Az OTP Bank Nyrt. 2012/2013. évi Forint. Keretösszegű Kötvényprogramja. Összevont Alaptájékoztatójának. 5. számú kiegészítése

Átírás

1 Az OTP ank Nyrt. 2012/2013. évi Forint Keretösszegű Kötvényprogramja Összevont Alaptájékoztatójának 5. számú kiegészítése Jelen dokumentum alapjául szolgáló összevont alaptájékoztató két alaptájékoztatót foglal magában (a jelen dokumentum alkalmazásában az alaptájékoztatók együttesen: Alaptájékoztató), amelyek alapján a Kötvényprogram keretében a Kibocsátó az Alaptájékoztatóban megjelölt szabályozott piacra bevezetett, és oda be nem vezetett Kötvényeket kíván nyilvánosan forgalomba hozni. A jelen Alaptájékoztató egy dokumentumban tartalmazza a tartalomjegyzéket, a 809/2004/EK Rendelet szerinti összefoglalót, a regisztrációs okmányt, a kibocsátási program leírását, az értékpapírjegyzéket és a végleges feltételek formátumát. A kiegészítés dátuma: december 13. Az Alaptájékoztató 5. számú kiegészítését a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete a december 21-én kelt H-KE-III-744/2012. számú határozatával engedélyezte.

2 Az OTP ank Nyrt. (székhelye: 1051 udapest, Nádor u.16., nyilvántartja a Fővárosi Törvényszék Cégbírósága, cégjegyzékszáma: , a továbbiakban "ank" vagy "Kibocsátó"), mint kibocsátó az (ötszázmilliárd) forint keretösszegű, OTP ank Nyrt. 2012/2013. évi Kötvényprogramja részletes ismertetését tartalmazó Alaptájékoztatót, melynek közzétételét a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete a augusztus 1-jén kelt PSZÁF H-KE-III-341/2012. számú határozatával engedélyezte, a mai napon az alábbiak szerint egészíti ki. 1. Tekintettel arra, hogy a Kibocsátó december 13-án az alábbi közzétételt jelentette meg: Rendkívüli tájékoztatás Hitelminősítések figyelő listára helyezése, a) az Alaptájékoztató I./. szakasz.17. pontja az alábbiról:.17. A Kibocsátó jelenleg hatályos nemzetközi hitelminősítőktől kapott minősítéseit az alábbi táblázat tartalmazza. Ezek közül a Moody s Italia S.r.l., valamint a Standard & Poor s Credit Market Services Europe Limited által kiadott minősítések a kibocsátó kérésére készültek. A kibocsátónak a Fitch Polska S.A. által kiadott hitelkockázati besorolása ( Support rating ) a kibocsátónak a hitelminősítési eljárásban való közreműködésével készült. OTP ank Minősítés Aktuális Moody's Pénzügyi erő D* Hosszúlejáratú deviza betét Hosszúlejáratú forint betét Rövidlejáratú deviza betét Rövidlejáratú forint betét MTN szenior deviza adósság Alárendelt deviza adósság (LT2) MTN deviza alárendelt adósság (LT2) Alárendelt deviza adósság (UT2) a2* a1* (P)a1 a2* (P)a2 a3(hyb)* Standard & Poor's Hosszúlejáratú deviza ** Rövidlejáratú deviza Hosszúlejáratú forint Rövidlejáratú forint Fitch Support rating 3 *negatív minősítői kilátással **stabil minősítői kilátással ** 2

