CSEPEL HOLDING Részvénytársaság

Átírás

1 CSEPEL HOLDING Részvénytársaság Jelentés a december 31-én végz gazdasági évr l A társaság szervezetéhez, m ködéséhez kapcsolódó adatok Tevékenység és gazdálkodás Rövid történeti leírás. Az 1999-t l Garagent-Excel Rt. néven szerepl cég július 10-t l nevet változtatott. Az új neve akkor Csepel Holding Rt. lett, ma Csepel Holding Nyrt. Az azóta eltelt id ben mind a tulajdonosok, mind a vállalatcsoport szerkezetében változások történtek. Jelenleg a Társaság f tulajdonosai szingapúri magánszemélyek. Piaci környezet, és piaci pozíciók: A magyar Excel csoport gyártó-, kereskedelmi- és szerviz bázisa az 1995 elején alapított Excel- Csepel Szerszámgépgyártó Kft. Alapítása a sok évtizedes magyar szerszámgépgyártó hagyományok folytatásaként teremtette meg a Magyarországon még utolsó m köd bázist. A szerszámgépek értékesítési irányai : Európa: Ázsia : Észak Amerika: Magyarország: Németország, Oroszország, Szlovákia Arab Emírség USA Belföldi nagyobb cégek Csepel Holding Rt. A társaság célja, hogy vagyonkezel holdingként a részvényesei által rábízott vagyont meg rizze és gyarapítsa, nyereségesen gazdálkodjon, ezzel is segítve a magyar szerszámgépek gyártását, tervezését, felújítását és szervízellátását. Éves gazdálkodás és pénzügyi helyzet: A Társaság éves gazdálkodását a évi mérleg és eredmény-kimutatás adatok szemléltetik 1

2 2011. évi auditált éves beszámoló MÉRLEG A tétel megnevezése El év Tárgyév Változás % b c e A. Befektetett eszközök ( sor) ,00 I. IMMATERIÁLIS JAVAK ( sorok) 0 0 Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni érték jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott el legek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( sorok) 0 0 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni érték jogok M szaki berendezések, gépek, járm vek Egyéb berendezések, felszerelések, járm vek Tenyészállatokok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott el legek Tárgyi eszközök érétkhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ( sorok) ,00 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban ,00 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesít értékpapír Befektetett pénzügyi eszk. értékhelyesbítése 2

3 A tétel megnevezése El év Tárgyév Változás % b c e B. Forgóeszközök ( sor) ,34 I. KÉSZLETEK ( sorok) 0 0 Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott el legek II. KÖVETELÉSEK ( sorok) ,11 Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vev k) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonban lév vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések ,23 III. ÉRTÉKPAPÍROK ( sorok) 0 0 Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK ( sorok) ,17 Pénztár, csekkek ,00 Bankbetétek ,54 C. Aktív id beli elhatárolások ( sorok) Bevételek aktív id beli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív id beli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) ,17 3

4 A tétel megnevezése El év Tárgyév Változás % b c e D. Saját t ke ( sor) ,19 I. JEGYZETT T KE , sorból : visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZ. T KE (-) III T KETARTALÉK ,00 IV. EREDMÉNYTARTALÉK ,51 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ,03 E. Céltartalékok ( sorok) 0 Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jöv beni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek ( sor) ,28 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozásokkal szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 4

5 A tétel megnevezése El év Tárgyév Változás % b c e II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( sor) 0 0 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 Egyéb hosszúlejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81. és sorok) ,28 Rövid lejáratú kölcsönök sorból : az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vev l kapott el legek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) ,34 Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben ,21 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással szemben ,99 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,46 G. Passzív id beli elhatárolások ( sorok) ,85 Bevételek passzív id beli elhatárolása 0 0 K öltségek, ráfordítások passzív id beli elhatárolása ,85 Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sorok) ,17 5

6 EREDMÉNYKIMUTATÁS A tétel megnevezése El év Tárgyév Változás % b c e Belföldi értékesítés nettó árbevétele ,54 Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele ( ) ,,54 Saját termelés készletek állományváltozása Saját el állítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (03.±04.) 0 0 Egyéb bevételek ,33 Ebb l : visszaírt értékvesztés Anyagköltség 0 0 Igénybe vett szolgáltatások értéke ,96 Egyéb szolgáltatások értéke ,28 Eladott áruk beszerzési értéke 0 Eladott (közvetített) szolgáltatások 0 Anyagjelleg ráfordítások ( ) ,52 Bérköltség ,00 Személyi jelleg egyéb kifizetések 0 0 Bérjárulékok ,86 Személyi jelleg ráfordítások ( ) ,83 Értékcsökkenési leírás 0 Egyéb ráfordítások ,06 VII. sorból : értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.±III.-IV.-V.-VI.-VII.) ,46 6

7 Kapott (járó) osztalék, részesedés kapcsolt vállalkozástól kapott A tétel megnevezése El év Tárgyév Változás % Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége b c e kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 Egyéb kapott kamatok és kamatjelleg bevételek ,00 kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi m veletek egyéb bevételei 0 0 Pénzügyi m veletek bevételei ( ) ,00 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamvesztesége kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetend kamatok és kamatjelleg ráfordítások ,32 kapcsolt vállalkozásnak adott ,83 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi m veletek egyéb ráfordításai ,55 Pénzügyi m veletek ráfordításai ( ) ,95 PÉNZÜGYI M VELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX.) ,93 SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY ( +A.+B.) ,03 Rendkívüli bevételek 0 0 Rendkívüli ráfordítások 0 0 RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 0 0 7

