mfbb invest MFB Invest Befektetési és Vagyonkezelő Zrt Budapest, Kapás utca

Átírás

1 mfbb invest MFB Invest Befektetési és Vagyonkezelő Zrt Budapest, Kapás utca SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZAT (10. számú módosítás) i

2 Az MFB Invest Befektetési és Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság Szervezeti és Működési Szabályzata (Módosításokkal egységes szerkezetben) I. Általános rész (bevezető rendelkezések, a Társaság célja, a Társaság képviselete és cégjegyzése, cégbélyegzők használata, bankszámlák feletti rendelkezés) II. Társaság irányítása, vezetése és felügyelete (Alapító, Igazgatóság, Vezérigazgató, Felügyelőbizottság, Könyvvizsgáló, Vezetői Értekezlet) III. A Társaság szervezeti egységei és feladatai IV. A Társaság szabályozottsága, a munkakapcsolatok rendszere (belső szabályozottság rendje, munkakapcsolatok, egyeztetési és kapcsolattartási kötelezettség, helyettesítés) V. Záró rendelkezések VI. Szervezeti ábra (1. sz. melléklet) I. Általános rész 1. Bevezető rendelkezések Az MFB Invest Befektetési és Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: MFB Invest Zrt. vagy Társaság ) Szervezeti és Működési Szabályzata (a továbbiakban: Szabályzat ) az MFB Invest Zrt. Alapszabályában foglaltakra figyelemmel - tartalmazza és meghatározza a Társaság szervezeti és működési rendjét. 2. A Társaság célja 2.1. Az MFB Invest Zrt. az Alapító MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság stratégiájához illeszkedően, jellemzően fejlesztési tőkebefektetőként lép fel, elsősorban a nemzetgazdasági szempontból fontos és gyorsan növekvő ágazatokban, különösen technológia fejlesztés, információ technológia, logisztika, környezetvédelem, megújuló energia források, infrastruktúra fejlesztés területén. A Társaság stratégiai céljai elérése érdekében befektethet ingatlanokba, projekt vállalatokba is, illetve eseti jelleggel magyar társaságok nemzetközi terjeszkedését vagy beszállítói kapcsolatait segítő, hosszabb távon megtérülést biztosító projektekbe is Az MFB Invest Zrt. önálló (MFB Zrt. tulajdonosi hátterű) piaci megjelenésével különös hangsúlyt fektet arra, hogy a profitorientált befektetési lehetőségek, mint alapvető cél mellett, érvényesüljenek a tulajdonos egyéb stratégiai céljai is. Ilyenek a magyar kis és középvállalatok fejlesztési céljainak megvalósítása, az innováció, munkahelyteremtés, regionális fejlődés, versenyképesség növelése, továbbá egyéb az ország gazdasága szempontjából fontos projektek megvalósításának tőkeági finanszírozása Az MFB Invest Zrt. küldetése elsősorban a vállalatok fejlődésének és növekedésének elősegítése fejlesztési tőkebefektetések által, üzletviteli tanácsadással kiegészítve. 2

3 2.4. Az MFB Invest Zrt. saját tulajdonában álló ingatlanjainak portfoliókezelése 2.5. Az MFB Invest Zrt. Alapítójának Stratégiai cégcsoportjába tartozó, illetve más társaságok részére nyújtott számviteli szolgáltatás nyújtása. 3. A Társaság képviselete, cégjegyzése, cégbélyegzők használata 3.1. A Társaság képviselete és cégjegyzése A Társaságnál Igazgatóság működik, az Igazgatóságot az Elnök képviseli. Az Igazgatóság egyes tagjainak képviseleti jogát az Alapszabály határozza meg. A vezérigazgatói cím használatára jogosult Igazgatósági Tag Alapszabály szerint önállóan képviseli a társaságot. Az Alapszabály értelmében az Igazgatóság Ügyrendjét maga állapítja meg, amelyben a tagok közötti feladat és hatáskör megosztásáról rendelkezni kell. Az Igazgatóság döntési jogkörét - amennyiben azt jogszabály nem tiltja - jogosult átruházni a Társaság döntéshozó testületére, illetve vezérigazgatóra. A Társaságot - átruházható feladat és hatáskörben - együttesen képviselhetik a Társaság munkavállalói, az Alapszabályban, valamint az erről kiadott Igazgatósági Határozatban meghatározott szabályok szerint A Társaság cégjegyzése akként történik, hogy a géppel vagy kézzel írt, előnyomott vagy nyomtatott cégneve alá, mellé vagy felé a cégjegyzésre jogosult vezérigazgató önállóan, az Igazgatóság vezérigazgatón kívüli további tagjai, valamint az Igazgatóság által erre feljogosított munkavállalók pedig együttesen írják a nevüket, a hiteles cégaláírási nyilatkozatnak megfelelően. A vezérigazgató a Társaságot függetlenül, önállóan képviseli és a bankszámla feletti rendelkezés joga is önálló Az Igazgatóság általános jelleggel vagy az ügyek meghatározott csoportjaira nézve - ideértve a bankszámla feletti rendelkezés jogát is - a Társaság munkavállalóit együttes képviseleti joggal ruházhatja fel. Ez esetben az egyéb képviselők cégjegyzésének érvényességéhez két képviseleti joggal rendelkező munkavállaló aláírására van szükség Jogtanácsosok a Társasággal fennálló munkaviszony, ügyvédek a Vezérigazgató meghatalmazása alapján képviselhetik a Társaságot bíróságok, hatóságok előtt, valamint harmadik féllel szemben. A Társaság képviseletében meghatalmazás alapján eljáró képviselők tájékoztatni kötelesek a Vezérigazgatót a meghatalmazás alapján kifejtett tevékenységükről A cégbélyegzők használata Cégbélyegzők azok a bélyegzők, amelyeken a Társaság hivatalos elnevezése és egyéb adatai (székhely, adószám, cégjegyzékszám) szerepelnek. A cégbélyegzőkről a Társaság Jogi Igazgatósága nyilvántartást vezet. A nyilvántartás tartalmazza a cégbélyegzők lenyomatát, a bélyegzőt használó dolgozó nevét és munkakörét. A bélyegzőket személyre szólóan kell kiadni. Az átvevő dátummal és aláírással ismeri el az 3

