5 433 920 Ft felújítási kiadás 1 300 000 Ft (5) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadása 215 893 577 Ft (6) Az önkormányzat speciális célú pénzeszköz átadása 91 517 486 Ft (7) Az önkormányzat költségvetési tartaléka 27 299 393 Ft 5. (1) A II.3. számú melléklet a felújítási előirányzatokat célonként mutatja be. (2) A II.4. számú melléklet a felhalmozási kiadásokat feladatonként mutatja be. (2) A II.5. számú melléklet az önkormányzati hivatal költségvetését feladatonként, valamint külön tételben az általános és céltartalékot, a költségvetési hiányt illetve a pénzmaradványt mutatja be. (3) A II. 6. számú melléklet az éves létszám előirányzatot tartalmazza költségvetési szervenként. (4) A II.7. számú melléklet a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatát tartalmazza. (5) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait a II. 8. számú melléklet tartalmazza.
3 (6) A működési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása egymástól elkülönítetten, de a finanszírozási célú műveleteket is figyelembe véve együttesen egyensúlyban, a II.9. számú melléklet tartalmazza. (7) A II.10. számú melléklet mutatja be elkülönítetten és a helyi önkormányzat költségvetésével együtt is a helyi kisebbségi önkormányzatok előirányzatait. (8) Az Önkormányzat 2011. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a II.11. számú melléklet tartalmazza. (8) Az Önkormányzat Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjeit elkülönítetten a II. 12. számú melléklet tartalmazza. (9) A 2011.-2012.-2013.-2014. évek prognosztizált költségvetési előirányzatait a II.13. számú melléklet tartalmazza (9) Az Áht. 118. -a szerinti közvetett támogatásokat a II.14. számú melléklet tartalmazza 6. A 2010. évi CLXIX. Törvény 5. számú melléklete által biztosított központosított előirányzatok közül igényelni kell mindazon támogatási formákat, amelyek az önkormányzat által finanszírozott tevékenységekhez kapcsolódnak. A visszaigényelt összegek ezen feladatok további finanszírozását teszik lehetővé. Kisebbségi Önkormányzatok 7. Szentlőrinc Városában működő kisebbségi önkormányzatok 2011. évi költségvetési előirányzatainak részletezését a kisebbségi önkormányzatok határozatai alapján a III.1. számú, III.2. számú, III.3. számú melléklet tartalmazza. II. FEJEZET A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI Általános végrehajtási szabályok 8. (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi kisebbségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi kisebbségi önkormányzat(ok) gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő polgármesteri hivatal. (2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (3) A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerint történik. A polgármester kötelezettségvállalási jogát az általa felhatalmazott személyre ruházhatja át. (4) A jegyző döntési határkörébe külön jogszabály alapján utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló törvény alapján hatáskörébe utalt előirányzatok felett jogosult rendelkezni. Rendeletmódosítás, előirányzat változtatás szabályai 9.
4 (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. (3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselőtestület legközelebbi ülésén be kell számolnia. (5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. 10. (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik. (2) A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: ha a kiadási bevételi előirányzat teljesítése közötti különbség 10 %-al meghaladja az eredeti kiadási- bevételi előirányzatot. 11. (1) A kisebbségi önkormányzat költségvetése kizárólag a kisebbségi önkormányzat határozata alapján módosítható. (2) A kisebbségi önkormányzatok költségvetési határozataiban foglaltakra vonatkozóan a települési önkormányzat képviselő-testülete nem rendelkezik döntési jogosultsággal. (3) A költségvetés tervezetének összeállítása és a költségvetési rendelet megalkotása során a helyi önkormányzat és a helyi kisebbségi önkormányzatok együttműködésére vonatkozó részletes szabályokat és eljárási rendet az Ámr. 37. (4) bekezdésében foglaltak figyelembevételével - a helyi önkormányzat és a helyi kisebbségi önkormányzat megállapodásban rögzíti. Költségvetési szervek pénzmaradványa 12.