8 A tétel megnevezése El év Tárgyév Változás % b c e ADÓZÁS EL TTI EREDMÉNY ( +C.+D.) ,03 Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY ( +E.-XII.) ,03 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F ) ,03 8

9 CSEPEL HOLDING Nyilvánosan M köd Részvénytársaság ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍT MELLÉKLETE BUDAPEST, ÁPRILIS 27. aláírás 9

10 1. ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK A társaság neve: Csepel Holding Nyrt. (2001. július 10-e el tt: GarAgent-Excel Rt.) Tevékenységi kör: vagyonkezelés (f tevékenység, július 11-t l) A társaság alapításának id pontja: november 25. A társaság székhelye: 1211 Budapest, Varrógépgyár u. 1. Érvényes alapszabály kelte: április 27. Utolsó cégbejegyzés száma /270 és id pontja: június 2. Alapításkori, illetve aktuális alapt ke: eft eft, december 31-én Könyvvizsgáló neve, címe: RSM DTM AUDIT Tanácsadó Kft Budapesti, Faludi u.3. A társaság hirdetményeinek közzététel helye: BÉT honlap Csepel Holding Nyrt. honlapja PSZÁF honlap Az Nyrt. cégjegyzésére, illetve az éves beszámoló aláírására jogosult: Párkányi Zoltán az igazgatóság elnöke (1213 Budapest, Hollandi út 93.) 10

11 Az Nyrt. tulajdonosai Tulajdoni arány (%) R. Kalaichelvan 21,35 Singapore , 19, Lengkok Merak, Singapore Pirsum Services Limited Ciprus, 1065 Nicosia, Stasikratous Str. 20B. Crystal Offices, Krambis Building 21,05 Goh Kim Seng Singapore, Kew Crescent ,46 Stagrode Invest Ltd. 4,15 30 Old Rudnick Lane Dover, USA Fehér és Fiai Kft. 10, Budapest, Pannonhalmi út 31. Paul Dan Viorel 8,65 Blvd. Dimitre Cantomil, No. 1., Ap. 2. Bukarest, Románia Közkézhányad 13,64 A tevékenység jellemz i, mutatói eft Éves nettó árbevétel Eredmény (nyereség) Saját t ke december 31-én A Társaság dec. 31-én az alábbi kapcsolt vállalkozásokkal rendelkezett: Társaság Excel Csepel Szerszámgépgyártó Kft Csepeli Szerszámgépgyártó Kft. Részesedés % Saját t ke Jegyzett ke Tartalékai 99, , Mérleg Szerinti Eredmény A Társaság a befektetési kapcsolatok és egyéb, a évi C. tv-ben meghatározott feltételek alapján anyavállalatnak min sül, és a nemzetközi számviteli standardoknak megfelel en összeállított konszolidált éves beszámoló készítésére és könyvvizsgálatra kötelezett. A Társaság a Magyarországon hatályos el írások szerint m ködik. A Társaság törvényes rendje szabályozott: 11

12 A legf bb társasági szabályokat, tulajdonosi viszonyokat az Nyrt. Alapító Okirata tartalmazza, a m ködésére vonatkozó el írásokat a bels szabályzatok és utasítások tartalmazzák. A Társaság üzleti könyveinek vezetése a évi C. sz. Számviteli Törvény (továbbiakban Sztv.), és az arra épül bels rend által meghatározott. Éves beszámolóját a Sztv. 1.sz. melléklet A változata (mérleg), és a 2.sz. melléklet A változata (eredménykimutatás összköltség eljárással) szerint készíti. A számviteli nyilvántartás a Társaság egyedi sajátosságait is figyelembe vev számlarenden alapul. A könyvelés rendje: kett s könyvvitel. A bizonylatáramlás zárt, az analitikai rend a f könyvi elszámolásokkal összehangolt. Az éves zárást analitikai egyez ség, és teljes kör leltár támasztja alá. A napi forgalom rögzítése számítógépes feldolgozással az Apolló szoftver alkalmazásával valósul meg. Az Nyrt. ezen a rendszeren bonyolítja: f könyvi könyvelést vev folyószámla és szállító folyószámla könyvelését. Az Nyrt. számviteli politikájában rögzített zárási id pontja: március 30. Ez azt jelenti, hogy a Társaság eddig az id pontig tudta figyelembe venni a még évet érint gazdasági eseményeket, illetve a piaci hatásokat. A Társaság éves beszámolója is a számviteli politikában rögzített elveken alapul, melyek közül a leglényegesebbek: - az értékvesztés elszámolása a mérleg fordulónapján (december 31-én) meglév vev k, adósok fizet képességének egyedi min sítésével történt, - késedelmi kamat, kötbér, kártérítés, káresemény, bírság elszámolása minden esetben az egyéb bevételek, egyéb ráfordítások között történik, - lényeges hiba: Sztv. 3. (3) bekezdése 5. pontja szerint: a hiba feltárását megel üzleti évben kimutatott saját t ke legalább 20 %-kal változik, - jelent s hiba: minden esetben, ha a hiba feltárásának évében a különböz ellen rzések során ugyanazon évet érint en megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját t két növel -csökkent értékének együttes (el jelt l független) összege eléri az adott év mérleg- összegének 2 %-át, illetve, ha a mérlegf összeg 2 %-a meghaladja az 500 millió forintot, - devizaeszközök és devizaforrások értékelésénél a teljesítéskori, valamint az év végi értékelésénél a Magyar Nemzeti Bank deviza-(közép) árfolyamát alkalmazza a Társaság, - minden devizás értékelésb l adódó árfolyam különbözetet jelent snek min sít a Társaság, ezért mind a realizált és mind a nem realizált (mérlegfordulónapi) árfolyam különbözetet 12