4 átvételt, és használat után a nyilvántartást vezető igazolja dátummal és aláírással a bélyegző visszaérkezését. Az átvevő személyesen felelős a bélyegző használatáért és megőrzéséért. A cégbélyegzők beszerzése, kiadása, nyilvántartása, szükség szerinti cseréje, évenkénti leltározása, elvesztése esetén a szükséges intézkedések megtétele a Jogi Igazgatóság feladata. A cégbélyegzők használatáról szóló egyéb szabályokat a Vezérigazgató Utasításban rendezheti Bankszámlák feletti rendelkezés A hitelintézeteknél vezetett számlák feletti rendelkezésre a Vezérigazgató önállóan jogosult. Az Igazgatóság által kijelölt munkavállalók a gazdasági igazgatóval együttesen jogosultak rendelkezni a bankszámlák felett. Az aláírás bejelentési karton egy-egy másolatát a Gazdasági Igazgatóság őrzi. II. A Társaság irányítása, vezetése és felügyelete 1. Az Alapító 1.1. Az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság, mint a Társaság egyszemélyes tulajdonosa (Alapító) a tulajdonosi jogok gyakorlója. Az Alapító kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyeket a Társaság Alapszabálya tartalmazza Az Alapító a Vezérigazgató részére írásban utasítást adhat a jogszabályi keretek között, amelyet a Vezérigazgató köteles végrehajtani. Az Alapító kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyekben hozott döntésekről, határozatokról az Alapító írásban tájékoztatja a Társaság Vezérigazgatóját. A Ptk. 3:109 (4) bekezdés alapján az Alapító írásban hozza meg határozatait, és azok annak ügyvezetéssel történő közlésével lépnek hatályba Az Alapító kizárólagos hatáskörébe tartozik: a) döntés az Alapszabály megállapításáról és módosításáról; b) döntés a Társaság működési formájának megváltoztatásáról; c) a Társaság átalakulásának, egyesülésének, szétválásának és jogutód nélküli megszűnésének elhatározása, ideértve a felszámolási-, csőd-, valamint végelszámolási eljárás megindítását is d) az Igazgatóság elnökének és tagjainak, a Felügyelőbizottság elnökének és tagjainak valamint a könyvvizsgálónak a megválasztása, visszahívása, díjazásának megállapítása, a vezérigazgató felette a munkáltatói jogok gyakorlása, e) a vezérigazgató számára teljesítménykövetelmény, valamint az ahhoz kapcsolódó teljesítménybér, vagy más juttatás meghatározása, vezérigazgató prémium- feladatának időarányos teljesítésének értékelése és döntés a prémium előleg kifizethetőségéről; f) a Felügyelőbizottság, valamint a könyvvizsgáló írásbeli jelentésének birtokában a számviteli törvény szerinti beszámoló elfogadása, ideértve az adózott eredmény felhasználására vonatkozó döntést is; a középtávú fejlesztési koncepciók (középtávú stratégia), a Társaság éves üzleti tervének jóváhagyása és módosítása; g) döntés - ha a Ptk. eltérően nem rendelkezik - osztalékelőleg fizetéséről; h) az egyes részvénysorozatokhoz fűződő jogok megváltoztatása, illetve az egyes részvényfajták, osztályok átalakítása; 4

5 i) döntés - ha a Ptk. másként nem rendelkezik - az átváltoztatható, átváltozó vagy jegyzési jogot biztosító kötvény kibocsátásáról; j) döntés - ha a Ptk. másként nem rendelkezik - az alaptőke felemeléséről; k) döntés - ha a Ptk. másként nem rendelkezik - az alaptőke leszállításáról; l) döntés a jegyzési elsőbbségi jog gyakorlásának kizárásáról; m) döntés a Társaság minden ingatlan befektetéséről vagy kötelezettségvállalásáról - kivéve a Társaság likvid eszközeinek átmeneti hasznosítását amelynél az ügylet összege meghaladja az ,- Ft, azaz Ötszázmillió forint értékhatárt. A kötelezettségvállalás egy ügyféllel (ügyfélcsoporttal) szemben időkorlát nélkül egybe számítandó; n) döntés gazdálkodó szervezet alapításáról vagy megszüntetéséről, továbbá gazdálkodó szervezetben részesedés megszerzéséről vagy átruházásáról; o) döntés a Társaság ,- Ft, azaz Ötszázmillió forint értékhatárt meghaladó tulajdonosi részesedései esetén az érintett céltársaság alábbi ügyeiben: tőkeleszállítás, tulajdonosi kölcsön folyósítása, a céltársasággal szembeni pénzügyi kötelezettségvállalás; p) döntés a Társaság ,- Ft, azaz Egyszázmillió forint értékhatárt meghaladó veszteségleírásáról; q) a vezető tisztségviselők, a Felügyelőbizottsági tagok és más vezető állású munkavállalók javadalmazási módjának és mértékének főbb elveiről Javadalmazási Szabályzat elfogadása és módosítása; r) minden olyan szerződés megkötésének előzetes engedélyezése, amelyet a Társaság, illetve a Társaság tulajdoni részesedésével működő bármely gazdálkodó szervezet a Társaság Igazgatóságának tagjával, vezérigazgatójával, vezérigazgató-helyettesével, felügyelőbizottsági tagjával, valamint ezek közeli hozzátartozójával vagy ezen személyek közvetlen, vagy közvetett tulajdoni részesedésével működő gazdálkodó szervezettel köt; s) a Felügyelőbizottság ügyrendj ének j óváhagyása; t) a Társaság vezető tisztségviselői, felügyelőbizottsági tagjai részére felmentvény megadása, amely szerint a Társaságnak velük szemben a tisztségviselői tevékenységükkel kapcsolatban igénye nincs; u) döntés mindazon kérdésekben, amelyeket a Ptk., más jogszabály vagy a jelen Alapszabály az Alapító hatáskörébe utal. 2. Az Igazgatóság A Társaság ügyvezetését az Igazgatóság látja el. Az Igazgatóság dönt azokban a kérdésekben, melyeket az Alapszabály nem utal az Alapító kizárólagos hatáskörébe. Az Igazgatóság Alapszabályban foglaltak szerinti feladata különösen: a) az Alapító elé terjeszti a Társaság számviteli törvény szerinti beszámolóját, az erről szóló könyvvizsgálói jelentést és javaslatot tesz az adózott eredmény felosztására, az osztalék mértékének megállapítására; b) jelentést készít évente egyszer az Alapító és háromhavonta a Felügyelőbizottság részére az ügyvezetésről, a Társaság vagyoni helyzetéről és üzletpolitikájáról, az üzleti terv időarányos teljesítéséről; c) elfogadja a Társaság Szervezeti és Működési Szabályzatát, Számviteli Politikáját, valamint a Pénzkezelési Szabályzatát, Tőkebefektetési Szabályzat és eljárásrendjét, Kockázatkezelési Szabályzatát, Befektetéskezelési Szabályzatát; d) dönt minden olyan kérdésben, amelyet a Ptk., más jogszabály vagy a jelen Alapszabály a hatáskörébe utal, feltéve, hogy az nem tartozik az Alapító kizárólagos hatáskörébe; 5

6 e) gondoskodik az Alapító által elfogadott üzleti tervben foglaltak végrehajtásáról, irányítja a Társaság gazdálkodását, meghatározza a Társaság üzleti és fejlesztési koncepcióját; f) gondoskodik a Társaság részvénykönyvének szabályszerű vezetéséről; g) az Alapító felé javaslatot tesz - a Felügyelőbizottság egyetértésével - a könyvvizsgáló szervezetre, illetve a könyvvizsgáló személyére; h) az Alapító elé terjeszti az éves Üzleti Tervet és módosításait; i) dönt a Társaság munkavállalói részére cégjegyzési jogosultság adásáról; j) döntés a Társaság minden ingatlan befektetéséről, vagy kötelezettségvállalásáról - kivéve a Társaság likvid eszközeinek átmeneti hasznosítását és a tőkebefektetést - amelynél az ügylet összege meghaladja a ,- Ft, azaz Egyszázötvenmillió forint értékhatárt, de nem éri el az ,-Ft, azaz Ötszázmillió forint értékhatárt. A kötelezettségvállalás egy ügyféllel (ügyfélcsoporttal) szemben időkorlátozás nélkül egybe számítandó; k) döntés a Társaság ,-Ft, azaz Egyszázötvenmillió forint értékhatárt meghaladó, de ,- Ft, azaz Ötszázmillió forint értékhatárt el nem érő tulajdonosi részesedései esetén az érintett céltársaság alábbi ügyeiben: tőkeleszállítás, tulajdonosi kölcsön folyósítása, a céltársasággal szembeni pénzügyi kötelezettségvállalás. A kötelezettségvállalás egy ügyféllel (ügyfélcsoporttal) szemben időkorlátozás nélkül egybe számítandó; l) dönt a Társaság ,- Ft, azaz Ötvenmillió forint értékhatárt meghaladó, de Ft, azaz Egyszázmillió forint értékhatárt meg nem haladó veszteségleírásáról; 3. A Vezérigazgatói cím használatára jogosult Igazgatósági Tag 3.1. A Vezérigazgató dönt azokban a kérdésekben, amelyeket az Alapszabály nem utal az Alapító vagy az Igazgatóság kizárólagos hatáskörébe. Az Alapító a Vezérigazgató hatáskörét bármikor elvonhatja, és a Vezérigazgatót írásban utasíthatja. A Vezérigazgató az üzleti titkot köteles megőrizni. A Vezérigazgató jogosult a Társaság alkalmazottaitól bármely ügyben felvilágosítást vagy információt kérni, akik azt haladéktalanul kötelesek megadni A Vezérigazgató feladat- és hatáskörével kapcsolatos alapvető rendelkezéseket a Ptk. illetve az Alapszabály tartalmazza. Minden olyan kérdésben, amelyet az Alapszabály nem utal kifejezetten az Alapító vagy a Társaság valamely más szervének a hatáskörébe, az intézkedés joga és kötelezettsége kifejezetten a Vezérigazgatót illeti és terheli A Vezérigazgató feladata különösen: a) az Igazgatóság elé terjeszti évente egyszer a Társaság üzletpolitikájáról és üzleti tevékenységéről szóló beszámolót b) dönt a Társaság ,- Ft, azaz Ötvenmillió forint értékhatárt meg nem haladó veszteségleírásáról; c) dönt a Társaság értékvesztéséről, a terven felüli értékcsökkenés elszámolásáról, a céltartalék képzésről 6