3 az alábbira változik:.17. A Kibocsátó jelenleg hatályos nemzetközi hitelminősítőktől kapott minősítéseit az alábbi táblázat tartalmazza. Ezek közül a Moody s Italia S.r.l., valamint a Standard & Poor s Credit Market Services Europe Limited által kiadott minősítések a kibocsátó kérésére készültek. A kibocsátónak a Fitch Polska S.A. által kiadott hitelkockázati besorolása ( Support rating ) a kibocsátónak a hitelminősítési eljárásban való közreműködésével készült. OTP ank Minősítés Aktuális Moody's Pénzügyi erő D* Hosszúlejáratú deviza betét Hosszúlejáratú forint betét Rövidlejáratú deviza betét Rövidlejáratú forint betét MTN szenior deviza adósság Alárendelt deviza adósság (LT2) MTN deviza alárendelt adósság (LT2) Alárendelt deviza adósság (UT2) a2* a1* (P)a1* a2* (P)a2* a3(hyb)* Standard & Poor's Hosszúlejáratú deviza ** Rövidlejáratú deviza Hosszúlejáratú forint Rövidlejáratú forint Fitch Support rating 3 *leminősítést valószínűsítő figyelő listán **stabil minősítői kilátással ** b) valamint az Alaptájékoztató IV./ pontja az alábbiról: A Kibocsátó jelenleg hatályos nemzetközi hitelminősítőktől kapott minősítéseit az alábbi táblázat tartalmazza. Ezek közül a Moody s Italia S.r.l., valamint a Standard & Poor s Credit Market Services Europe Limited által kiadott minősítések a kibocsátó kérésére készültek. A kibocsátónak a Fitch Polska S.A. által kiadott hitelkockázati besorolása ( Support rating ) a kibocsátónak a hitelminősítési eljárásban való közreműködésével készült. OTP ank Minősítés Aktuális Moody's Pénzügyi erő D* Hosszúlejáratú deviza betét Hosszúlejáratú forint betét Rövidlejáratú deviza betét Rövidlejáratú forint betét MTN szenior deviza adósság Alárendelt deviza adósság (LT2) MTN deviza alárendelt adósság (LT2) Alárendelt deviza adósság (UT2) a2* a1* (P)a1 a2* (P)a2 a3(hyb)* Standard & Poor's Hosszúlejáratú deviza ** Rövidlejáratú deviza Hosszúlejáratú forint Rövidlejáratú forint Fitch Support rating 3 *negatív minősítői kilátással **stabil minősítői kilátással ** 3

4 az alábbira változik: A Kibocsátó jelenleg hatályos nemzetközi hitelminősítőktől kapott minősítéseit az alábbi táblázat tartalmazza. Ezek közül a Moody s Italia S.r.l., valamint a Standard & Poor s Credit Market Services Europe Limited által kiadott minősítések a kibocsátó kérésére készültek. A kibocsátónak a Fitch Polska S.A. által kiadott hitelkockázati besorolása ( Support rating ) a kibocsátónak a hitelminősítési eljárásban való közreműködésével készült. OTP ank Minősítés Aktuális Moody's Pénzügyi erő D* Hosszúlejáratú deviza betét Hosszúlejáratú forint betét Rövidlejáratú deviza betét Rövidlejáratú forint betét MTN szenior deviza adósság Alárendelt deviza adósság (LT2) MTN deviza alárendelt adósság (LT2) Alárendelt deviza adósság (UT2) a2* a1* (P)a1* a2* (P)a2* a3(hyb)* Standard & Poor's Hosszúlejáratú deviza ** Rövidlejáratú deviza Hosszúlejáratú forint Rövidlejáratú forint Fitch Support rating 3 * leminősítést valószínűsítő figyelő listán **stabil minősítői kilátással 2. Tekintettel arra, hogy a Kibocsátó december 10-én az alábbi közzétételt jelentette meg: Rendkívüli tájékoztatás Tőkeemelés az OTP ank Romania-ban, az Alaptájékoztató II./7.2. fejezetében szereplő táblázat és szöveg az alábbiról: ** KONSZOLIDÁCIÓS KÖRE EVONT TÁRSASÁGOK (IFRS szerinti konszolidált beszámolóban) án (kivéve a 39. sort, ahol szeptember 14-i rendkívüli tájékoztatásnak megfelelően) Név Törzs-/Alaptőke (Ft) esorolás 1 1. OTP Ingatlan Zrt ,00 100,00 L 2. Merkantil