Hitelek csoportosítása

Átírás

1 Hitelek csoportosítása

2 Fogalmak Hitel: meghatározott pénzösszeg, követelés vagy áru átengedése meghatározott időtartamra és kamatfizetés ellenében Kölcsön: tényleges pénzfolyósítást jelent Hitel: a pénz rendelkezésre tartása Rendelkezésre tartási jutalék: csak a kölcsönként ténylegesen fel nem vett hitelkeret után kell fizetni (%) Kamat: a kölcsön ára, a kölcsönvett pénz használati díja (%)

3 1. Pénztömeg nagyságára gyakorolt hatás szerint Jegybanki: számlapénz és készpénzteremtés Kereskedelmi banki: számlapénzt teremt Bankközi hitel: repo hitel 2. Hitelek tartalma szerint 2.1. Pénzhitelek: készpénz vagy számlapénz formában Személyi hitelek: Fedezet nélküli, viszonylag nagyobb összegű hitel Folyószámlahitel: meghatározott időtartamra, meghatározott összegű hitelkeretet tart nyilván ügyfele pénzforgalmi számláján. a hitelintézet a számláról a hitelkeret terhére és összegéig kifizetéseket teljesít. Reálhitel: Reálhiteleknél a bankok a hitelnyújtás időpontjában speciális vagyoni fedezetet kötnek ki.

4 2.2. Kötelezettségvállalási hitelek Kauciós hitelek: rövid lejáratra, saját ügyfélnek harmadik féllel szembeni tartozás kiegyenlítésére, ha esedékességkor nem fizet egyszerű kezesség, a bank csak akkor fizet, ha az ügyfél nem tud fizetni Elfogadmány hitelek: Váltó kibocsátója (vevő) bankot nevez meg címzettként A bank hozzájárulása szükséges A bank pénzügyi keretet biztosít Lejáratkor,az ügyfél számláját megterheli, ha az ügyfél nem tud fizetni, a bank a rá intézvényezett váltó összegét kifizeti a váltó bemutatójának és ügyfele számláját megterheli Akkreditív hitelek: vissza nem vonható kötelezettségvállalás a bank részéről, Az ügyfél számlája terhére, Harmadik személy javára fizetést teljesít

5 3. Hitelfelvevők köre szerint Hitelszükségletet kiváltó okok Befektetési eszközök körében Befektetéshez szükséges saját tőke hiánya Saját tőke megszerzésének időigénye Saját tőke bevonásának költsége Forgóeszközök körében Bevételek és a kiadások pénzáramainak időbeli/értékbeni eltérése Saját források lekötése Taktikai készletvásárlás Raktárra termelés, készlettartás Export kintlévőségek Importfedezet biztosítása Termelés, értékesítés szezonalitása

6 3.1. Vállalkozói hitelek formái Nyitott hitelkeret Állandó pénzügyi kapcsolatban lévő, első osztályú adósnak minősülő ügyfelének biztosítják. a bank a nyitott hitelkeretből hitelt a hitelkeret összegéig nyújt. A hitelkeret után rendelkezésre tartási jutalékot kell fizetni. Rulirozó hitel A hitelkeret terhére felvett kölcsön csökkenti a hitelkeretet, de a visszafizetett kölcsönt a jogosult a hitelkeret nyitvatartási idején belül a hitelkeret felső határáig újból igénybe veheti. A rulírozó hitel a vállalkozó átmeneti vagy szezonális tőkeszükségletét finanszírozza.

7 Áthidalási hitel: később beérkező forrást előlegez meg Az átmeneti forráshiány megszüntetésére, a rendkívüli beszerzésekre forrást jelentő, eseti jellegű, rövid lejáratú hitel. Esedékességkor a hitelt egy összegben kell visszafizetni. Cessziós hitel: a hitelintézet annak ad hitelt, akinek egy harmadik személlyel szemben számlakövetelése van, ahitel fedezete a számlakövetelés Forgótőke hitel Lehetővé teszi a nettó forgótőkével finanszírozott forgóeszközök bővítését. A finanszírozás tárgyául szolgáló eszközök lekötési ideje határozza meg a forgótőke hitel lejárati idejét. Visszafizetésének forrása az adózott nyereség, illetve újabb hosszú lejáratú hitel.