7 d) javaslatot tesz az Igazgatóság részére a könyvvizsgáló szervezetre, illetve a könyvvizsgáló személyére; e) képviseli a Társaságot harmadik személyekkel szemben, bíróságok és más hatóságok előtt; f) elkészíti, és a könyvvizsgáló jelentésével együtt az Igazgatóság elé terjeszti a Társaság számviteli törvény szerinti beszámolóját és az adózott nyereség felhasználására vonatkozó javaslatot; g) gondoskodik a Társaság üzleti könyveinek szabályszerű vezetéséről, a jogszabályban előírt szabályzatok előkészítéséről és aktualizálásáról h) irányítja és ellenőrzi a Társaság üzleti tevékenységét, napi munkáját és munkaszervezetét a jogszabályok, az Alapszabály, az Alapító és az Igazgatóság döntéseinek megfelelően; i) gyakorolja a Társaság alkalmazottai felett a munkáltatói jogokat, beleértve - a munka törvénykönyvéről szóló évi I. törvény (a továbbiakban: Mt.) a szerinti - vezető állású munkavállalók tekintetében a teljesítménykövetelmény, az ahhoz kapcsolódó teljesítménybér, illetve más juttatás meghatározását, értékelését, kifizethetőségét; j) dönt a Társaság valamennyi tulajdonosi részesedése tekintetében a céltársaság legfőbb szervének hatáskörébe tartozó kérdésekről, feltéve, hogy a döntés a jelen Alapszabály alapján nem tartozik az Alapító vagy az Igazgatóság kizárólagos hatáskörébe; k) dönt a Társaság likvid pénzeszközeinek átmeneti hasznosításáról a Társaság mindenkor hatályos Pénzkezelési szabályzata szerint; l) évi CXXII. Törvény 2. -ban rögzített közzétételi és egyéb kötelezettségek teljesítése, mjdönt minden olyan kérdésben, amelyet a Ptk. vagy a jelen Alapszabály nem utal az Alapító vagy az Igazgatóság kizárólagos hatáskörébe, n) gondoskodik az Alapító által elfogadott számviteli törvény szerinti beszámoló jogszabályban előírt formában és határidőn belüli közzétételéről, o) gondoskodik a Társaság szerződéses kötelezettségeinek teljesítéséről, az Alapító és az Igazgatóság határozatainak végrehajtásáról, p) elkészítteti a Társaság különböző időtávokra vonatkozó tervjavaslatait, q) az Alapítói határozatok végrehajtásáról félévente jelentést készít az Igazgatóság és az Alapító számára az adott félévet követő hónap utolsó napjáig, r) az igazgatósági határozatok végrehajtásáról negyedévente jelentést készít az Igazgatóság számára az adott negyedévet követő hónap utolsó napjáig, s) felvilágosítást ad Alapító, az Igazgatóság, a Felügyelőbizottság és a könyvvizsgáló részére a Társaság ügyeiről, és biztosítja számukra a Határozatok Tárába, az üzleti könyvekbe, iratokba való betekintést, t) jogi képviselet útján biztosítja az Alapszabály módosításának, valamint a cégjegyzékbe bejegyzett jogok, tények, adatok változásának, valamint a törvényben előírt más adatok cégjegyzékbe való bejegyzését, u) az Igazgatóság és az Alapító részére jóváhagyás és/vagy döntés céljából javaslatot készít mindazon ügyletekre nézve, amelyeket az Alapszabály az Igazgatóság vagy az Alapító kizárólagos hatáskörébe utal, 7

8 v) jogosult a hatáskörébe tartozó egyes feladatokat a Szervezeti és Működési Szabályzat keretei között a részvénytársaság alkalmazottaira átruházni, w) az éves Üzleti Terv és módosításainak elkészítése és Igazgatóság elé terjesztése, x) a Társaság Szervezeti és Működési Szabályzatának, Számviteli Politikájának, valamint Pénzkezelési Szabályzatának, Tőkebefektetési Szabályzatának elkészítése és Igazgatóság elé terjesztése, y) gondoskodik a jogszabályban előírt szabályzatok elkészítéséről, aktualizálásáról, z) döntés a Társaság minden ingatlan befektetéséről, vagy kötelezettségvállalásáról amelynél az ügylet összege nem éri el a ,- Ft, azaz Egyszázötvenmillió forint értékhatárt. A kötelezettségvállalás egy ügyféllel (ügyfélcsoporttal) szemben időkorlát nélkül egybe számítandó; aa) döntés a Társaság Ft, azaz Egyszázötvenmillió forint értékhatárt el nem érő tulajdonosi részesedései esetén az érintett céltársaság alábbi ügyeiben: tulajdonosi kölcsön folyósítása, a céltársasággal szembeni pénzügyi kötelezettségvállalás. A kötelezettségvállalás egy ügyféllel (ügyfélcsoporttal) szemben időkorlát nélkül egybe számítandó; 3.4. A Vezérigazgatónak feladatai ellátása és hatáskörének gyakorlása során általános utasítási, illetőleg intézkedési joga van. A Vezérigazgató a feladatait és hatáskörét megoszthatja a Társaság más, vezető állású alkalmazottaival. A Vezérigazgató a hatékonyabb munkavégzés, egyenletesebb munkaelosztás érdekében egyedi és átmeneti jelleggel átcsoportosíthatja a feladatokat az egyes szervezeti egységek között, egyes szervezeti egységek, vagy munkavállalók közvetlen irányítását magához vonhatja. A Vezérigazgató munkáját a Titkárság segíti. A vezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásában, konzultatív jelleggel közreműködik a Társaság vezető munkavállalóiból és más munkavállalókból alakított döntés-előkészítő, konzultatív testület, a Vezetői Értekezlet A Vezérigazgató bármely más munkavállalót helyettesíthet.. 4. A Felügyelőbizottság 4.1. A Felügyelőbizottság tagjait, elnökét az Alapító választja határozatlan időtartamra A Felügyelőbizottság ellenőrzi a Társaság működését, ügyvezetését E tevékenység gyakorlása érdekében a Társaság Igazgatóságától, Vezérigazgatójától és vezető állású munkavállalóitól írásban jelentést, vagy felvilágosítást kérhet, amit írásban és a felvilágosítás kérésben meghatározott határidőn belül teljesíteni kell, továbbá a Társaság könyveibe, irataiba betekinthet, azokat megvizsgálhatja A számvitelről szóló évi C. törvény (a továbbiakban: számviteli törvény) szerinti beszámolóról és az adózott eredmény felhasználásáról az Alapító csak a Felügyelőbizottság előzetes írásbeli jelentésének birtokában határozhat A Felügyelőbizottság testületként jár el. A Felügyelőbizottság egyebekben ügyrendjét maga állapítja meg, amelyet az Alapító hagy jóvá. 8