13 figyelembe kell venni az analitikus és a f könyvi nyilvántartásban egyaránt. Az év végi értékelés során, ha az összevont, nem realizált árfolyam különbözet veszteség, akkor a pénzügyi m veletek egyéb ráfordítása során, ha pedig az nyereség, akkor a pénzügyi veletek egyéb bevétele során jelenik meg. Az Nyrt január 1 december 31. terjed id szakra vonatkozó vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét, az eszközök összetételét, a saját t ke és a kötelezettségek, a likviditás és a fizet képesség, valamint a jövedelmez ség alakulását az 1.sz. mellékletben bemutatott mérleg és eredménykimutatásból számított mutatószámok és a cash-flow kimutatás szemléltetik. 2. VÁLLALATVEZETÉS, FOGLALKOZTATÁS (2011. december 31-én) Igazgatóság tagjai: Felügyel Bizottság tagjai: Audit Bizottság tagjai: Könyvvizsgáló: Párkányi Zoltán Szomi Iván Paul Dan Viorel R. Kalaichelvan dr. Arz Gusztáv Pap Józsefné Rózsavölgyi László dr. Arz Gusztáv Pap Józsefné Rózsavölgyi László RSM DTM AUDIT Tanácsadó Kft Budapesti, Faludi u.3. Nyilvántartásba vételi szám: Természetes személy könyvvizsgáló Kozma Attila Kamarai tagsági szám: Bankok: Jogi képvisel : OTP Bank Nyrt. dr. Mihalik Péter 1027 Budapest, Jurányi u. 10., II.em.5. A vezetésben bekövetkezett változások: év folyamán a Társaság vezetésében változás következett be. A Társaság éves rendes közgy lése április 27-én a Társaság Felügyel Bizottságába és Audit Bizottságába új tagot választott Rózsavölgyi László úr személyében. Ugyanezzel az id ponttal más irányú elfoglaltságaira tekintettel Fehér József úr lemondott felügyel bizottsági és audit bizottsági tagságáról. 13

14 Igazgatók résztulajdona a Társaságban: Az igazgatósági tagok közül csak Paul Dan Viorel úrnak van résztulajdona a Társaságban. A vállalatnál dolgozó alkalmazottak száma: A Felügyel Bizottsági, illetve Igazgatósági Tagok részére év folyamán eft tiszteletdíj és eft bruttó bér került kifizetésre. 2 f 3. A TÁRSASÁG ÉVI TEVÉKENYSÉGÉNEK ÉS GAZDÁLKODÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE, A MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS ADATAI ALAPJÁN I. Bevezetés: A bázisadatokat az Nyrt évi mérlege számára, a december 31-i záró adatokat tartalmazó évi éves beszámoló adja. II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések: Eszközök: 1. Befektetett eszközök: A Társaság befektetett eszközeinek alakulását a 2/a és 2/b melléklet szemlélteti. A részesedés értéke teljes egészében a Holding Nyrt. Excel Csepel Kft-ben lév befektetését takarja. A részesedés értékére értékvesztés nem került elszámolásra év folyamán, mivel további értékvesztés elszámolását a leányvállalat t keszerkezete, ill. vagyoni-pénzügyi helyzete azt nem indokolja. A részesedés értéke a re meghatározott e Ft-on maradt én is. 2. Követelések: A forgóeszközök között kimutatott követelések (vev k) értéke e Ft, ami a Társaság termel leányvállalatával szembeni vev követelést takarja. El évben a vev i követelések értéke 0 eft volt. 3. Értékpapírok: Ez az eszközérték december 31-én: 0 Ft. A Társaság saját részvényei ugyanis még 2006-ban bevonásra kerültek. Egyéb értékpapírokkal nem rendelkezett a társaság az év folyamán és fordulónapon sem. 4. Pénzeszközök: A december 31-ei mérlegérték e Ft. A december 31-ei mérlegérték e Ft. 14

