ING (L) Société d'investissement à Capital Variable. Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások. R.C.S. Luxembourg N B

Átírás

1 ING (L) Société d'investissement à Capital Variable R.C.S. Luxembourg N B Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások LUXEMBOURG a szeptember 30án végződött évre

2 Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre ING (L) További információkért forduljon a következõ céghez: ING Investment Management P.O. Box LL The Hague The Netherlands Tel fundinfo@ingim.com vagy ING INVESTMENT MANAGEMENT

3 ING (L) Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre Figyelmeztetés A pénzügyi kimutatások alapján jegyzés nem fogadható el. Kizárólag azok a jegyzések érvényesek, amelyek a jelen tájékoztató, valamint a csatolt utolsó éves jelentés, illetve amennyiben a legutolsó féléves jelentés ennél későbbi, akkor a legutolsó féléves jelentés alapján történtek. A tájékoztató, az alapszabály, valamint az éves és féléves jelentések a letéti banknál, a Vállalat bejegyzett székhelyén, valamint az ezen jelentésben meghatározott pénzügyi szolgáltatóknál a részvényesek rendelkezésére állnak. Az említett okmányokat kérésre bárkinek díjmentesen eljuttatják. Az ezen jelentésben közölt információk kizárólag tájékoztató jellegűek. A jövőbeli eredmény tekintetében nem szolgálnak útmutatóul. ING INVESTMENT MANAGEMENT

4 Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre ING (L) Tartalomjegyzék Oldal Szervezet 17 Alapkezelői beszámoló 21 A hivatalosan bejegyzett könyvvizsgáló jelentése 26 Összevont kimutatások Összevont kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 28 Összevont kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 28 ING (L) Index Linked Fund Continuous Click Fund Euro Statisztikák 29 Pénzügyi kimutatások 30 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 30 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 27/05/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 30 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 31 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 31 ING (L) Index Linked Fund Protected Mix 70 Statisztikák 32 Pénzügyi kimutatások 33 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 33 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 27/05/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 33 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 34 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 34 ING (L) Index Linked Fund Protected Mix 80 Statisztikák 35 Pénzügyi kimutatások 36 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 36 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 27/05/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 36 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 37 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 37 ING (L) Index Linked Fund Protected Mix 90 Statisztikák 38 Pénzügyi kimutatások 39 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 39 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 27/05/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 39 ING INVESTMENT MANAGEMENT 1

5 ING (L) Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre Tartalomjegyzék Oldal Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 40 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 40 ING (L) Invest Alternative Beta Statisztikák 41 Pénzügyi kimutatások 43 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 43 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 43 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 44 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 44 ING (L) Invest Asia Pacific High Dividend Statisztikák 45 Pénzügyi kimutatások 47 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 47 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 47 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 48 ING (L) Invest Balkan Statisztikák 50 Pénzügyi kimutatások 51 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 08/04/2011 közötti időszakra 51 ING (L) Invest Banking & Insurance Statisztikák 52 Pénzügyi kimutatások 54 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 54 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 54 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 55 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 56 ING (L) Invest Biotechnology Statisztikák 58 Pénzügyi kimutatások 59 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 18/07/2011 közötti időszakra 59 ING (L) Invest Brazil Focus Statisztikák 60 Pénzügyi kimutatások 61 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 61 2 ING INVESTMENT MANAGEMENT

6 Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre ING (L) Tartalomjegyzék Oldal Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 61 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 62 ING (L) Invest Climate Focus Statisztikák 63 Pénzügyi kimutatások 64 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 08/04/2011 közötti időszakra 64 ING (L) Invest Commodity Enhanced Statisztikák 65 Pénzügyi kimutatások 66 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 66 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 66 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 67 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 67 ING (L) Invest Consumer Goods Statisztikák 68 Pénzügyi kimutatások 69 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 69 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 69 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 70 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 70 ING (L) Invest Dutch Equity Statisztikák 71 Pénzügyi kimutatások 72 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 08/04/2011 közötti időszakra 72 ING (L) Invest Emerging Europe Statisztikák 73 Pénzügyi kimutatások 74 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 74 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 74 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 75 ING (L) Invest Emerging Markets Statisztikák 76 Pénzügyi kimutatások 77 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 77 ING INVESTMENT MANAGEMENT 3