9 5. Könyvvizsgáló 5.1. A Társaság könyvvizsgálóját az Alapító jelöli ki, illetve választja. A könyvvizsgáló személyére az Igazgatóság a Felügyelőbizottság egyetértésével tesz javaslatot a társaság Alapítójának Az Alapító által választott könyvvizsgáló feladata, hogy gondoskodjon a számviteli törvényben meghatározott könyvvizsgálat elvégzéséről, és ennek során mindenekelőtt annak megállapításáról, hogy a Társaság számviteli törvény szerinti beszámolója megfelel-e a jogszabályoknak, továbbá megbízható és valós képet ad-e a Társaság vagyoni és pénzügyi helyzetéről, működésének eredményéről A könyvvizsgáló véleményének meghallgatása nélkül a számviteli törvény szerinti beszámolóról az Alapító nem hozhat döntést Az Alapító vagy a Társaság Felügyelőbizottságának döntése alapján a Vezérigazgató minden lényeges üzleti jelentést megvizsgáltat könyvvizsgálóval abból a szempontból, hogy az valós adatokat tartalmaz-e, illetve megfelel-e a jogszabályi előírásoknak A könyvvizsgáló feladatának teljesítése érdekében a Társaság könyveibe, irataiba, számviteli nyilvántartásaiba betekinthet, a Vezérigazgatótól, a Társaság vezető tisztségviselőitől, felügyelőbizottsági tagjaitól illetve a Társaság munkavállalóitól felvilágosítást kérhet, a Társaság bankszámláit, fizetési számláit, ügyfélszámláit, könyvvezetését, szerződéseit, pénztárát, értékpapír- és áruállományát megvizsgálhatja A könyvvizsgálót tanácskozási joggal az Igazgatóság ülésére, a Vezetői Értekezletre, illetve a Felügyelőbizottság ülésére is meg lehet hívni. A könyvvizsgáló maga is kérheti, hogy az Igazgatóság, a Felügyelőbizottság az általa javasolt ügyet tűzze napirendjére, illetve, hogy az Igazgatóság, a Felügyelőbizottság ülésén tanácskozási joggal részt vehessen. 6. Vezetői Értekezlet 6.1. A Vezetői Értekezlet a Társaság belső, a Vezérigazgató munkáját segítő, szakmai döntéselőkészítő, véleményező, javaslattevő, tanácsadó testületé A Vezetői Értekezlet levezető elnöke a Társaság Vezérigazgatója, munkarendjét a Vezérigazgató határozza meg. A Vezetői Értekezlet tagjai a Társaság Vezérigazgatója, gazdasági igazgatója, jogi igazgatója (vezető jogtanácsosa), portfóliókezelési igazgatója befektetési igazgatója, a tanácsadási igazgatója, valamint bármely munkavállaló az elnök felkérése alapján. A Titkárság munkatársa a Vezetői Értekezletről jegyzőkönyvet vezet, ennek érdekében az ülésen részt vehet A Vezetői Értekezlet feladat- és hatáskörébe tartozó feladatok különösen a következők: - Megtárgyalja a Társaság döntésre előkészített projektjeit, írásban alakítja ki a véleményét. - Konzultatív jogkörrel rendelkezik minden olyan esetben, amelyet a Társaság Alapszabálya a Vezérigazgató hatáskörébe utal. 9

10 III. A Társaság szervezeti egységei és feladatai 1. A szervezet felépítése 1.1. A Társaság feladatait szervezeti egységek végzik. A szervezeti egységek Igazgatóságok, Osztályok, Területek vagy Csoportok lehetnek. A Társaság Igazgatóságai az alábbiak: - Befektetési Igazgatóság, - Portfolió- és Befektetéskezelési Igazgatóság - Tanácsadási Igazgatóság - Gazdasági Igazgatóság, - Jogi Igazgatóság Az Igazgatóságok vezetői felett - csakúgy, mint a Társaság munkavállalói felett - a munkáltatói jogkört a Vezérigazgató gyakorolja A szervezeti egységek vezetését az igazgatók, osztályvezetők, területvezetők, csoportvezetők láthatják el. A Vezérigazgató egyéni elbírálás alapján szervezeti egység vezetése nélkül is engedélyezheti valamely cím használatát A szervezeti egység vezetőjének tartós távolléte, vagy átmenetileg betöltetlen vezetői munkakör esetén a Vezérigazgató a szervezeti egység irányításával a Társaság arra alkalmas más vezetőjét vagy alkalmazottját megbízhatja. 2. Az egyes szervezeti egységek vezetőinek feladata 2.1. A szervezeti egység vezetője irányítja és ellenőrzi az általa vezetett szervezeti egység vagy szervezeti egységek tevékenységét A 2.1. pontban megnevezett szervezeti egységek vezetőjének feladat- és hatásköre az alábbiakra terjed ki, figyelemmel munkaköri leírásokban foglaltakra: a) Az önálló szervezeti egység vezetője a jogszabályoknak és a szakmai követelményeknek megfelelően - a vezérigazgatótól kapott utasítás és iránymutatás alapján - vezeti az önálló szervezeti egységet, és felelős az önálló szervezeti egység feladatainak ellátásáért. b) Az önálló szervezeti egység vezetője - az előző bekezdésben meghatározottakkal összefüggésben - előkészíti az önálló szervezeti egység szabályzatait és meghatározza a vezetése alá tartozó szervezeti egység munkatársai közötti munkamegosztás és helyettesítés rendjét, szervezi és ellenőrzi az önálló szervezeti egységhez tartozó feladatok végrehajtását a vonatkozó vezérigazgatói utasítás szerint. c) Az önálló szervezeti egység vezetője dönt az önálló szervezeti egység feladat- és hatáskörébe utalt ügyekben, amennyiben jogszabály, a Szabályzat vagy a vezérigazgató eltérően nem rendelkezik. d) Az osztályvezető az önálló szervezeti egység ügyrendje, valamint az önálló szervezeti egység vezetőjének utasítása szerint irányítja a vezetése alatt álló osztály munkáját. Az osztályvezető felelős az osztály feladatainak teljesítéséért. 10