15 Forgóeszközök állományának változása év folyamán 1. sz. tábla eft MEGNEVEZÉS Záró Záró Változás % Összetétel % Anyagok Áruk Alvállalkozók Göngyölegek Készletre adott el leg Állatok Befejezetlen és félkész termékek Késztermékek KÉSZLETEK Belföldi vev követelések Külföldi vev követelések Követelések.kapcsolt ,00 83,12 vállalkoz.szemb. Egyéb követelések kapcsolt váll.szemb. Kétes követelések Váltókövetelés Alapítókkal szembeni követelések Egyéb követelések ,23 0,01 KÖVETELÉSEK ,1 83,13 Pénztár ,24 Bankbetétek ,54 0,63 PÉNZESZKÖZÖK ,17 16,87 FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN: ,34 100,00 5. Aktív id beli elhatárolások: A december 31-ei mérlegben ennek értéke 0 eft A december 31-ei mérlegben ennek értéke eft 15

16 Az aktív id beli elhatárolások a tárgyévre jutó, de még ki nem számlázott szolgáltatások díjait tartalmazza az Excel Csepel Kft. (leányvállalat) felé. Források: 1. Saját t ke: Változását a 2. sz táblázat mutatja be. Saját t ke állományának változása év folyamán 2.sz. tábla eft-ban Megnevezés eft Növekedés eft Csökkenés eft eft Változás % Jegyzett t ke Jegyett, de még be nem fizetett t ke ketartalék Eredménytartalék ,51 Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredm ,03 Saját t ke összesen ,19 2. Eredménytartalék Az eredménytartalék értéke eft, mely összeg nem más, mint a évi mérleg szerinti eredménnyel megnövelt évi eredménytartalék. 3. Lekötött tartalék: Értéke 0 Ft 2010 és évben. Az adózott, illetve mérleg szerinti eredmény levezetése 3.sz. tábla eft-ban Megnevezés Összeg Adózás el tti eredmény Adóalapot növel tételek (+) 9 Adóalapot csökkent tételek (-) (igénybe vett elhatárolt negatív adóalappal együtt) Adóalap 0 Adók : társasági adó 0 Adózott eredmény (mérleg szerinti eredmény) Eredménytartalék igénybevett osztalékra 0 Fizetett osztalék 0 Mérleg szerinti eredmény

17 A Társaság adózás el tti eredménye eléri a számított nyereség minimumot, így a cég a számított adóalapja után adózik. Az adózás el tti eredmény korrigálva az adóalap csökkent és növel tényez kkel (vagyis a évi adóalap) 0 Ft, így a Társaságnak a évi nyeresége után nincs társasági adókötelezettsége. 4. Kötelezettségek A kötelezettségek teljes összege, azaz eft rövid lejáratú kötelezettség. A szállítókkal szemben fennálló kötelezettsége eft, a kapcsolt vállalkozásokkal (leányvállalatokkal) szemben fennálló rövid lejáratú kötelezettsége eft, az egyéb részesedési viszonyban álló vállalatokkal szemben fennálló pedig eft. Az egyéb kötelezettségek összege eft. Kötelezettségek szerkezetének alakulása 4.sz. tábla eft-ban Megnevezés Változás % Összetétel % Hosszú lejáratú Beruh. és fejlesztési hitel Egyéb hosszú lej. hitel Hosszú lej. kölcsön Tartozás kötv. kibocs. Alapítókkal sz. köt. Egyéb hosszú lej. köt. Összesen: Rövid lejáratú Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Kötelezettségek áruszállításból és ,34 13,77 szolgáltatásból Rövid lej. köt. kapcsolt ,21 20,93 vállalkozással szemben Rövid lej. köt. egyéb rész. v-ban lév vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettség ,99 33,46 56,48 8,82 Összesen: ,28 100,00 Kötelezettségek összesen ,28 100,00 17

18 A Kft. mérlegében az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összetétele az alábbiak szerint alakult (eft): 5.sz. tábla eft-ban Társasági adó APEH késedelmi pótlék ÁFA kötelezettség SZJA kötelezettség Egészségbizt. járulék köt Nyugdíjbizt. járulék köt Magánnyugdíjpénzt. kés. pótl Szakképzési hozzájárulás köt Ipar zési adó Építményadó Köt.munkavállalókkal+tisztségvisel kkel szemben Összesen Passzív id beli elhatárolások: 6.sz. tábla Passzív id beli elhatárolás Bevételek passzív id beli 0 0 elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív id beli elhatárolása Halasztott bevételek 0 0 Passzív összesen: eft-ban A eft-os id beli elhatárolás tartalmazza a évi könyvvizsgálat ki nem számlázott költségeit, valamint az Excel Európa Kft-vel, az Excel Csepel Kft-vel és Csepeli Szerszámgépgyár Kft-vel szemben fennálló kölcsön évi kamatát. 18

19 III.Eredménykimutatás, és az ehhez kapcsolódó kiegészít információk A bázisadatokat a Társaság évi eredménykimutatása számára a évi éves beszámoló eredménykimutatása adja. 1. Nettó árbevétel A Társaság eft összeg nettó árbevétele teljes egészében belföldi eredet. Az árbevétel teljes egésze a kapcsolt vállalattól, azaz a nagyobb leányvállalattól származik, hiszen a Társaság kizárólag csak vagyonkezelést, a leányvállalatok menedzselését, irányítását és azok ellen rzését végzi. 7.sz. tábla Megnevezés Változás % Belföldi értékesítés nettó árbevétele ,54 Értékesítés nettó árbevétele ,54 2. Egyéb bevétel A Társaság egyéb bevételeinek alakulását az alábbi táblázat mutatja: Egyéb bevételek tartalma 8.sz. tábla eft-ban Megnevezés Változás % Céltartalék felhasználása Elévült kötelezettségek elszámolása Egyéb követelésb l származó bevétel ,33 ÖSSZESEN: ,33 19