5 (1)Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek pénzmaradványát az önkormányzat hivatala vizsgálja felül és azt a Képviselő-testület zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá. (2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül. A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje 13. (1) A Képviselő-testület a sport és civil szervezetek támogatások elbírálásával kapcsolatban, a javaslattételi hatáskörét a Pénzügyi Bizottságra, és a Városi Humán Feladatokat Ellátó Bizottságra ruházza át. Döntési jogköre a Képviselő-testületnek van. (2) A támogatási kérelem, a pályázat (a továbbiakban együtt: támogatási igény) minden évben a kiírástól számított 30 napon belül nyújtható be. (3) Az illetékes bizottságok a támogatási igény benyújtási határidejét követő első bizottsági ülésen, de legkésőbb 30.napon belül javaslatot tesznek a Képviselő-testületnek. A Képviselőtestület a javaslattételt követő legközelebbi testületi ülésén dönt a pályázatokról. A döntést követő 15 munkanapon belül a támogatást igénylőt értesíti határozatáról. (4) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt. A támogatási szerződésben rögzíteni kell legalább az Ámr. 112. (6) bekezdésében foglalt feltételeket: (5) A támogatás folyósítására a támogatási szerződés aláírását követő napon belül kerül sor. (6) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást odaítélő képviselő-testület felé. (7) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósításának tárgyévének december 31. napjáig köteles eleget tenni. (8) A Képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését. (9) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 1 évig nem ítélhető meg. (10) Amennyiben az önkormányzati támogatás csoportmentességi rendelet, illetve a csekély összegű támogatásokra vonatkozó bizottsági rendelet hatálya alá tartozik, a támogatás folyósítását megelőzően a támogatási szerződést az Európai Közösséget létrehozó Szerződés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről szóló 85/2004.(IV.19.) Korm. rendelet 7. (1) bekezdése alapján előzetesen be kell jelenteni a pénzügyminiszternek.
6 Önkormányzati biztos kirendelése 14. (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 75 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél - az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével - az Áht. 100/D. (5) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki. (2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi. (3) Amennyiben az önkormányzatnál időközben az Ámr. 167. (1) bekezdése szerinti adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott intézmények körében az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók: - az önkormányzati biztos tevékenységéről a Képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni. - az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek. Létszám és bérgazdálkodás 15. (1) Szentlőrinc Város Önkormányzat Képviselő-testülete a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény 43. (1) bekezdés, illetve a 2011. évi költségvetésről szóló Törvény szerint 2011. január 1-től a köztisztviselői illetményalapot 38.650.- Ftban állapítja meg. (2) Szentlőrinc Város Önkormányzat Képviselő-testülete a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. Törvény 69. -ban foglalt illetmény pótlék alapját 20.000.- Ft-ban állapítja meg. (3) A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét bruttó 200 000.- Ft-ban állapítja meg. (4) A Képviselő-testület a közalkalmazottak éves cafetéria-juttatás keret összegét bruttó 58 000.- Ft-ban állapítja meg. (5) A szakmai önállósággal rendelkező intézmények vezetőinek: a.) az intézmény részére engedélyezett létszámirányszámot a tényleges foglalkoztatás éves átlagban be kell tartani, b.) az egyes foglalkoztatási formákra (teljes-és részmunkaidős) álláshelyenként engedélyezett előirányzatot nem lépheti túl, c.) a feladatváltozás, illetve egyéb okból megüresedett álláshelyeket nem töltheti be, a kapcsolódóan jelentkező megtakarításokat még átmenetileg sem használhatja fel, csak a polgármester engedélyével. (6) Az önkormányzati intézmények a személyi juttatások körében keletkező megtakarításokat az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) számú Kormány-rendeletben foglaltak figyelembevételével használhatják fel.
7 Az önálló gazdálkodási jogkörrel nem rendelkező intézmények vezetői a közalkalmazotti jogviszonyban lévők jutalmazása esetén egyeztetni kötelesek a polgármesterrel, engedélye nélkül kifizetés nem teljesíthető. III. FEJEZET VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK 16. (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek. (2) A Képviselő-testület a feszített gazdálkodási körülményekre tekintettel elrendeli, hogy az intézmények önkormányzati támogatása szűkített pénzellátási terv szerint, a tényleges szükségletekhez igazodva kerüljön felhasználásra. 17. Jelen rendelet a kihirdetése napján lép hatályba. Szentlőrinc, 2011. február 10. Dr. Győrvári Márk polgármester Dr. Karakán Béla jegyző Záradék: Elfogadta a Képviselő-testület a 2011. február 10-ei ülésén. Kihirdetve: 2011. február 11-én. Dr. Karakán Béla jegyző