7 ING (L) Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre Tartalomjegyzék Oldal Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 77 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 78 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 79 ING (L) Invest Energy Statisztikák 81 Pénzügyi kimutatások 83 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 83 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 83 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 84 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 84 ING (L) Invest EURO Equity Statisztikák 86 Pénzügyi kimutatások 87 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 87 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 87 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 88 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 88 ING (L) Invest Euro High Dividend Statisztikák 89 Pénzügyi kimutatások 90 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 90 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 90 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 91 ING (L) Invest Euro Income Statisztikák 92 Pénzügyi kimutatások 94 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 94 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 94 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 95 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 95 ING (L) Invest Europe Growth Fund Statisztikák 97 Pénzügyi kimutatások 98 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 98 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 98 4 ING INVESTMENT MANAGEMENT

8 Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre ING (L) Tartalomjegyzék Oldal Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 99 ING (L) Invest Europe High Dividend Statisztikák 101 Pénzügyi kimutatások 102 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 102 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 102 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 103 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 104 ING (L) Invest Europe Opportunities Statisztikák 105 Pénzügyi kimutatások 106 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 106 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 106 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 107 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 107 ING (L) Invest European Banking & Insurance Statisztikák 108 Pénzügyi kimutatások 109 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 08/04/2011 közötti időszakra 109 ING (L) Invest European Equity Statisztikák 110 Pénzügyi kimutatások 111 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 111 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 111 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 112 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 113 ING (L) Invest European Food & Beverages Statisztikák 114 Pénzügyi kimutatások 115 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 08/04/2011 közötti időszakra 115 ING (L) Invest European Health Care Statisztikák 116 Pénzügyi kimutatások 117 ING INVESTMENT MANAGEMENT 5

9 ING (L) Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre Tartalomjegyzék Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 08/04/2011 közötti időszakra Oldal 117 ING (L) Invest European Materials Statisztikák 118 Pénzügyi kimutatások 119 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 08/04/2011 közötti időszakra 119 ING (L) Invest European Real Estate Statisztikák 120 Pénzügyi kimutatások 121 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 121 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 121 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 122 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 122 ING (L) Invest European Sector Allocation Statisztikák 123 Pénzügyi kimutatások 124 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 08/04/2011 közötti időszakra 124 ING (L) Invest European Small Caps Statisztikák 125 Pénzügyi kimutatások 126 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 17/06/2011 közötti időszakra 126 ING (L) Invest European Telecom Statisztikák 127 Pénzügyi kimutatások 128 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 08/04/2011 közötti időszakra 128 ING (L) Invest Food & Beverages Statisztikák 129 Pénzügyi kimutatások 130 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 130 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 130 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 131 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 131 ING (L) Invest Global Brands 6 ING INVESTMENT MANAGEMENT

10 Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre ING (L) Tartalomjegyzék Oldal Statisztikák 133 Pénzügyi kimutatások 134 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 08/04/2011 közötti időszakra 134 ING (L) Invest Global High Dividend Statisztikák 135 Pénzügyi kimutatások 137 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 137 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 137 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 138 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 139 ING (L) Invest Global Opportunities Statisztikák 140 Pénzügyi kimutatások 142 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 142 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 142 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 143 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 144 ING (L) Invest Global Real Estate Statisztikák 146 Pénzügyi kimutatások 147 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 147 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 147 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 148 ING (L) Invest Greater China Statisztikák 150 Pénzügyi kimutatások 151 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 151 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 151 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 152 ING (L) Invest Health Care Statisztikák 154 Pénzügyi kimutatások 156 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 156 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 156 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 157 ING INVESTMENT MANAGEMENT 7