20 3. Költségek, ráfordítások (pénzügyi és rendkívüli nélkül): a/ Anyagjelleg ráfordítások A Társaság költségeinek, ráfordításainak jelent s részét képezik az anyagjelleg ráfordítások. Ezen belül az igénybevett szolgáltatások költségei jelent sek. Ezen szolgáltatások a Társaság jellegéb l, illetve tevékenységéb l adódóan a részvények forgalomban, illetve t zsdén való tartásával kapcsolatosak. Ugyancsak az anyagjelleg ráfordítások tartalmazzák a évi ügyviteli költségeket és a könyvvizsgálat összes költségét. Nagyságrendjük miatt még a hirdetési, közzétételi költségek érdemelnek említést. b/ Személyi jelleg ráfordítások Itt az ügyvezetés személyi jelleg ráfordításai szerepelnek (járulékokkal együtt), valamint az Igazgatóság és a Felügyel Bizottság tagjainak kifizetett tiszteletdíjak, járulékokkal együtt. 9.sz. tábla eft-ban Megnevezés Változás % Anyagköltség 0 5 Igénybe vett szolg.értéke ,96 Egyéb szolgáltatások értéke ,28 ELÁBÉ 0 0 Eladott (közvetített) szolg.értéke 0 0 Bérköltség ,00 Szem. jell. kifiz. 0 0 Bérjárulékok ,86 Értékcsökkenés 0 0 Összesen: ,99 c/ Egyéb ráfordítások E tétel tartalma adók, kamatok és késedelmi pótlékok. 20

21 10.sz. tábla Egyéb ráfordítások szerkezete eft Megnevezés Változás % Helyi ipar zési adó Késedelmi kamat szállító felé ,39-27,95 Magánnyugdíjp. késedelmi pótlék 16 Önkormányzati illeték, késedelmi pótlék ,97 Egyéb 7 Összesen: ,99 3. Pénzügyi m veletek eredménye: a/ Pénzügyi m veletek bevételei: 2011-ben ezen bevételek értéke 0 Ft volt. b/ Pénzügyi m veletek ráfordításai: Az eredménykimutatásban szerepl eft-ból 247 e Ft, a Társaság Excel Csepel Kft-vel, 32 eft a Csepeli Szerszámgépgyár Kft-vel és e Ft Excel Európa Kft-vel szemben fennálló kölcsöne kamatterhét takarja e Ft pedig az egyik külföldi tulajdonossal szemben USD-ben fennálló tartozás mérlegfordulónapra vonatkozó átértékelését tartalmazza. 11. sz. tábla Pénzügyi m veletek ráfordításai eft Megnevezés Változás % Fizetend kamatok és kamatjelleg ráfordítások Részesedések, értékpapírok bankbetétek értékvesztése ,32 Pénzügyi m veletek egyéb ráfordításai ,55 Összesen: ,95 4. Rendkívüli eredmény A társaságnak évben sem rendkívüli bevétele, sem rendkívüli ráfordítása nem keletkezett. 21

22 4. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ 1. Kötelezettségekkel kapcsolatos kiegészít információk (mérlegen kívüli tételek): A Társaságnak én mérlegen kívüli kötelezettsége nem volt. 2. Kutatás kísérleti fejlesztés: Kutatási-fejlesztési tevékenységet a társaság nem végez. 3. Létszám- és bérgazdálkodás: Az Nyrt. éves átlagos statisztikai létszáma 2 f volt. Részükre eft bér került kifizetésre év folyamán. Ezen kívül a Felügyel Bizottság és Igazgatóság tagjainak 2011-ben e Ft tiszteletdíj került elszámolásra. 4. Öt éven túli lejáratú kötelezettségek: A Társaságnak 5 éven túli kötelezettségei nincsenek. 5. A Társaság értékpapír struktúrája: november 10-ig a Társaság alapt kéje db, egyenként 1.000,-Ft névérték részvény volt, amit a Társaság november 10-én dematerializált részvénnyé alakított át. A gazdasági évben a Társaság nem bocsátott ki új részvényt. Nem dematerializált részvényeket a Társaság értékesítette, ennek még ki nem fizetett ellenértékét, 103 eft-ot a Társaság a rövid lejáratú kötelezettségek között mutatja ki év folyamán - a augusztus 22-ei közgy lési határozatának megfelel en, melyet a Cégbíróság november 27-i végzésével léptetett hatályba a Társaság db saját részvényeinek bevonását követ en, t keleszállítást hajtott végre az eredménytartalék terhére. A leszállítást követ en a Társaság jegyzett t kéje eft-ra csökkent, a megmaradt, jegyzett t két megtestesít db részvény darabonkénti névértéke ezzel 1.000,- Ftról 400,- Ft-ra csökkent. 22