ank Zrt ,00 100,00 L 3. Merkantil Car Zrt ,00 100,00 L 4. Merkantil érlet Kft ,00 100,00 L 5. OTP Lakástakarék Zrt ,00 100,00 L 6. ank Center No. 1. Kft ,00 100,00 L 7. OTP Faktoring Vagyonkezelő Kft ,00 100,00 L 8. OTP Faktoring Zrt ,00 100,00 L 9. OTP Alapkezelő Zrt ,00 100,00 L 10. INGA KETTŐ Kft ,00 100,00 L 11. OTP Jelzálogbank Zrt ,00 100,00 L 12. OTP Pénztárszolgáltató Zrt ,00 100,00 L 13. HIF Ltd. GP ,00 100,00 L 14. OTP anka Slovensko, a. s. EUR ,94 98,94 L 15. DSK ank EAD GN ,00 100,00 L 4

5 Név Törzs-/Alaptőke (Ft) esorolás DSK Trans security EOOD GN ,00 100,00 L 17. DSK Tours EOOD GN ,00 100,00 L 18. POK DSK-Rodina AD GN ,75 99,75 L 19. NIMO 2002 Kft ,00 100,00 L 20. OTP Kártyagyártó Kft ,00 100,00 L 21. OTP ank Romania S. A. RON ,00 100,00 L 22. OTP banka Hrvatska d.d. HRK ,00 100,00 L 23. OTP invest d.o.o. HRK ,00 100,00 L 24. OTP nekretnine d.o.o. HRK ,00 100,00 L 25. Merkantil Ingatlan Lízing Zrt ,00 100,00 L 26. Air-Invest Kft ,00 100,00 L 27. SPLC- Kft ,00 100,00 L 28. SPLC-N Kft ,00 100,00 L 29. SPLC-P Kft ,00 100,00 L 30. SPLC-S Kft ,00 100,00 L 31. SPLC-T1 Kft ,00 100,00 L 32. SPLC Vagyonkezelő Kft ,00 100,00 L 33. OTP Lakáslízing Zrt ,00 100,00 L 34. OTP Életjáradék Ingatlanbefektető Zrt ,00 100,00 L 35. Closed Joint Stock Company OTP ank UAH ,00 100,00 L 36. OAO OTP ank (Russia) RU ,76 97,76 L 37. OTP banka Srbija a.d. RSD ,90 94,90 L 38. OTP Leasing d.o.o. Novi Sad RSD ,00 100,00 L 39. Crnogorska komercijalna banka a.d. EUR ,00 100,00 L 40. Opus Security S.A. EUR ,00 51,00 L 41. Kratos nekretnine d.o.o. Zagreb HRK ,00 100,00 L 42. OTP Financing Cyprus EUR ,00 100,00 L 43. OTP Financing Netherlands.V. EUR ,00 100,00 L 44. OTP HOLDING LIMITED EUR ,00 100,00 L 45. LLC OTP Leasing (Ukrajna) UAH ,00 100,00 L 46. LLC AMC OTP Capitol (Ukrajna) UAH ,00 100,00 L 47. OTP Asset Management SAI S.A. RON ,00 100,00 L 48. OTP Financing Solution.V. EUR ,00 100,00 L 49. Velvin Ventures Ltd. USD ,00 100,00 L 50. DSK Leasing GN ,00 100,00 L 51. DSK Auto Leasing GN ,00 100,00 L 52. DSK Leasing Insurance GN ,00 100,00 L 53. OTP Leasing d.d. HRK ,00 100,00 L 54. OTP Leasing Romania IFN S.A. RON ,00 100,00 L 55. OTP Faktoring SRL RON ,00 100,00 L 56. OTP Faktoring Ukraine LLC UAH ,00 100,00 L 57. Monicomp Zrt ,00 100,00 L 58. OTP Factoring ulgaria LLC GN ,00 100,00 L 59. OTP Factoring Serbia d.o.o. RSD ,00 100,00 L 60. OTP Factoring Montenegro d.o.o. EUR 1 100,00 100,00 L 5

6 Név Törzs-/Alaptőke (Ft) esorolás Projekt 3 Kft ,00 100,00 L 62. CIL abér Kft ,00 100,00 L 63. LLC OTP Credit UAH ,00 100,00 L 64. OTP Faktor Slovensko s.r.o. EUR ,00 100,00 L 65. SPLC-C kft ,00 100,00 L 66. OTP Ingatlanpont Kft ,00 100,00 L 67. OTP Fedezetkezelő Kft ,00 100,00 L 68. OTP Real Slovensko s.r.o. EUR ,00 100,00 L 68. OTP uildings s.r.o. EUR ,00 100,00 L 69. R.E Four d.o.o RSD ,00 100,00 L 70. Immovable RE d.o.o RSD ,00 100,00 L 71. ajor-polár Center Zrt. HUF ,00 100,00 L 1 Teljeskörűen bevont -L A 39. sorban a Crnogorska Komercijalna banka a.d. vonatkozásában a Montenegrói Értékpapír izottság szeptember 10-én jóváhagyta az OTP ank Nyrt. által a Crnogorska komercijalna banka a.d. részére