11 ING (L) Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre Tartalomjegyzék Oldal Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 158 ING (L) Invest India Focus Statisztikák 159 Pénzügyi kimutatások 160 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 160 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 160 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 161 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 161 ING (L) Invest Industrials Statisztikák 162 Pénzügyi kimutatások 163 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 163 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 163 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 164 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 164 ING (L) Invest Information Technology Statisztikák 165 Pénzügyi kimutatások 167 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 167 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 167 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 168 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 169 ING (L) Invest Japan Statisztikák 170 Pénzügyi kimutatások 172 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 172 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 172 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 173 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 173 ING (L) Invest Japanese Small & Mid Caps Statisztikák 175 Pénzügyi kimutatások 176 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 176 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 176 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint ING INVESTMENT MANAGEMENT

12 Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre ING (L) Tartalomjegyzék Oldal ING (L) Invest Latin America Statisztikák 178 Pénzügyi kimutatások 179 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 179 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 179 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 180 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 181 ING (L) Invest Materials Statisztikák 182 Pénzügyi kimutatások 184 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 184 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 184 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 185 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 185 ING (L) Invest Middle East & North Africa Statisztikák 188 Pénzügyi kimutatások 190 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 190 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 190 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 191 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 191 ING (L) Invest New Asia Statisztikák 192 Pénzügyi kimutatások 194 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 194 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 194 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 195 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 196 ING (L) Invest New Technology Leaders Statisztikák 197 Pénzügyi kimutatások 198 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/10/2010 és 08/04/2011 közötti időszakra 198 ING (L) Invest Prestige & Luxe Statisztikák 199 Pénzügyi kimutatások 200 ING INVESTMENT MANAGEMENT 9

13 ING (L) Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre Tartalomjegyzék Oldal Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 200 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 200 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 201 ING (L) Invest Sustainable Equity Statisztikák 202 Pénzügyi kimutatások 203 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 203 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 203 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 204 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 205 ING (L) Invest Telecom Statisztikák 206 Pénzügyi kimutatások 208 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 208 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 208 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 209 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 209 ING (L) Invest US (Enhanced Core Concentrated) Statisztikák 211 Pénzügyi kimutatások 213 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 213 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 213 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 214 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 218 ING (L) Invest US Growth Statisztikák 219 Pénzügyi kimutatások 220 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 220 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 220 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 221 ING (L) Invest US High Dividend Statisztikák 222 Pénzügyi kimutatások 224 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 224 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre ING INVESTMENT MANAGEMENT

14 Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre ING (L) Tartalomjegyzék Oldal Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 225 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 226 ING (L) Invest US Research Advantage Statisztikák 227 Pénzügyi kimutatások 228 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 228 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 228 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 229 ING (L) Invest Utilities Statisztikák 230 Pénzügyi kimutatások 231 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 231 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 231 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 232 ING (L) Invest World Statisztikák 234 Pénzügyi kimutatások 235 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 235 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 235 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 236 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 237 ING (L) Renta Fund Asian Debt (Hard Currency) Statisztikák 239 Pénzügyi kimutatások 240 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 240 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 240 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 241 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 242 ING (L) Renta Fund Australian Dollar Statisztikák 244 Pénzügyi kimutatások 245 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 245 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 17/06/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 245 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 246 ING INVESTMENT MANAGEMENT 11

15 ING (L) Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre Tartalomjegyzék Oldal ING (L) Renta Fund Belgian Government Euro Statisztikák 247 Pénzügyi kimutatások 248 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 248 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 17/06/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 248 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 249 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 249 ING (L) Renta Fund Dollar Statisztikák 250 Pénzügyi kimutatások 251 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 251 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 251 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 252 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 253 ING (L) Renta Fund Emerging Markets Corporate Debt Statisztikák 255 Pénzügyi kimutatások 256 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 256 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 01/02/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 256 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 257 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 260 ING (L) Renta Fund Emerging Markets Debt (Hard Currency) Statisztikák 261 Pénzügyi kimutatások 263 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 263 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 263 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 264 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 267 ING (L) Renta Fund Emerging Markets Debt (Local Bond) Statisztikák 270 Pénzügyi kimutatások 271 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint ING INVESTMENT MANAGEMENT