23 6. Résztulajdonosi struktúra: december 31-i állapot szerint: Részvényes neve Részvény értéke eft %-os arány R. Kalaichelvan Singapore , 19, Lengkok Merak ,35 Pirsum Services Limited Ciprus, 1065 Nicosia, Stasikratous Str. 20B ,05 Crystal Offices, Krambis Building Goh Kim Seng Singapore, Kewkrescent ,46 Stagrode Invest Ltd. 30 Old Rudnick Lane, Dover 19901, USA ,15 Fehér és Fiai Kft Budapest, Pannonhalmi út ,70 Paul Dan Viorel Blvd. Dimitre Cantomil, No.1., Ap.2. Bukarest, Románia ,65 Közkézhányad ,64 Összesen ,00 7. Érdekeltségek: Cég neve Konszolidálva Excel Csepel Kft. tevékenység Szerszámgépgyártás és forgalmazás Cégbejegyzés helye Magyarország 1211 Budapest, Varrógépgyár u. 1. Közvetlen tulajdonrész az érdekeltségben % Leányvállalati tulajdonrész az érdekeltségben % A befektetés értéke eft 99, Összesen: Könyvvizsgáló díjazása: A könyvvizsgáló a Társaság december 31-ével végz évre vonatkozó, a számvitelr l szóló évi C tv. el írásaival összhangban elkészített éves, és konszolidált éves beszámolójának könyvvizsgálatáért, és arról könyvvizsgálói vélemény kibocsátásáért eft könyvvizsgálati díjban részesül. 23

24 9. Üzleti jelentés: Az éves beszámolóval egyidej leg készített üzleti jelentés a Társaság mérleg- és eredménykimutatására épül, összhangban van annak kiegészít mellékletével. A jelentésben a Társaság várható jöv beni helyzetére ható tényez k elemzése kap hangsúlyt. A könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatok irányításával, vezetésével, az éves beszámoló elkészítésével megbízott személy: Sághiné dr. Hartai Veronika 1239 Budapest, Millennium u. 1/a. MKVK

25 1. sz. melléklet A f bb pénzügyi-gazdálkodási és vagyoni mutatók alakulása I. Pénzügyi, likviditási mutatók Likviditási mutatók a. Forgóeszközök x 100 2,33% 18,55% Kötelezettségek b. Forgóeszközök+Aktív elhatárolások-céltartalékok 1,98% 24,13% Rövid lejáratú kötelezettségek+passzív elhatárolások 2. Likviditási gyorsráta Forgóeszközök-Készletek-Céltartalékok 0,020 0,178 Rövid lejáratú kötelezettségek+passzív elhatárolások 3. Rövid távú likviditás Pénzeszközök+Értékpapírok 0,022 0,031 Rövid lejáratú kötelezettségek 4. Hitelfedezetségi mutató Követelések x 100 0,10% 15,42% Rövid lejáratú kötelezettségek 5. Kölcsön fedezeti hányad Kötelezettségek-Likvid eszközök x 100 6,44% 8,83% Saját t ke+kötelezettségek-likvid eszközök Üzemi (üzleti) eredmény x ,01% 7,42% Rövid lejáratú kötelezettségek 25

26 II. Gazdálkodási-jövedelmez ségi mutatók 1. Árbevétel-arányos üzemi eredmény Üzemi (üzleti) eredmény x ,60% 11,15% Nettó árbevétel 2. T kearányos eredmény Üzemi (üzleti) eredmény x 100 5,49% 0,74% Saját toke 3. Eszközhatékonyság Üzemi (üzleti) eredmény x 100 5,07% 0,67% Eszközök összesen 4. Él munka termelékenység (eft/f ) Nettó árbevétel Átlagos állományi létszám 5. Eszközök forgási sebessége (fordulat) Bevételek 0,10 0,06 Eszközök összesen 6. Kintlév ségek lejárati ideje Vev követelések x 365 0,00 84,55 Nettó árbevétel 7. Egy f re jutó bruttó term. érték (eft/f ) Bruttó termelési érték Átlagos állományi létszám 8. Egy f re jutó nettó term. érték (eft/f ) Nettó termelési érték Átlagos állományi létszám 26

27 III. Vagyoni, anyagi helyzet mutatói 1. Befektetett eszközök fedezettsége Saját t ke Befektetett eszközök x ,51% 92,68% 2. Tárgyi eszközök hatékonysága Nettó árbevétel Tárgyi eszközök x 100 0,00% 0,00% 3. Saját t ke aránya Saját t ke Összes forrás x ,37% 90,58% 4. Saját t ke növekedési mutató Saját t ke Jegyzett t ke x ,98% 79,13% 5. Saját t ke fordulatszáma Nettó árbevétel Saját t ke 0,05 0,07 6. Forgóeszközök aránya Forgóeszközök Eszközök összesen x 100 0,15% 1,68% 7 köd t ke arányszáma Befektetett eszközök+forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek+céltartalék 15,38 10,98 27