nyújtott, EUR összegű alárendelt kölcsöntőke részvénnyé konvertálását. A CK jegyezett tőkéje a Központi Letétkezelő szeptember 12-i igazolása alapján euróra változott. az alábbira változik: KONSZOLIDÁCIÓS KÖRE EVONT TÁRSASÁGOK (IFRS szerinti konszolidált beszámolóban) án (kivéve a 30. sort, ahol december 10-i rendkívüli tájékoztatásnak megfelelően) Név Deviza Törzs-/Alaptőke esorolás 1 1. Air-Invest Vagyonkezelö Kft. HUF ,00 100,00 L 2. ajor-polár Center Zrt. HUF ,00 100,00 L 3. ank Center No. 1. Kft. HUF ,00 100,00 L 4. CIL abér Kft. HUF ,00 100,00 L 5. Crnogorska Komercijalna anka a.d. EUR ,00 100,00 L 6. DSK Auto Leasing EOOD GN ,00 100,00 L 7. DSK ank EAD GN ,00 100,00 L 8. DSK Leasing AD GN ,00 100,00 L 9. DSK Leasing Insurance roker EOOD GN ,00 100,00 L 10. DSK Tours EOOD GN ,00 100,00 L 11. DSK Trans Security EOOD GN ,00 100,00 L 12. Hungarian International Financial Ltd. GP ,00 100,00 L 13. INGA KETTŐ Kft. HUF ,00 100,00 L 14. Immovable R.E. d.o.o., Novi Sad RSD ,00 100,00 L 15. Kratos nekretnine d.o.o. HRK ,00 100,00 L 16. LLC AMC OTP Capital UAH ,00 100,00 L 17. LLC OTP Credit UAH ,00 100,00 L 18. LLC OTP Leasing UAH ,00 100,00 L 6

7 Név Deviza Törzs-/Alaptőke esorolás MONICOMP Zrt. HUF ,00 100,00 L 20. Merkantil ank Zrt. HUF ,00 100,00 L 21. Merkantil érlet Kft. HUF ,00 100,00 L 22. Merkantil Car Zrt. HUF ,00 100,00 L 23. Merkantil Ingatlan Lizing Zrt. HUF ,00 100,00 L 24. Miskolci Diákotthon Kft. HUF ,00 100,00 L 25. NIMO 2002 Ker. és Szolgáltató Kft. HUF ,00 100,00 L 26. OTP Alapkezelö Zrt. HUF ,00 100,00 L 27. OTP Asset Management SAI S.A. RON ,00 100,00 L 28. OTP Aventin d.o.o. HRK ,00 100,00 L 29. OTP ank JSC UAH ,00 100,00 L 30. OTP ank Romania S.A. RON ,00 100,00 L 31. OTP anka Hrvatska d.d. HRK ,00 100,00 L 32. OTP Factoring ulgaria LLC GN ,00 100,00 L 33. OTP Factoring Montenegro d.o.o. EUR 1 100,00 100,00 L 34. OTP Factoring SRL RON ,00 100,00 L 35. OTP Factoring Serbia d.o.o. EUR ,00 100,00 L 36. OTP Factoring Slovensko s.r.o. EUR ,00 100,00 L 37. OTP Factoring Ukraine LLC UAH ,00 100,00 L 38. OTP Faktoring Vagyonkezelő Kft HUF ,00 100,00 L 39. OTP Faktoring Zrt. HUF ,00 100,00 L 40. OTP Financing Cyprus Company Limited EUR ,00 100,00 L 41. OTP Financing Netherlands.V. EUR ,00 100,00 L 42. OTP Financing Solutions.V. EUR ,00 100,00 L 43. OTP Holding Ltd. EUR ,00 100,00 L 44. OTP Ingatlan Zrt. HUF ,00 100,00 L 45. OTP Ingatlanpont Ingatlanközvetitő Kft. HUF ,00 100,00 L 46. OTP Invest d.o.o. HRK ,00 100,00 L 47. OTP Investments d.o.o. Novi Sad RSD ,00 100,00 L 48. OTP Jelzálogbank Zrt. HUF ,00 100,00 L 49. OTP Kártyagyártó és Szolgáltató Kft. HUF ,00 100,00 L 50. OTP Lakáslízing Zrt. HUF ,00 100,00 L 51. OTP Lakástakarékpénztár Zrt. HUF ,00 100,00 L 52. OTP Leasing d.d. HRK ,00 100,00 L 53. OTP Leasing d.o.o. Novi Sad RSD ,00 100,00 L 54. OTP Nekretnine d.o.o. HRK ,00 100,00 L 55. OTP Pénztárszolgáltató Zrt. HUF ,00 100,00 L 56. OTP Real Slovensko s.r.o. EUR ,00 100,00 L 57. OTP Életjáradék Ingatlanbefektető Zrt. HUF ,00 100,00 L Projekt Ingatlan efektető és Fejlesztő Kft. Projekt 3. Ingatlanforglamazó és Kereskedelmi Kft. HUF ,00 100,00 L HUF ,00 100,00 L 60. R.E. Four d.o.o., Novi Sad RSD ,00 100,00 L 61. SPLC Vagyonkezelő Kft. HUF ,00 100,00 L 62. SPLC- Ingatlanhasznosító Kft. Ingatlanfejlesztő, HUF ,00 100,00 L 7