8 Beruházási hitel: Lehetővé teszi az immateriális javak és a tárgyi eszközök bővítését Általában egy éven túl lejáró, exportfejlesztő beruházási hitelek Céljellegű: a bank meghatározott befektetési célokra nyújtja. Nem céljellegű: saját forrás kiegészítésére 3.2. Lakossági hitelek: természetes személyek részére Fogyasztói hitel: lakás, üdülő vásárlására, építésére, felújítására, korszerűsítésére, közműfejlesztésre adott kölcsön Áruvásárlási kölcsön: természetes személy részére fogyasztási cikkek, szolgáltatások megvásárlásához

9 4. Lejárat szerint Rövid Közép Hosszú 5. Hitelek fedezet szerint 5.1. Fedezet nélkül nyújtott hitelek, kölcsönök: a hitelfelvevő tőkeereje, fizetőképessége, fizetőkészsége a garancia az adósság és a kamatok megfizetésére Formái: ügyféllimit: hitelkeret biztosítása az ügyfél számára, jövedelmezőség, likviditási helyzet alapján Megfelel a legszigorúbb adósminősítésnek

10 negatív pledge/ elzálogosítási záradék Első osztályú adósnak elzálogosítási záradékkal Az adós arra vállal kötelezettséget, hogy harmadik személynek nem ad jogot, amely alapján követelését a bank által folyósított kölcsön visszafizetése előtt teljesítheti. name-lending/cégnév Hosszú ideje pénzügyi kapcsolatban álló Nagy tőkeerejű, a piacon kiterjedt részesedéssel rendelkező, nemzetközileg meghatározó szerepet betöltő vállalatcsoportnak Biztosíték kikötése nélkül

11 5.2. Fedezettel nyújtott hitelek Biztosíték fogalma: járulékos jellegű kötelem, amely mindig valamilyen alapkötelezettséghez kapcsolódóan kerül kikötésre A hitelező kockázatát minimalizálja A hitelező pozícióját az adós anyagi, pénzügyi helyzetének változásától függetleníti Elsődleges biztosítás: a kölcsönt igénybe vevő üzleti tervén alapuló üzleti döntés Biztosítékkal szembeni követelmények: könnyen kiköthető: jogi szempontból tiszta. könnyen értékelhető: azaz piaci értékének meghatározása nem ütközik akadályokba,

12 Piacképes: a piacon valamilyen fizető eszközzé akadálytalanul átváltható, értékesíthető Értékálló: a piaci értéke hosszabb távon nem csökken azon érték alá, amelyet eredeti állapotában képviselt. Tartós: a hasznos élettartama alapján hosszabb időn át őrzi meg azt a tulajdonságát (fizikai, kémiai), hogy a piacon eladaható, likviddé tehető. könnyen ellenőrizhető a hitelezői pozíció az adós anyagi, pénzügyi helyzetének esetleges változásaitól függetlenítő pénzügyi instrumentum.

13 Biztosítékok csoportosítása 1.Személyi biztosíték formái Kezesség: csak írásban köthető, járulékos jellegű kötelezettség Fő kötelezettség teljesítése után megszűnik a kezes kötelezettsége A teljesítés sorrendje szerint formái: egyszerű kezesség Sortartási kötelezettség van A hitelező először az adóst keresi meg, csak akkor fordul a kezeshez, ha az adóssal szembeni eljárás nem vezetett eredményhez A bankok az egyszerű kezességet nem fogadják el

14 készfizető kezesség Sortartási kötelezettség nincs A hitelező fordulhat a követelés behajtása érdekében a kezeshez vagy az adóshoz, vagy mindkettőjükhöz. Bank által vállalt kezesség: járulékos jellegű kötelezettség (megtagadhatja a fizetést)» Készfizető kezesség Bank javára vállalt kezesség» Csak akkor készfizető kezesség, ha a felek által kötött szerződésben rögzítik

15 Váltókezesség A kezes a váltó valamelyik szereplőjéért vállal kezességet Saját váltó kiállítójáért Idegen váltó elfogadójáért Feltétele: a kezességvállalás a váltón szerepeljen Felelőssége azonos a váltószereplő felelősségével Egyszerű kezességvállalást jelent Bank által vállalt váltókezesség» készfizető kezesség. Bankgarancia: A bank garancia levelet bocsát ki, önálló fizetési kötelezettséget vállal A bank garanciavállalásával áttételesen hitelt nyújt a vállalkozónak saját pénzforrása terhére, saját kockázatára Ha esedékességkor az adós nem fizet, a bank feltétel nélkül köteles fizetni» Azonos a készfizetési kezességgel.