28 A f bb pénzügyi-gazdálkodási és vagyoni mutatók alakulása Bruttó termelési érték számítása eft Nettó árbevétel Közvetített szolgáltatások és ELÁBÉ 0 0 Saját el állítású eszközök aktivált értéke 0 0 Saját term. készl. állományváltozása 0 0 Bruttó termelési érték Anyagmentes termelési érték számítása: Bruttó termelési érték Anyagköltség 0-5 Anyagjelleg szolgáltatások Anyagjelleg ráf. ELÁBÉ és közv.szolg.nélkül Anyagmentes termelési érték Nettó termelési érték számítása: Anyagmentes termelési érték Értékcsökkenési leírás 0 0 Nettó termelési érték

29 Cash flow kimutatás I. Szokásos tevékenységb l származó pénzeszköz változás (M ködési cash flow sorok) Adózás el tti eredmény (kapott osztalék nélkül) Elszámolt amortizáció (écs + selejtezés) Elszámolt értékvesztés és visszaírás (dolg. kölcsön) Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye(+apport) Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív id beli elhatárolások változása Vev követelés változása Forgóeszközök (vev és pénzeszköz + dolg.hitel nélkül ) változása Aktív id beli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés 0 0 II. Befektetési tevékenységb l származó pénzeszköz változás ( sorok) Befektetett eszközök beszerzése (dolg. hitel átsor. is) Befektetett eszközök eladása (dolg. hitel törl. is) Kapott osztalék III. Pénzügyi m veletekb l származó pénzeszközváltozás ( sorok) Részvénykibocsátás bevétele (t kebevonás) Kötvénykibocsátás bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lej.kapott kölcsön, elhelyezett bankbetét törleszt Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás (t keleszállítás) Kötvényvisszafizetés Hiteltörlesztés, -visszafizetés Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh.bankbet Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, ill.hosszú lej.kötelezettségek vált. 0 0 IV. Pénzeszközök változása (I.,II. és III. sorok)

30 2/a sz. melléklet CSEPEL HOLDING NYRT BEFEKTETETT ESZKÖZÖK állományváltozása (2011. december 31.) eft-ban Bruttó érték Értékvesztés Megnevezés Nyitó Növek. Csökk. Záró Nyitó Növek. Csökk. Záró Tartós részesedés kapcsolt váll.-ban Tartósan adott kölcsön kapcs. váll.-ban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész. v. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtest. értékpapír Befektetett pénzügyi eszk. értékhely. Befektetett pénzügyi eszközök

31 2/b sz. melléklet CSEPEL HOLDING NYRT BEFEKTETETT ESZKÖZÖK állományváltozása (2011. december 31.) Megnevezés Bruttó érték eft december 31. állomány Értékvesztés eft Nettó érték eft Tartós részesedés kapcsolt váll.-ban Tartósan adott kölcsön kapcs. váll.-ban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész. v. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtest. értékpapír Befektetett pénzügyi eszk. értékhely. Befektetett pénzügyi eszközök

32 CSEPEL HOLDING NYRT 3. sz. melléklet Társasági adó Az adózási eredményt csökkent jogcímek: eft a) Az el évek elhatárolt veszteségéb l az adóévben leírt összeg Összesen: Az adózási eredményt növel jogcímek: a) Bírságok, késedelmi pótlékok ráfordításként elszámolt összege Összesen: 9 3. Adóalap 0 4. Adó 0 5. Adózott Eredmény 0 32

33 CSEPEL HOLDING NYILVÁNOSAN M KÖD RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÉVI ÜZLETI JELENTÉSE BUDAPEST, ÁPRILIS 27. a vállalkozás vezet je (képvisel je) 33

34 A Társaság évben is holding rendszerben m ködött, a vagyonkezelésen kívül más tevékenységet nem folytatott. A Társaságban a befektetett eszközök között a szerszámgépipariban érdekelt, 99,96 %-os tulajdonú leányvállalat: az Excel Csepel Kft ,- eft-tal szerepel (2005. évben a befektetés értékére eft értékvesztést számolt el a Társaság az Excel Csepel Kft január 20-án bejelentett cs dje miatt, évben pedig eft értékvesztést, mivel a befektetés könyv szerinti értéke tartósan magasabb volt a cég (Excel Csepel Kft.) saját kéjénél. Ez annak ellenére történt, hogy az Excel Csepel Kft-nek ben, és jelenleg is pozitív eredménye van, a válság ellenére növelni tudta árbevételét az el tíz év átlagához képest. A Társaság helyzetét alapvet en leányvállalatának helyzete, eredményessége határozza meg. A Társaság ugyanis f tevékenységként ezen leányvállalat menedzselésével, valamint azok irányításával, ellen rzésével foglalkozik. Bevételei költségeinek fedezeteire is innen, ett l a leányvállalattól származnak. A Társaság évi üzemi tevékenységének eredménye: eft nyereség, a pénzügyi veletek eredménye pedig eft veszteség. A szokásos vállalkozási eredmény a fenti két tényez l adódóan eft nyereséget mutat. A 2011-es évben rendkívüli tételek nem keletkeztek. Mind az adózás el tti eredmény, mind az adózott eredmény nyereség eft, mivel a társasági adó 0 Ft. A Társaság pénzügyi-jövedelmi helyzetét az üzleti jelentés mellékletében szerepl mutatószámok szemléltetik. Kutatás-fejlesztési tevékenységet csak az Excel Csepel Kft. végez, a Holding maga nem. A Társaság saját részvényállománya év folyamán nem volt, és jelenleg sincs. A Társaságnak külön telephelyei nincsenek. A Társaság mérleg- és eredményadatai összevontan szintén a jelentés mellékletben találhatók meg. 34