8 Név Deviza Törzs-/Alaptőke SPLC-C Ingatlanfejlesztő és Ingatlanhasznosító Kft SPLC-N Ingatlanhasznosító Kft. SPLC-P Ingatlanhasznosító Kft. SPLC-S Ingatlanhasznosító Kft. SPLC-T1 Ingatlanhasznosító Kft. Ingatlanfejleszt, Ingatlanfejlesztő, Ingatlanfejlesztő, Ingatlanfejlesztő, esorolás 1 HUF ,00 100,00 L HUF ,00 100,00 L HUF ,00 100,00 L HUF ,00 100,00 L HUF ,00 100,00 L 68. Sasad-eregszász Ingatlanforgalmazó Kft. HUF ,00 100,00 L 69. Szalamandra Ingatlanforgalmazó Kft. HUF ,00 100,00 L 70. Velvin Ventures Ltd. USD ,00 100,00 L 71. OTP Leasing Romania IFN S.A. RON ,00 100,00 L 72. OTP uildings s.r.o. EUR ,00 100,00 L 73. POK DSK-Rodina AD GN ,75 99,75 L 74. OTP anka Slovensko a.s. EUR ,94 98,94 L 75. OAO OTP ank RU ,77 97,77 L 76. OTP banka Srbija a.d. Novi Sad RSD ,94 94,94 L 77. OPUS Securities S.A. EUR ,00 51,00 L 1 Teljeskörűen bevont -L A 30. sorban az OTP ank Romania S.A. vonatkozásában a román cégbíróság bejegyezte az OTP ank román leánybankjánál történt tőkeemelést. Az OTP ank Romania S.A. közgyűlése részvény kibocsátás útján történő tőkeemelésről döntött án. A Társaság jegyezett tőke összegét RON összegről RON összegre emelte többségi tulajdonosa, az OTP ank Nyrt., ezzel tulajdoni részesedés 99, %-ról 99, %- ra változott, a Merkantil ank Zrt. tulajdoni részesedése pedig 0, %-ról 0, %-ra módosult. 3. Tekintettel arra, hogy a évi CLXXVIII. törvény kihírdetésre került a.) az Alaptájékoztató I./. szakasz.12. pontja utolsó két bekezdése az alábbiról: A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvényjavaslat értelmében január elsejétől 0,1%-os adó terheli a fizetési műveleteket, de az illeték mértéke nem lehet több hatezer forintnál műveletenként. Ha az illetékfizetésre az MN vagy a kincstár kötelezett, akkor az adó mértéke az alap 0,1%-a, és ebben az esetben nincs felső korlát. Az egynapos lejáratú jegybanki betét elhelyezésére irányuló lekötési művelet esetében az illeték mértéke az illeték alapjának 0,01%-a. Az illetéket átutalás, beszedés és készpénzkifizetés után a fizető fél pénzforgalmi szolgáltatójának, készpénzátutalás esetén az azt teljesítő pénzintézetnek, postai csekkbefizetésnél a Magyar Posta Zrt.- nek, a készpénzfizetésre szóló csekk beváltása után a kibocsátó számlatulajdonos szolgáltatójának kell megfizetnie. Mentesülnek viszont az illeték alól a befektetési szolgáltatással kapcsolatos műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok közötti műveletek (csoportfinanszírozás), a pénzforgalmi szolgáltató bankok és befektetési alapok terhére teljesített tranzakciók, a saját számlára történő készpénzbefizetés és a hitelfolyósítás. 8