16 A hitelt nyújtó számára kedvezőbb biztosíték a bankgarancia A hitelt felvevő számára a bankkezesség az előnyösebb Bank által adott fedezetigazolás A fizetésre kötelezett (adós), ügyfelének számlájáról elkülönít meghatározott összeget Elkülönített számlán tartja, zárolja A számláról a fedezetigazolásban meghatározott jogcímen tejesít pl.: Import ellenértéke Támogatáshoz saját erő igazolása Beruházás

17 2. Tárgyi biztosítékok Zálog: az adós zálogszerződésben meghatározott vagyontárgyait a hitelező javára leköti zálogjog tárgya: minden birtokba vehető dolog: ingatlan, ingó dolog, átruházható jog: vagyoni jogot megtestesítő értékpapír, haszonélvezeti jog, bérleti jog Járulékos jog Ha a jogosult személye változik, a zálogjog az új jogosultat is megilleti A követelés megszűnése esetén a zálogjog is megszűnik Az elzálogosított tárgyat tulajdonosa használhatja, köteles megőrizni Zálogjog érvényesítése fő szabály szerint bírósági eljárás keretében történik, ha az adós nem fizetett

18 Tárgyi biztosítékok formái: Jelzálog: az adós ingatlant ajánl fel biztosítékul Jelzáloggal szembeni követelmények: Az ingatlan az adós tulajdonát képezi A tulajdonos rendelkezik: 1 hónapnál nem régebbi tulajdonlappal Hivatalos értékbecsléssel Több tulajdonos esetén, társtulajdonosok beleegyező nyilatkozatával Ha az ingatlanon már van jelzálog bejegyzés, a korábbi hitelező(k) beleegyező nyilatkozatával Jelzáloggal csak pénzkövetelés biztosítható A zálogjogosult nem veheti birtokba, nem szedheti annak hasznát

19 A tulajdonos nem rendelkezik vele korlátlanul, nem idegenítheti el, nem lehet újabb zálogjog tárgya a zálogjoggal rendelkezők beleegyezése nélkül. A tulajdonos a jelzálog tárgyát használhatja, szedheti hasznát, köteles állagát megőrizni. Az adós nem fizetése esetén, az ingatlan értékesítéséből származó bevételből elégíti ki a tartozásokat, a jelzálogjog ingatlan nyilvántartásba vétel sorrendjében.

20 Kézizálog Kézizálog tárgya: ingó vagyontárgy Anyag, befejezetlen termelés, félkész termék árukészlet Ingatlan kivételével tárgyi eszköz (gépek, berendezések stb.) Jövőbeni vagy még lábon álló termés Fő szabály szerint át kell adni a zálogra jogosultnak, a zálogra jogosult birtokába kerül Kivétel a bank által adott hitel esetében a fizetésre kötelezett birtokában marad A zálogra jogosult köteles a zálog tárgyát megőrizni, a kézizálog megszűnésekor visszaszolgáltatni A kézizálog jogosultja a zálogtárgy hasznát nem szedheti Az adós nem fizetése esetén a zálogjog jogosultja a zálogtárgyat elidegenítheti Az elidegenítés bírósági határozaton alapuló végrehajtás útján történik.

21 Óvadék: dologi jellegű biztosíték Tárgya: készpénz, takarékbetétkönyv, értékpapír A hitelező közvetlenül bírósági tárgyalás nélkül felhasználhatja követelése kielégítésére Járulékos jellegű kötelem Az óvadék tárgyát képező dolgot át kell adni hitelezőnek, köteles megőrizni Az óvadék feletti rendelkezésről a felek állapodnak meg A kedvezményezett köteles az óvadékot visszaszolgáltatni, ha a követelés megszűnt

22 Engedményezés: a követelés jogosultja (szállító, eladó) a követelést egy harmadik személyre (a hitelt nyújtóra) ruházza át. Három szereplője van: Adós (vevő) Hitelező (szállító), az eredeti jogosult, engedményező, aki a követelését másra (3. személyre) átruházza Engedményes, akire az engedményező a követelését átruházza Tárgya: fennálló, jövőben esedékes, vagy lejárt követelés A követelés engedményezéséhez nem szükséges az adós (vevő) hozzájárulása Az engedményező értesíti a fizetésre kötelezettet (vevőt), hogy a fizetést ne neki, hanem az általa megnevezett 3. személynek, az engedményesnek teljesítse

23 Ha a követelés kötelezettje (vevő) nem az engedményesnek, hanem az engedményezőnek (az eredeti jogosult, hitelező) fizet, vállalja annak kockázatát, hogy az engedményesnek meg kell fizetnie ugyanazt a tartozást.

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38