11 e) Az osztályvezetőt akadályoztatása esetén az önálló szervezeti egység másik osztályának vezetője vagy az osztály munkatársai közül az önálló szervezeti egység vezetője által kijelölt munkavállaló helyettesíti. 3. A döntés előkészítés rendje 3.1. Szakmai (üzleti) döntések előkészítése A szakmai döntések tervezetét jóváhagyásra a Társaság hatályos belső szabályzataiban és utasításaiban megjelöltek betartásával kell előkészíteni. A Vezetői Értekezlet a Társaság legfőbb döntés-előkészítő testületé A Vezetői Értekezlet a Vezérigazgató vezetésével áttekinti a Társaság operatív feladatainak ellátását, illetve a soron következő Igazgatósági, Felügyelőbizottsági ülés napirendjére tűzött, a Társaság feladatait érintő előterjesztéseket. A Vezetői Értekezlet javaslatot tesz a) intézkedés tételére, b) intézkedés elfogadására, c) egyeztetés kezdeményezésére, d) tájékoztatás elfogadására A Vezetői Értekezlet vizsgálhatja az intézkedések megvalósulását. A Vezetői Értekezlet előkészítése és napirendjének összeállítása a Titkárság feladata. A Vezetői Értekezlet állandó résztvevői a vezérigazgató, a gazdasági igazgató,, a jogi igazgató (vezető jogtanácsos), portfóliókezelési igazgató, befektetési igazgató, a tanácsadási igazgató, illetve az intézkedéssel érintett szakterület vezetője A résztvevőket a Titkárság elektronikus úton vagy telefonon hívja meg. A Vezetői Értekezlet résztvevőinek tájékoztatása, javaslata alapján a Vezérigazgató döntést hoz és iránymutatást ad. A Vezérigazgató által megállapított időpontban megtartott értekezletre a Társaság önálló szervezeti egységek egyeztetett, a vezető által jóváhagyott írásbeli előterjesztéseket nyújtanak be, amelyeket az Vezetői értekezlet működésére vonatkozó szabályzatban / vezérigazgató utasításban megjelölt időpontig kell eljuttatni közvetlenül a Vezérigazgatói titkárságra papír alapon, valamint en. Az előterjesztésben fel kell tüntetni az el nem fogadott észrevételeket azok indokaival együtt. A Titkárság a Vezetői Értekezlet tagjai részére a megküldött előterjesztések alapján napirendi javaslatot állít össze. A döntések végrehajtásának megszervezéséről, ellenőrzéséről, a döntést érintő igazgatóság vezetője gondoskodik. Az előterjesztés egységesített formai követelményeiről a Jogi Igazgatóság tájékoztatást ad Az előterjesztések kapcsán az általános előkészítési rend: a) A munkatárs munkaköri leírás vagy egyedi utasítás alapján, valamint a vonatkozó jogszabályok, belső szabályzatok és vezérigazgatói utasítások betartásával előkészíti és aláírásával látja el a döntési javaslatot is tartalmazó előterjesztés tervezetet. b) Az Igazgató felülvizsgálja és jóváhagyja a tervezetet, amelyet aláírásával igazol. c) Az előzőek szerint jóváhagyott tervezetet a Jogi- és a Gazdasági Igazgatóság vezetője ellenjegyzi, az ellenjegyzéssel igazolja azt, hogy az előterjesztés és a döntési javaslat 11

12 tervezet jogi-, illetve gazdasági szempontból a hatályos jogszabályoknak megfelel. Amennyiben a Jogi-, illetve a Gazdasági Igazgatóság vezetője a tervezetet nem látja el ellenjegyzésével, azt írásban indokolni köteles, illetve ha ellátja ugyan, de az előterjesztésben foglaltakkal részleteiben ért egyet, akkor írásban kifejti a részleges egyetértés okát Az előterjesztés tervezet előkészítése során a szakmai (üzleti) terület munkatársai szükség szerint egyeztetnek a Jogi-, illetve a Gazdasági Igazgatóság munkatársaival, vezetőivel A Kockázatkezelési terület fentiekkel kapcsolatos feladatkörét a Társaság egyes szabályzatai határozzák meg Egyéb döntések előkészítése Amennyiben a döntés kizárólagosan a Jogi- vagy a Gazdasági Igazgatóság feladatkörébe tartozik, úgy az előterjesztés tervezetét az azt előkészítő munkatárs, illetve az igazgatóság vezetője látja el aláírásával A Jogi-, illetve a Gazdasági Igazgatóság munkatársai, vezetői szükség szerint egyeztetnek az előterjesztés tervezet előkészítése során. 4. Az egyes szervezeti egységek és feladataik 4.0. A Társaság szervezeti egységeit a Szabályzat 1. sz. mellékletét képező szervezeti ábra tartalmazza. A Társaság egyes szervezeti egységei különösen az alábbi üzleti feladatokat látják el: a) a Társaság befektetési stratégiájának megvalósításában való részvétel, b) a tőkebefektetési programok végrehajtásának irányítása és ellenőrzése, c) a tőkebefektetésekhez kapcsolódó ügyfél-kapcsolattartás, új ügyfelek felkutatása, d) a tőkebefektetésekhez kapcsolódó jelentések és előterjesztések előkészítése, e) közreműködés a Társaság stratégiájában meghatározott szolgáltatások nyújtásában, f) a Társaság valamennyi tulajdoni részesedést megtestesítő befektetése, továbbá a megállapodás alapján kezelt befektetések (üzletész, részvény) és ingatlanok portfoliókezelése, g) a fenti feladatok ellátásához, továbbá a Társaság működéséhez szükséges egyéb funkcionális feladatok ellátása, h) a Társaság különböző funkcionális egységeivel való szakmai együttműködés illetve annak koordinálása, i) a Vezérigazgató által meghatározott egyéb feladatok Belső ellenőr A belső ellenőr a jogszabályi előírásoknak megfelelően függetlenített belső ellenőrzési szervként működik. A belső ellenőr a Vezérigazgató közvetlen irányítása alatt áll. A belső ellenőr személyének kinevezése és felmentése - a Vezérigazgatói döntést megelőzően - a Felügyelőbizottság elnökének egyetértésével történik. A belső ellenőr feladatait a Társaság 12

13 Felügyelőbizottsága a Vezérigazgatóval közösen határozza meg, működését a Felügyelőbizottsággal egyeztetett tartalmú szabályzat rendezi. A belső ellenőr feladata a Társaság tevékenységének, munkafolyamatainak proaktív, audit jellegű vizsgálata a törvényesség érvényesülése, a belső szabályzatok betartása, valamint a biztonság, áttekinthetőség és a hatékonyság érvényesülése, továbbá a működési kockázat minimalizálása érdekében A belső ellenőr tevékenységét éves belső ellenőrzési munkaterv alapján végzi, amelyet - a Vezérigazgató véleményezését követően - a Felügyelőbizottság hagy jóvá. Az ellenőrzési munkaterv összeállításánál elsődlegesen a Felügyelőbizottság és a Vezérigazgató által aktuálisnak ítélt ellenőrzési feladatokat kell ütemezni. A munkatervben foglalt feladatokon felül - szükség szerint - ún. soron kívüli vizsgálatokra is sor kerül a Felügyelőbizottság vagy a Vezérigazgató kezdeményezése alapján, a Vezérigazgató kezdeményezésére folytatott vizsgálatok esetében a Felügyelőbizottság egyidejű tájékoztatása mellett. A belső ellenőr minden vizsgálatáról írásos jelentést készít A belső ellenőr tevékenységi köre: a) a vállalat folyamatos működésének és gazdálkodásának kezelésével járó operatív feladatok szabályszerűségeinek ellenőrzése, b) esetlegesen felmerülő szakmai hiányosságok megelőzése, feltárása és javaslattétel a megszüntetésre, c) folyamatos kapcsolattartás az MFB Zrt. Belső Ellenőrzési Igazgatóságával, d) a Társaság belső szabályozottságának folyamatos ellenőrzése annak érdekében, hogy a szabályozottság megfeleljen mind a bankcsoporti előírásoknak, mind a mindenkor hatályos jogszabályoknak, e) az általa végzett vizsgálatokban érintett szervezeti egységek által készített intézkedési tervekben foglalt feladatok megvalósulásának folyamatos nyomon követése és ellenőrzése Titkárság A Titkárság a Vezérigazgató közvetlen irányítása alatt álló szervezeti egység. A Titkárság feladatköre: a) megszervezi és végzi a Társaság beérkező és kimenő postai küldeményeinek fogadását, küldését, ezen iratok iktatását a Társaság Iratkezelési Szabályzatában foglaltak szerint. Gondoskodik a titkársági ügyviteli munka ellátásáról. Gondoskodik a Társaságtól kimenő iratok egységes megjelenítésének kialakításáról, b) a Társaság Vezérigazgatója mellett szakmai titkári teendőket lát el, szakmai feladatokban működik közre. Ennek keretében előkészíti és összeállítja a vezérigazgatóhoz érkező, valamint vezérigazgató által kért dokumentumokat, szervezi a napi munkarendjét, az ügyfelekkel való találkozókat (és azok technikai feltételeit), emlékeztetőket, jegyzőkönyveket készít. Szervezi a vezérigazgató munkájához kapcsolódó dokumentáció irattárazását, vezeti a vezérigazgatói utasítások katalógusát, kihirdeti és karbantartja azokat, c) szervezi a Vezérigazgató hivatalos külföldi kiküldetésével kapcsolatos utazását, d) fogadja a titkárságra beérkező telefonhívásokat, 13