9 az alábbira változik: A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvény értelmében január elsejétől 0,2%-os pénzügyi tranzakciós illeték terheli a törvényben meghatározott fizetési műveleteket, 0,3% pedig a fizetési számláról történő készpénz kifizetést. Azonban az illeték mértéke fizetési műveletenként legfeljebb hatezer forint. Az illetékfizetésre kötelezett a pénzforgalmi szolgáltató. Nem keletkeztetnek illetékfizetési kötelezettséget többek között a befektetési szolgáltatással kapcsolatos fizetési műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok között csoportfinanszírozási szerződés keretében végzett pézügyi műveletek, a pénzforgalmi szolgáltató által más pénzügyi intézmények, befektetési alapok részére vezetett fizetési számla terhére teljesített fizetési műveletek, az ugyanazon szolgáltatónál vezetett saját számlák között végzett fizetési műveletek. Nincsenek a jogszabály hatálya alatt a jóváíró jellegű pénzügyi műveletek, ebből következően nem terheli illetékfizetési kötelezettség pl.: a készpénzbefizetést és a hitelfolyósítást. b.) valamint az Alaptájékoztató II./ pontja utolsó két bekezdése az alábbiról: A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvényjavaslat értelmében január elsejétől 0,1%-os adó terheli a fizetési műveleteket, de az illeték mértéke nem lehet több hatezer forintnál műveletenként. Ha az illetékfizetésre az MN vagy a kincstár kötelezett, akkor az adó mértéke az alap 0,1%-a, és ebben az esetben nincs felső korlát. Az egynapos lejáratú jegybanki betét elhelyezésére irányuló lekötési művelet esetében az illeték mértéke az illeték alapjának 0,01%-a. Az illetéket átutalás, beszedés és készpénzkifizetés után a fizető fél pénzforgalmi szolgáltatójának, készpénzátutalás esetén az azt teljesítő pénzintézetnek, postai csekkbefizetésnél a Magyar Posta Zrt.- nek, a készpénzfizetésre szóló csekk beváltása után a kibocsátó számlatulajdonos szolgáltatójának kell megfizetnie. Mentesülnek viszont az illeték alól a befektetési szolgáltatással kapcsolatos műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok közötti műveletek (csoportfinanszírozás), a pénzforgalmi szolgáltató bankok és befektetési alapok terhére teljesített tranzakciók, a saját számlára történő készpénzbefizetés és a hitelfolyósítás. az alábbira változik: A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvény értelmében január elsejétől 0,2%-os pénzügyi tranzakciós illeték terheli a törvényben meghatározott fizetési műveleteket, 0,3% pedig a fizetési számláról történő készpénz kifizetést. Azonban az illeték mértéke fizetési műveletenként legfeljebb hatezer forint. Az illetékfizetésre kötelezett a pénzforgalmi szolgáltató. Nem keletkeztetnek illetékfizetési kötelezettséget többek között a befektetési szolgáltatással kapcsolatos fizetési műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok között csoportfinanszírozási szerződés keretében végzett pézügyi műveletek, a pénzforgalmi szolgáltató által más pénzügyi intézmények, befektetési alapok részére vezetett fizetési számla terhére teljesített fizetési műveletek, az ugyanazon szolgáltatónál vezetett saját számlák között végzett fizetési műveletek. Nincsenek a jogszabály hatálya alatt a jóváíró jellegű pénzügyi műveletek, ebből következően nem terheli illetékfizetési kötelezettség pl.: a készpénzbefizetést és a hitelfolyósítást. c.) továbbá az Alaptájékoztató II./13.6. pontja utolsó két bekezdése az alábbiról: A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvényjavaslat értelmében január elsejétől 0,1%-os adó terheli a fizetési műveleteket, de az illeték mértéke nem lehet több hatezer forintnál műveletenként. Ha az illetékfizetésre az MN vagy a kincstár kötelezett, akkor az adó mértéke az alap 0,1%-a, és ebben az esetben nincs felső korlát. Az egynapos lejáratú jegybanki betét elhelyezésére irányuló lekötési művelet esetében az illeték mértéke az illeték alapjának 0,01%-a. Az illetéket átutalás, beszedés és készpénzkifizetés után a fizető fél pénzforgalmi szolgáltatójának, készpénzátutalás esetén az azt teljesítő pénzintézetnek, postai csekkbefizetésnél a Magyar Posta Zrt.- nek, a készpénzfizetésre szóló csekk beváltása után a kibocsátó számlatulajdonos szolgáltatójának kell megfizetnie. 9

10 Mentesülnek viszont az illeték alól a befektetési szolgáltatással kapcsolatos műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok közötti műveletek (csoportfinanszírozás), a pénzforgalmi szolgáltató bankok és befektetési alapok terhére teljesített tranzakciók, a saját számlára történő készpénzbefizetés és a hitelfolyósítás. az alábbira változik: A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvény értelmében január elsejétől 0,2%-os pénzügyi tranzakciós illeték terheli a törvényben meghatározott fizetési műveleteket, 0,3% pedig a fizetési számláról történő készpénz kifizetést. Azonban az illeték mértéke fizetési műveletenként legfeljebb hatezer forint. Az illetékfizetésre kötelezett a pénzforgalmi szolgáltató. Nem keletkeztetnek illetékfizetési kötelezettséget többek között a befektetési szolgáltatással kapcsolatos fizetési műveletek, az anyavállalatok és leányvállalatok között csoportfinanszírozási szerződés keretében végzett pézügyi műveletek, a pénzforgalmi szolgáltató által más pénzügyi intézmények, befektetési alapok részére vezetett fizetési számla terhére teljesített fizetési műveletek, az ugyanazon szolgáltatónál vezetett saját számlák között végzett fizetési műveletek. Nincsenek a jogszabály hatálya alatt a jóváíró jellegű pénzügyi műveletek, ebből következően nem terheli illetékfizetési kötelezettség pl.: a készpénzbefizetést és a hitelfolyósítást. Az Alaptájékoztató egyéb fejezeteiben nem változott. FELELŐS SZEMÉLYEK FELELŐSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT Az Alaptájékoztató 5. sz. kiegészítésében szereplő információkért a Kibocsátó, azaz az OTP ank Nyrt. (székhely: 1051 udapest, Nádor u. 16.; cégjegyzékszám: ) tartozik felelősséggel. A Kibocsátó ezúton nyilatkozik arról, hogy az elvárható gondosság mellett, lehető legjobb tudása szerint készített jelen Alaptájékoztató 5. sz. kiegészítése megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, illetve nem hallgat el olyan tényeket és információkat, amelyek a Kötvények, illetve a Kibocsátó megítélése szempontjából jelentőséggel bírnak, továbbá nem mellőzi azon körülmények bemutatását, amelyek befolyásolhatnák az információból levonható fontos következtetéseket, továbbá nem tartalmaz félrevezető adatot, téves következtetés levonását elősegítő csoportosítást, elemzést, amely a befektetés megalapozott megítélését veszélyezteti. udapest, december 13. OTP ank Nyrt. 10