35 A f bb pénzügyi-gazdálkodási és vagyoni mutatók alakulása I. Pénzügyi, likviditási mutatók Likviditási mutatók a. Forgóeszközök x 100 2,33% 18,55% Kötelezettségek b. Forgóeszközök+Aktív elhatárolások-céltartalékok 1,98% 24,13% Rövid lejáratú kötelezettségek+passzív elhatárolások 2. Likviditási gyorsráta Forgóeszközök-Készletek-Céltartalékok 0,020 0,178 Rövid lejáratú kötelezettségek+passzív elhatárolások 3. Rövid távú likviditás Pénzeszközök+Értékpapírok 0,022 0,031 Rövid lejáratú kötelezettségek 4. Hitelfedezetségi mutató Követelések x 100 0,10% 15,42% Rövid lejáratú kötelezettségek 5. Kölcsön fedezeti hányad Kötelezettségek-Likvid eszközök x 100 6,44% 8,83% Saját t ke+kötelezettségek-likvid eszközök Üzemi (üzleti) eredmény x ,01% 7,42% Rövid lejáratú kötelezettségek 35

36 II. Gazdálkodási-jövedelmez ségi mutatók 1. Árbevétel-arányos üzemi eredmény Üzemi (üzleti) eredmény x ,60% 11,15% Nettó árbevétel 2. T kearányos eredmény Üzemi (üzleti) eredmény x 100 5,49% 0,74% Saját t ke 3. Eszközhatékonyság Üzemi (üzleti) eredmény x 100 5,07% 0,67% Eszközök összesen 4. Él munka termelékenység (eft/f ) Nettó árbevétel Átlagos állományi létszám 5. Eszközök forgási sebessége (fordulat) Bevételek 0,10 0,06 Eszközök összesen 6. Kintlév ségek lejárati ideje Vev követelések x 365 0,00 84,55 Nettó árbevétel 7. Egy f re jutó bruttó term. érték (eft/f ) Bruttó termelési érték Átlagos állományi létszám 8. Egy f re jutó nettó term. érték (eft/f ) Nettó termelési érték Átlagos állományi létszám 36

37 III. Vagyoni, anyagi helyzet mutatói 1. Befektetett eszközök fedezettsége Saját t ke Befektetett eszközök x ,51% 92,68% 2. Tárgyi eszközök hatékonysága Nettó árbevétel Tárgyi eszközök x 100 0,00% 0,00% 3. Saját t ke aránya Saját t ke Összes forrás x ,37% 90,58% 4. Saját t ke növekedési mutató Saját t ke Jegyzett t ke x ,98% 79,13% 5. Saját t ke fordulatszáma Nettó árbevétel Saját t ke 0,05 0,07 6. Forgóeszközök aránya Forgószközök Eszközök összesen x 100 0,15% 1,68% 7 köd t ke arányszáma Befektetett eszközök+forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek+céltartalék 15,38 10,98 37

38 A f bb pénzügyi-gazdálkodási és vagyoni mutatók alakulása Bruttó termelési érték számítása eft Nettó árbevétel Közvetített szolgáltatások és ELÁBÉ 0 0 Saját el állítású eszközök aktivált értéke 0 0 Saját term. készl. állományváltozása 0 0 Bruttó termelési érték Anyagmentes termelési érték számítása: Bruttó termelési érték Anyagköltség 0-5 Anyagjelleg szolgáltatások Anyagjelleg ráf. ELÁBÉ és közv.szolg.nélkül Anyagmentes termelési érték Nettó termelési érték számítása: Anyagmentes termelési érték Értékcsökkenési leírás 0 0 Nettó termelési érték

39 A Csepel Holding Nyilvánosan M köd Részvénytársaság évi gazdálkodásáról szóló MÉRLEGE ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összevont adatok) adatok eft-ban El év Tárgyév Mérleg A. Befektetett eszközök B. Forgóeszközök C. Aktív id beli elhatárolások D. Saját t ke E. Céltartalék 0 0 F. Kötelezettségek G. Passzív id beli elhatárolások Eredménykimutatás I. Értékelés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények 0 0 III. Egyéb bevételek IV. Anyagjelleg ráfordítások V. Személyi jelleg ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás 0 0 VII. Egyéb ráfordítások A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredm VIII. Pénzügyi m veletek bevételei 0 0 IX. Pénzügyi m veletek ráfordításai B. Pénzügyi m veletek eredménye - 5, C. Szokásos vállalkozási eredmény X. Rendkívüli bevételek 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. Rendkívüli eredmény 0 0 E. Adózás el tti eredmény F. Adózott eredmény G. Mérleg szerinti eredmény

40 Felel sségvállaló nyilatkozat Az éves jelentés a valóságnak megfelel adatokat tartalmaz, a Társaság nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelent séggel bír. Az éves jelentés tartalmáért a Társaság felel sséget vállal. Budapest, április 27. Párkányi Zoltán az igazgatóság elnöke Szomi Iván ügyvezet igazgató 40