14 e) fogadja a Vezérigazgatóhoz érkező vendégeket, a lehetőségekhez képest gondoskodik kényelmük biztosításáról, f) kezeli és felügyeli a fax- és fénymásoló gépeket, g) szervezi a Társaság működéséhez szükséges logisztikai hátteret, ennek keretében felügyeli a nyomtatvány- és egyéb technikai eszközök készleten tartását. A Társaság Vezetői Értekezletének felkérése alapján a Testület üléséről jegyzőkönyvet készít. h) A Titkárság adatszolgáltatással kapcsolatos feladatköre: I. koordinálja a megbízási szerződés alapján kezelt portfoliótársaság tulajdonosai felé történő adatszolgáltatatást, II. összegyűjti az értékelő lapokat és minősítő adatlapokat, és egységes szerkezetben továbbítja a Vezérigazgató felé, III. a projektfelelősök által elkészített havi, negyedéves adatszolgáltatásról szóló értékelőlapokat és a minősítő adatlapokat továbbítja a Vezérigazgató felé lefűzi azok másolati példányát. IV. összeállítja a portfoliótársaság tulajdonosa és a Társaság között létrejött vagyonkezelési szerződésben meghatározott rendszeres tájékoztatást, V. koordinálja a portfoliótársaság tulajdonosától érkező, a portfoliót vagy az egyes portfoliótársaságokat érintő kérdéseket, információ-igényléseket, VI. közreműködik a Társaság tulajdonosa felé teljesítendő adatszolgáltatás biztosításában A Titkárság kommunikációval kapcsolatos feladatköre: A Titkárság ellátja a Társaság belső és külső kommunikációjának megszervezésével és lebonyolításával kapcsolatos feladatokat, valamint kapcsolatot tart az MFB Zrt. sajtó felelősével, és szervezi a Társaság média megjelenéseit Befektetési Igazgatóság Befektetési Igazgatóság Az Igazgatóság feladatai új befektetések előkészítése és végrehajtása keretében: a) tájékoztatást nyújt a befektetési konstrukcióról az érdeklődők, potenciális ügyfelek részére, b) formai és tartalmi szempontok szerint feldolgozza a beérkezett ajánlatokat (formanyomtatványok, dokumentáció), ellenőrzi a projektbírálati díj beszedését, c) a befektetési igény formai ellenőrzése keretében megvizsgálja, hogy az a jelentkezés összes kellékét tartalmazza-e, ha szükséges, elkészíti és kiküldi a hiánypótlási felhívásokat, vagy alkalmatlanság esetén előkészíti a befektetési ajánlat elutasítását, d) elvégzi az előminősítést, amelynek keretében elvégzi az üzleti modell ellenőrzését és a társaság cégértékelését, e) elkészíti a befektetés megvalósítására vonatkozó előminősítési előterjesztést, f) elkészíti a befektetés végrehajtására vonatkozó nem kötelező erejű szándéknyilatkozatot, g) koordinálja az előzetes értékelés alapján befektetésre alkalmasnak tűnő gazdasági társaság pénzügyi, adó és jogi átvilágítását, személyes kapcsolatot tart az átvilágítókkal továbbá értékeli az átvilágítás eredményét, vagy az átvilágítást elvégzi a Jogi Igazgatóság, a Gazdasági Igazgatóság, a Kockázatkezelési Osztály konzultatív bevonásával h) elkészíti a befektetés végrehajtására vonatkozó testületi döntéshez szükséges előterjesztést, 14

15 i) végrehajtja a Társaság döntéshozó testületéi határozatát, j) a tevékenysége során beszerzett és általa készített dokumentumok irattárazását elvégzi, a dokumentumok elektronikus rögzítését biztosítja a Titkársággal együttműködve, k) gondoskodik a Jogi Igazgatósággal közösen elkészített szerződések megkötéséről, l) ellenőrzi a folyósítás feltételeit, azok megléte esetén továbbítja ellenőrzés céljából a kockázatkezelési terület felé, m) az ellenőrzést követően gondoskodik a folyósításról. n) a kockázatok minimalizálása érdekében elvégzi a Társaság ügyfeleivel kapcsolatos üzletbiztonsági vizsgálatokat, feltárja, ellenőrzi a döntést befolyásoló adatokat, tényeket, körülményeket és megállapításairól tájékoztatja a Vezérigazgatót, karbantartja, és szükség esetén kezdeményezi az Üzletbiztonsági Szabályzat módosítását Portfolió- és Befektetéskezelési Igazgatóság A Portfolió és Befektetéskezelési Igazgatóságot a Portfoliókezelési Igazgató irányítja Az Igazgatóság feladatai a Társaság tulajdonában lévő (stratégiai és egyéb), illetve megállapodás alapján kezelt befektetési portfolió kezelése, működtetése, változásainak nyomon követése keretében: a) a befektetés megvalósítását követően kialakítja és felügyeli a cég (portfolió) nyilvántartást, különös tekintettel a társaságok szerződésben előírt adatszolgáltatási kötelezettségére, b) felügyeli és működteti a területét érintő projektfelelősi rendszert, c) gondoskodik a portfolióban lévő társaságok közgyűlésein/taggyűlésein való tulajdonosi képviselet ellátásáról, d) koordinálja a befektetések monitoring tevékenysége során a portfolió cégeknél felmerülő problémák kezelését és a beavatkozás módját, e) rendszeres adatszolgáltatást készít a gazdasági társaságok gazdálkodásáról, f) elkészíti a befektetési portfolió negyedéves minősítését, g) előkészíti és a szükséges testületi döntések alapján végrehajtja a társaságok értékesítését, h) elemzést készít a Társaság havi, negyedéves és éves beszámolóihoz az előkészítés alatt lévő illetve az elbírált projektekről és a hozzájuk kapcsolódó ügyfelekről, i) teljes körűen ellátja a monitoring, és egyéb adminisztratív feladatokat, megszervezi a társaságoktól elvárt adat- és információszolgáltatást, j) a befektetésről portfolió dossziét nyit, ennek keretében összegyűjti, folyamatosan frissíti a dokumentációt nyilvántartja a szerződéseket, k) a Befektetéskezelési Szabályzatban, Számviteli Politikában foglaltakhoz igazodóan negyedéves, illetve féléves beszámoló alapján monitoring tevékenységet végez, l) a portfolió társaság előzetes éves beszámolója alapján előzetes éves monitoring jelentést készít, m) végleges éves monitoringot végez, amelynek alapját a társaság éves beszámolója képezi, amennyiben lényeges különbség van az előzetes monitoring jelentés és a végleges monitoring jelentés között, úgy az eltéréseket bemutatja a Gazdasági Igazgatóságnak, n) elvégzi az éves terv és a tényadat összehasonlító elemzését, indokolja az eltéréseket, o) a minősítési kategóriában bekövetkezett változásról a Gazdasági Igazgatóság vezetőjét és a Vezérigazgatót soron kívüli tájékoztatja, p) ellenőrzi a szerződésekben (Befektetési, szindikátusi, opciós szerződések) meghatározott kötelezettségek határidőben történő teljesítését, q) érvényesíti a szerződésekben meghatározott előírásokat, r) felveszi az egyedi minősítő lapot, azt elektronikus és nyomtatott formában megőrzi, 15