16 Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre ING (L) Tartalomjegyzék Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra Oldal 271 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 272 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 273 ING (L) Renta Fund Emerging Markets Debt (Local Currency) Statisztikák 276 Pénzügyi kimutatások 278 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 278 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 278 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 279 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 280 ING (L) Renta Fund Euro Statisztikák 284 Pénzügyi kimutatások 285 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 285 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 285 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 286 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 288 ING (L) Renta Fund Euro Inflation Linked Statisztikák 290 Pénzügyi kimutatások 291 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 291 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 291 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 292 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 292 ING (L) Renta Fund Euro Liquidity Statisztikák 293 Pénzügyi kimutatások 294 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 294 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 294 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 295 ING (L) Renta Fund Euro Long Duration Statisztikák 296 ING INVESTMENT MANAGEMENT 13

17 ING (L) Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre Tartalomjegyzék Oldal Pénzügyi kimutatások 297 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 297 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 297 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 298 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 299 ING (L) Renta Fund Euro Short Duration Statisztikák 300 Pénzügyi kimutatások 301 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 301 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 17/06/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 301 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 302 ING (L) Renta Fund Eurocredit Statisztikák 303 Pénzügyi kimutatások 304 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 304 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 304 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 305 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 307 ING (L) Renta Fund Euromix Bond Statisztikák 309 Pénzügyi kimutatások 310 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 310 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 310 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 311 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 312 ING (L) Renta Fund Europe High Yield Statisztikák 313 Pénzügyi kimutatások 314 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 314 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 314 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 315 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 316 ING (L) Renta Fund FX Alpha 14 ING INVESTMENT MANAGEMENT

18 Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre ING (L) Tartalomjegyzék Oldal Statisztikák 317 Pénzügyi kimutatások 318 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 318 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 30/09/2011 napján végződött évre 318 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 319 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 319 ING (L) Renta Fund Global High Yield Statisztikák 321 Pénzügyi kimutatások 323 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 323 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 323 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 324 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 329 ING (L) Renta Fund Sustainable Fixed Income Statisztikák 333 Pénzügyi kimutatások 334 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 334 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 334 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 335 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 336 ING (L) Renta Fund US Credit Statisztikák 337 Pénzügyi kimutatások 338 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 338 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 338 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 339 Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 341 ING (L) Renta Fund World Statisztikák 342 Pénzügyi kimutatások 344 Kimutatás a nettó eszközökről, a 30/09/2011i állapot szerint 344 Kimutatás a működésről és a nettó eszközök változásáról, a 29/04/2011 és 30/09/2011 közötti időszakra 344 Értékpapírportfolió, a 30/09/2011i állapot szerint 345 ING INVESTMENT MANAGEMENT 15

19 ING (L) Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre Tartalomjegyzék Oldal Származékos pénzügyi eszközök a 30/09/2011i állapot szerint 348 Megjegyzések a pénzügyi kimutatásokhoz ING INVESTMENT MANAGEMENT

20 Éves jelentés és auditált pénzügyi kimutatások a szeptember 30án végződött évre ING (L) Szervezet Bejegyzett székhely Igazgatótanács Elnök Tagok 3, rue Jean Piret, L2350 Luxembourg Michel van Elk, Chief Executive Officer, ING Investment Management (Europe) B.V. Jan Straatman, Global Chief Investment Officer, ING Investment Management (Europe) B.V. Maaike van Meer, Head of Legal and Compliance Services, ING Investment Management (Europe) B.V. Georges Wolff, Country Manager, ING Investment Management Luxembourg S.A. Edith Magyarics (27/01/2011 óta), Chief Operating Officer, ING Investment Management Luxembourg S.A. David Suetens, Chief Risk Officer, ING Investment Management (Europe) B.V. Dirk Buggenhout (01/01/2011 óta), Chief Operating Officer, ING Investment Management (Europe) B.V. David Eckert (31/12/2010 óta), Chief Operating Officer, ING Investment Management (Europe) B.V. Kezelő társaság ING Investment Management Luxembourg S.A., 3, rue Jean Piret, Luxembourg ING INVESTMENT MANAGEMENT 17