ELİLAP AZ ELİTERJESZTÉSEKHEZ

Átírás

1 ELİLAP AZ ELİTERJESZTÉSEKHEZ ELİTERJESZTÉS CÍME, TÉMÁJA: Javaslat a évi belsı ellenırzési terv jóváhagyására A Képviselı-testület november 17-i ülésére Elıterjesztés készítéséért felelıs ügyintézı: Elekes Mária belsı ellenır Elıterjesztést véleményezi még: NÉV: Pénzügyi, Ellenırzési, Ügyrendi és Összeférhetetlenségi Bizottság NÉV: NÉV: NÉV: A HATÁROZATRÓL ÉRTESÜLNEK: Belsı ellenır Irattár Elıterjesztést ellenırizte: Elıterjesztést jóváhagyta: Mohainé Jakab Anikó

2 E l ı t e r j e s z t é s Vecsés Város Önkormányzata Képviselı-testületének november 17-i ülésére Tárgy: Javaslat a évi belsı ellenırzési terv jóváhagyására Elıterjesztı: Szlahó Csaba polgármester Leíró: Elekes Mária belsı ellenır T i s z t e l t Képviselı-testület! A helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. Törvény 92. (6) bekezdése szerint: A helyi önkormányzatra vonatkozó éves belsı ellenırzési tervet a képviselı-testület az elızı év november 15-éig hagyja jóvá. A költségvetési szervek belsı ellenırzésérıl szóló 193/2003. (XI. 26.) Kormány rendelet alapján elkészült a mellékelt ellenırzési terv a évre. Fentiek alapján a határozati javaslatban javaslom, hogy a Képviselı-testület hagyja jóvá a évi ellenırzési tervet. H a t á r o z a t i j a v a s l a t Vecsés Város Önkormányzatának Képviselı-testülete úgy dönt, hogy a határozat mellékletét képezı évi belsı ellenırzésre vonatkozó éves ellenırzési tervet jóváhagyja. Határidı: Felelıs: azonnal, az ellenırzések lefolytatására: a munkaterv szerint Szlahó Csaba polgármester Szlahó Csaba polgármester Vecsés, november 5. Melléklet: Éves ellenırzési terv 2010.

3 Vecsés Város Önkormányzata Éves ellenırzési terv Az éves ellenırzési terv a költségvetési szervek belsı ellenırzésérıl szóló 193/2003. (XI.26.) Korm. rendelet elıírásainak megfelelıen, kockázatelemzés alapján készült. 1. A kiadások ellenırzése a közbeszerzési elıírások betartása tekintetében. Tárgy: a közbeszerzési eljárások ellenırzése, a központosított közbeszerzések és a szabadkézi vétellel történı beszerzések lefolytatásának rendje Cél: a közbeszerzési eljárások szabályszerőségének megítélése Ellenırzés típusa, módszere: folyamatok és rendszerek mőködésének tesztelése. Ellenırzött szervezeti egység: Vagyongazdálkodási Osztály Ütemezés: március 2. Az önkormányzatnál végzett legutóbbi költségvetési ellenırzés által megállapított hiányosságok pótlására, kijavítására tett intézkedések végrehajtásának vizsgálata Az ellenırzés tárgya: az ellenırzési jelentés alapján az önkormányzat vezetıje által készített és elfogadott intézkedési terv végrehajtásának vizsgálata Az ellenırzés célja: annak értékelése, hogy az intézkedési tervben foglalt feladatokat az intézmény teljes körően elvégezte-e, ill. mik azok, amiket nem végeztek el. Ellenırzés típusa, módszere: szabályszerőségi ellenırzés, dokumentációs vizsgálat Ellenırzött szervezeti egység: PH Ütemezés: április 3. A Halmi Telepi Általános Iskola és a Gróf Andrássy Általános Iskola fenntartói ellenırzése Tárgy: az intézmények mőködésének ellenırzése Cél: az esedékes vezetı váltás miatt a szabályszerő mőködés megítélése Ellenırizendı idıszak: évek Ellenırzés típusa, módszere: szabályszerőségi ellenırzés, dokumentációs vizsgálat és 1 fı oktatási referens Ellenırzött szervezeti egység: nevesített Ütemezés: május 4. A Falusi Óvoda fenntartói ellenırzése Tárgy: az intézmény mőködésének ellenırzése Cél: az esedékes vezetı váltás miatt a szabályszerő mőködés megítélése Ellenırizendı idıszak: évek Ellenırzés típusa, módszere: helyszíni dokumentációs ellenırzés és 1 fı oktatási referens Ellenırzött szervezeti egység: nevesített

4 Ütemezés: június 5. A Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat fenntartói ellenırzése Tárgy: az intézmény mőködésének ellenırzése Cél: az esedékes vezetı váltás miatt a szabályszerő mőködés megítélése Ellenırizendı idıszak: évek Ellenırzés típusa, módszere: helyszíni dokumentációs ellenırzés és 1 fı oktatási referens Ellenırzött szervezeti egység: nevesített Ütemezés: július 6. A kötelezettségvállalás rendjének vizsgálata. Tárgy: a szabályozottság biztosításának ellenırzése Cél: annak megítélése, hogy a folyamat a jogszabályoknak megfelelı-e Ellenırizendı idıszak: év Ellenırzés típusa, módszere: rendszer ellenırzés, a folyamat dokumentációs ellenırzése Ellenırzött szervezeti egység: Pénzügyi Alosztály Ütemezés: augusztus 7. A civil szervezetek évi támogatása elszámolásának ellenırzése. Tárgy: számviteli elszámolások értékelése, bizonylatok szabályszerősége ellenırzése Cél: az ellenırzés alapján a bizonylatolás rendjének értékelése Ellenırzés típusa, módszere: pénzügyi ellenırzés, szúrópróbaszerő mintavételes ellenırzés Ellenırzött szervezeti egység: Pénzügyi Alosztály Ütemezés: szeptember 8. A költségvetési beszámoló szabályszerősége. Tárgy: a költségvetési beszámoló valódiságának és szabályszerőségének vizsgálata Cél: a fıkönyvi könyvelés és az analitikus nyilvántartások kötelezı egyezıségei kimutathatóak-e Ellenırzés típusa, módszere: megbízhatósági ellenırzés, költségvetés, beszámolók értékelése Ellenırzött szervezeti egység: Vagyongazdálkodási Osztály Ütemezés: október

5 9. Egyéb vizsgálatok, soron kívüli ellenırzések (Pl.) EU projektek ellenırzése Informatikai rendszer vizsgálata Vecsés, október 28. Elekes Mária Belsı ellenır Jóváhagyom:.. Mohainé Jakab Anikó jegyzı

6 2010. évi belsı ellenırzési terv Ellenırzési kapacitás bemutatása ( ) Munkanapok száma: 52nap/fı továbbképzés, beszámoló ( - ) 8 nap/fı Revizori napok száma: 44 nap/fı Revizori létszám: 1 fı belsı ellenır Éves szinten rendelkezésre álló revizori munkanapok száma: 44 revizori nap Ellenırzésre fordítható összes napok száma: Soron kívüli ellenırzések elvégzésére tartalékolandó (20%): Belsı ellenırzésekre fordítható napok száma: 44 nap 9 nap 35 nap Vecsés, október 28. Elekes Mária Belsı ellenır Jóváhagyom: Mohainé Jakab Anikó jegyzı