16 s) nyilvántartja a befektetés folyamata dokumentációját, t) nyilvántartja a befektetési értékelő lapokat, u) a Társaság többi területe illetve a kezelt portfolió tulajdonosa számára elkészíti a portfolióhoz kapcsolódó valamennyi egyéb adatszolgáltatást. v) a kétes kintlévőségek célravezető, eredményes kezelését elvégzi, gondoskodik azok behajtásáról Az Igazgatóság a Társaság saját tulajdonában álló ingatlan - portfoliójához kapcsolódó feladatai: a) az ingatlanokról portfolió dossziét vezet, ennek keretében összegyűjti és folyamatosan b) c) d) e) f) g) h ) frissíti a dokumentációt, nyilvántartja a szerződéseket, a földhivatali nyilvántartás alapján folyamatosan figyelemmel kíséri a portfolióban lévő ingatlanok helyzetét, ellátja a kezeléssel és üzemeltetéssel összefüggő feladatokat, megteszi az ingatlanok tulajdonjogának megszerzésével kapcsolatos adminisztratív intézkedéseket és a birtokbavétellel járó technikai lépéseket, javaslatot tesz a szükséges vagyonvédelmi eszközök kiépítésére, idegen használat megelőzésére, kezeli és javíttatja a szavatossági és garanciális hibákat, ellátja a tulajdonosi képviseletet (többek között a társasházi közgyűléseken való képviseletet), felügyeli a bérbe adott ingatlanokat, kapcsolatot tart a közös képviselettel, ingatlan adófizetési kötelezettség esetén a helyi adóhatósággal, vagy egyéb engedélyező vagy megállapító hatóságokkal, elkészíti az ingatlanhoz kapcsolódó adóbevallásokat, adatszolgáltatásokat. kapcsolatot tart az értékesítésben résztvevő alvállalkozókkal, megbízottakkal, előkészíti és a szükséges testületi döntések alapján végrehajtja az ingatlanok értékesítését, hasznosítását Tanácsadási Igazgatóság Az Igazgatóság feladatai: a) Részt vesz az MFB Zrt. uniós tőketermékeinek fejlesztéséhez és lebonyolításához kapcsolódó forráskezelői feladatok szakmai támogatásában, b) szervezi és megvalósítja a potenciális megbízó partnerek felkutatásához kapcsolódó marketing és PR tevékenységeket, c) összeállítja a tanácsadási megbízások elnyeréséhez szükséges árajánlatokat, pályázatokat, d) potenciális szerződéses partnerek felkutatása útján előkészíti a Társaság tanácsadási projektjeit, kialakítja a szerződések feltételeit és azokat döntésre előkészíti, e) ellátja a tanácsadási szerződésekben vállalt tranzakciós, vállalatértékelési, refinanszírozási, reorganizációs, privatizációs és stratégiai tanácsadási feladatokat és elkészíti az ezekhez kapcsolódó írott és elektronikus anyagokat, f) ellátja a tanácsadási szerződésekben foglalt egyéb feladatokat, szervezi azok határidőben történő végrehajtását, g) üzleti tárgyalásokat folytat a megbízóval és - igény esetén - annak üzleti partnereivel, h) elvégzi a Társaság vezetése által kijelölt pénzügyi szakértői feladatokat Jogi Igazgatóság A Jogi Igazgatóság feladata, hogy jogi szakismeretével támogassa a Társaságot feladatainak ellátásában, és gondoskodjon arról, hogy a Társaság működése során a jogszabályokat mindenkor betartsák. A Jogi Igazgatóság tevékenységét jogtanácsosok és jogi 16

17 előadók látják el, a szervezeti egységet a jogi igazgató (vezető jogtanácsos) irányítja és ellenőrzi. A Jogi Igazgatóság munkáját ügyvédek segítik megbízási szerződés szerint. A Társaság jogi igazgatója (vezető jogtanácsosa) a jogszabályoknak való megfelelésért felelős vezető A jogi igazgató (vezető jogtanácsos) vagy helyettese állandó meghívottként részt vesz a Társaság felügyelőbizottsági ülésén, valamint tagja a Vezetői Értekezletnek. A jogi igazgató a Társaság Igazgatóságának jegyzőkönyvvezetője A Jogi Igazgatóság tevékenységi köre: a) Cégügyek: a Társaság cégügyeivel összefüggő beadványok, okiratok, nyilatkozatok szerkesztése, szükség szerinti ellenjegyzése; a Társaság cégbíróság előtti ügyleteinek előkészítése; a Társaság képviselete a cégbíróság előtt, b) Képviselet peres és peren kívüli ügyekben: a perben, illetve a peren kívül hozott bírósági és egyéb (pl.: államigazgatási stb.) határozatok végrehajtásának koordinálása, c) Általános jogi ügyek: jogi tanácsadás a Társaság különböző szervezeti egységeiben dolgozó kollégák munkájához; a Társaság működésével, üzemeltetésével kapcsolatos szerződések előkészítéséhez jogi szempontból segítség nyújtása; társasági jogi dokumentumok és ingatlanokkal kapcsolatos szerződések előkészítése, illetőleg véleményezése, szükség esetén ellenjegyzése; a Társaság által kötendő valamennyi szerződés - aláírás előtti - szignálása; a jogszabályváltozások folyamatos figyelemmel kísérése, a változásokról az érintett szervezeti egység tájékoztatása, d) A projektfelelős által készített taggyűlési/közgyűlési mandátum tervezetek jogi szempontú vizsgálata, aláírást megelőző szignálása, e) Szakmai döntések előkészítésében való részvétel a Társaság hatályos belső szabályzataiban és utasításaiban foglaltak szerint; Az Igazgatóság, Felügyelőbizottság üléseinek előkészítése, megszervezése, a testületek üléseiről készült jegyzőkönyvek, illetve határozatok elkészítése és beterjesztése aláírásra vagy hitelesítésre, majd azok továbbítása az érintettek részére, az üléseken meghozott határozatok és a fenti testületek egyéb dokumentumainak nyilvántartása, irattárazása és őrzése, f) A Társaság belső szabályzataiban a változások nyomon követése; a jogszabályváltozások, valamint a Társaság működésének, döntéshozó testületéinek határozatai következtében szükségessé váló szabályozási feladatok (új szabályzatok, illetve szabályzat-módosítások tervezetének kidolgozása) elvégzésének kezdeményezése, koordinálása az illetékes szervezeti egységeknél, g) A szabályzati katalógus karbantartása, h) A hatályba lépett szabályzatok közzététele, eredeti, aláírt példányuk megőrzése, i) A Vezérigazgató utasítása alapján részvénykönyv vezetése, j) Cégbélyegzők nyilvántartásának vezetése, k) Szerződéstár dokumentumainak kezelése. l) Kapcsolatot tart a büntető ügyekben eljáró hatóságokkal, elkészíti a hatósági megkeresések válaszleveleit, kapcsolattartó az Alapító biztonsági területével kapcsolatos kommunikációban Gazdasági Igazgatóság A pénzügyi-számviteli, kockázatkezelési, informatikai és üzemeltetési terület tevékenységét a gazdasági igazgató irányítja és ellenőrzi. Feladata továbbá az MFB Bankcsoporthoz tartozó, 17

18 és/vagy az MFB Invest Zrt-vel szolgáltatási szerződéses jogviszonyt létesítő társaságok részére szolgáltatások (számviteli, bérszámfejtési, egyéb) nyújtása Pénzügy-számviteli feladatok A pénzügy-számvitel feladata a Társaság teljes pénzforgalmának lebonyolítása, a vagyoni, pénzügyi, jövedelmezőségi helyzetében bekövetkezett változások könyvelése, valamint a Társaság mérlegen kívüli követeléseinek, kötelezettségeinek naprakész nyilvántartása A pénzügy-számvitel biztosítja a naprakész könyvelést, elkészíti a Társaság havi és év végi mérleg- és eredmény-kimutatását és az éves beszámoló kiegészítő mellékletét, valamint üzleti jelentését, a szakmai terület közreműködésével A pénzügy-számvitel feladatát képezi a Társaság számviteli politikájának és kapcsolódó szabályzatainak, számlarendjének kialakítása, elkészítése és aktualizálása az esetleges jogszabályi változásoknak megfelelően, a számlakeret karbantartása, a Társaság adózással kapcsolatos feladatainak ellátása, adóbevallásainak elkészítése, valamint kapcsolattartás a könyvvizsgálóval, az adóhatóságokkal A pénzügy-számvitel tevékenységi köre: a) a bizonylati rend kialakítása, betartása és betartatása, b) a tárgyi eszközökben, immateriális javakban bekövetkezett változások főkönyvi feladása, analitikájának vezetése, terv szerinti és terven felüli értékcsökkenés elszámolása, a terven felüli értékcsökkenés visszaírása, a leltározással kapcsolatos ügyintézés, c) a készletekben bekövetkezett változások főkönyvi feladása, analitikájának vezetése, d) a mérlegen kívüli tételek nyilvántartása, valamint egyeztetés az idegen helyen tárolt értékpapírokról megküldött letéti igazolásokkal, e) a készletként nyilvántartott ingatlanok, építmények, gépek, berendezések és egyéb eszközök nyilvántartása, f) az adókkal és adójellegű tételekkel kapcsolatos számviteli elszámolások nyilvántartása, költségvetési befizetési kötelezettségek előírásának és pénzügyi teljesítésének ellenőrzése, g) a Társaság saját tőke elemeiben bekövetkezett állományváltozások számviteli elszámolása, h) a forint és deviza bankszámlák tranzakcióinak könyvelése, ellenőrzése, i) a forint és valutapénztár bizonylatainak könyvelése, ellenőrzése, j) a munkabér és ehhez kapcsolódó adók, levonások és egyéb tételek könyvelése, k) a követelések és a mérlegen kívüli tételek minősítése alapján az osztály által nyilvántartott eszközökhöz és mérlegen kívüli tételekhez kapcsolódó, a jóváhagyott terven felüli értékcsökkenés, értékvesztés elszámolás és visszaírás, céltartalék képzés és felszabadítás számviteli elszámolása, l) a Társaság valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének kimutatása, a számviteli adatok teljessége érdekében a szükséges időszaki időbeli elhatárolások, m) árbevételek, bevételek, költségek, ráfordítások elszámolása, n) az önköltség megállapítása a vonatkozó szabályzat alapján, o) a projektre történő könyvelés feltételeinek kialakítása, végrehajtása, p) havonta mérleg és eredmény-kimutatás elkészítése, q) éves beszámoló elkészítése, 18

19 r) a Társaság pénzügyi folyamatainak, bankszámla illetve készpénz forgalmának lebonyolítása, s) a vevő számlák készítése, kimenő és beérkező (vevő és szállító) számlákkal kapcsolatos feladatok teljes körű ellátása (főkönyvi könyvelés, analitikus nyilvántartások, egyezi etetések), a bizonylatok ellenőrzése, t) a központi költségvetéssel és a helyi önkormányzatokkal szembeni kötelezettségek teljesítése, az adóbevallások elkészítése, adóbefizetések, visszaigénylések bonyolítása, a költségvetési kapcsolatok folyószámláinak egyeztetése, kapcsolattartás az adóhatóságokkal (a személyi jellegű kifizetésekhez kapcsolódó adóknál és járulékoknál a bér- és munkaüggyel, az ingatlanok adózási kérdéseiben a Portfolió- és Befektetéskezelési Igazgatósággal), u) teljes körű elektronikus fizetési eszköz ügyintézés, v) koordinálja a pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvényben, illetve a vonatkozó belső szabályzatban foglalt feladatok végrehajtását, karbantartja és szükség esetén kezdeményezi a Pénzmosási Szabályzat módosítását. w) az MFB Bankcsoporthoz tartozó, az MFB Invest Zrt-vel szolgáltatási szerződéses jogviszonyt létesítő társaságok részére számviteli szolgáltatások nyújtása Kontrolling feladatok A kontrolling feladata a vezetői számvitel részeként a Társaság tevékenysége jövedelmezőségének, eredményességének folyamatos figyelemmel kísérése, a Társaság tervezési folyamatának koordinálása és éves üzleti tervének elkészítése A kontrolling tevékenységi köre: a) megadott irányelvek, belső szabályozások szerint kialakított rendszerben az adott év éves üzleti tervének, negyedéves bontásban történő elkészítése, b) tevékenység rendszeres, szervezett, számokban kifejezett megfigyelése, mérése, elemzése, c) számviteli rend keretében biztosított a havi, negyedéves és éves határidős főkönyvi zárás alapján a valós vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet bemutatása, d) a számviteli és a tervadatok ellenőrzése, majd azt követő összehasonlítása, értékelése, információ-szolgáltatás a vezetés részre (a portfolió értékelése, a működési költségekkel való gazdálkodás megfigyelése, az egyes szervezeti egységek eredményességének mérése), e) külső adatszolgáltatás rendjének betartatása, az ehhez szükséges munkafolyamatok összehangolása, kapcsolattartás Bér- és munkaügyi feladatok A Bér- és Munkaügy felelős az engedélyezett létszám- és bérgazdálkodási terv nyomon követéséért illetve az ehhez kapcsolódó adatszolgáltatások elkészítéséért, a jóváhagyott béren kívüli juttatások rendeltetésszerű felhasználásának ellenőrzéséért, a jóléti juttatások engedélyezett költségkeretének betartásáért, az oktatási költségkeret felhasználásának ellenőrzéséért, az ehhez szükséges teljes adminisztráció összefogásáért A Bér- és Munkaügy tevékenységi köre: a) végzi a Társasághoz munkaviszonyba, és egyéb munkavégzésre irányuló jogviszonyba lépő munkatársak felvételét, vezeti a jogviszony fennállása alatt a kötelező nyilvántartásokat, annak megszűnése után elkészíti a kötelező záró adminisztrációkat, b) a bérgazdálkodás részeként elvégzi a dolgozók munkabérének számfejtését, 19