Externet Telekommunikációs és Internet Szolgáltató Nyrt.

Átírás

1 Externet Telekommunikációs és Internet Szolgáltató Nyrt I. féléves IFRS szerint konszolidált, nem auditált gyorsjelentése

2 Tartalomjegyzék Tartalomjegyzék Összefoglaló Jelentősebb mérleg adatok időszaki összehasonlítása Piaci környezet A Társaság rövid- és középtávú feladatai Hangszolgáltatások erősítése IPv Invitel területi ADSL Hatékonyság növelés Akvizíciós lehetőségek kutatása A Társaság főbb célkitűzései Hatékony működés Jövedelmezőség A Közkéz-hányad megteremtése Transzparencia A jelentősebb mérlegtételek változásának magyarázata Konszolidációs körbe bevont cégek Mérleg Mérleg adatok összefoglalója Eszközök Forgóeszközök Hosszú távú befektetések Ingatlanok, ingók a termelésben Immateriális javak Források Rövid lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségek Saját tőke Eredménykimutatás Értékesítés nettó árbevétele oldal

3 Anyagjellegű és személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Egyéb bevételek és ráfordítások Jövedelemadó Adózott vállalkozási eredmény Adatlapok oldal

4 1. Összefoglaló Az Externet Nyrt. részvényei május 30-án bevezetésre kerültek a Budapest Értéktőzsdére. A Társaság év I. félévében két akvizíciót zárt le, a tavaly november-decemberben megkezdett VIVANET és Tvnet akvizíciókat április 1-jén a került sor a VIVANET Kft. akvizíció pénzügyi lezárására. A VIVANET Kft. megvásárlásával az Externet Nyrt. közel 15 ezer előfizetővel bővítette ügyfélállományát május 30-án az Externet Nyrt. mintegy Tvnet ADSL előfizetőt vett át, mindösszesen mintegy nettó 241 millió forintos vételárért. Júniusban lezárult az Externet és a VIVANET szervezeti és műszaki integrációja, a szinergia-hatások a harmadik negyedévtől mutathatók lesznek. A szervezeti összeolvadás során a két cég pénzügyi, ügyfélszolgálati, létesítési, műszaki és értékesítési területei kerültek összevonásra. További megtakarítások keletkeznek az ingatlanbérlet és üzemeltetés területén, illetve a távközlési szolgáltatások igénybevétele során. Az Externet 2008 első félévében 541 millió forinttal növelte árbevételét. Az organikus növekedés ebből 92 millió forintot tett ki, míg a fennmaradó rész az akvizícióknak köszönhető. Szignifikánsan emelkedett a Megafone telefonszolgáltatás bevétele, és az egyre élesedő piaci versenykörnyezetben is tovább növekedtek az Externet ADSL szolgáltatásokból származó bevételei, annak ellenére, hogy a szélessávú piacon az ADSL előfizetések számának növekedése a második negyedévben lelassult. Összességében - a kiegészítő szolgáltatásokkal együtt - az Externet júniusának végén mintegy ötvenezer előfizetői szerződéssel rendelkezett. Az Externet első féléves kimutatása 198 millió forint EBITDA-t tartalmaz (50%-os növekedés), melynek alapján teljesítette terveit. Mivel a tőzsdei megjelenéshez és az akvizíciókhoz kapcsolódóan 64 millió forint egyszeri költség merült fel, a társaság adózott eredménye kisebb mértékben, 16 százalékkal nőtt és 73,3 millió forintot ért el. A társaság vezetősége megerősíti az év egészére vonatkozó 3,5-4 milliárd forintos árbevételi és 400 millió forint körüli EBITDA tervét. A társaság finanszírozásában és tőkeszerkezetében jelentős változásokat eredményezett az akvizíciókhoz kapcsolódóan, a Commerzbank-tól felvett 669 millió forintos hosszú lejáratú hitel és a névérték felett végrehajtott tőkeemelésből származó 410 millió forint tőketartalék növekedés. 1. Tábla: A és évi I. féléves IFRS szerint, konszolidált, nem auditált gyorsjelentések főbb mérlegadatainak összehasonlítása: Megnevezés / ezer Ft 2007 H H1 Változás Változás % Árbevétel % Értékcsökkenés % Üzemi eredmény % EBITDA % Adózott vállalkozási eredmény % 4. oldal

5 2. Jelentősebb mérleg adatok időszaki összehasonlítása Ezúton szeretnénk felhívni a Befektetők figyelmét, hogy az UltraWeb Kft., illetve a VIVANET Kft. bázis időszakra vonatkozó árbevételi és eredmény adatait a konszolidációs politika alapján nem vehettük figyelembe, mivel azok csak december 31. után kerültek többségi tulajdonba. Továbbá, a VIVANET Kft I. negyedévre vonatkozó árbevétel és eredmény adatait az előzőekben leírtak alapján nem vehettük figyelembe, mivel az csak március 31. után került többségi tulajdonba. Ebből adódóan, a és év I. féléves mérlegadatai csak részben hasonlíthatóak össze. A jobb összehasonlíthatóság érdekében, az alábbiakban bemutatjuk a két időszak IFRS szerinti összesített és nem auditált mérleg adatait, melyekben 2007 és január-június időszakban 100%-ban szerepelnek az Externet Nyrt és az UltraWeb Kft., illetve és április-június időszakban 100%-ban szerepelnek a VIVANET Kft adatai. Felhívjuk a figyelmet arra, hogy a 2., 3. és 4. Táblában szereplő adatok a fentiek miatt eltérnek a konszolidált kimutatásoktól. 2. Tábla: A és évi I. negyedéves IFRS szerinti összesített, nem auditált mérlegadatainak összehasonlítása, melyben kizárólag az Externet Nyrt. és az UltraWeb Kft. adatai szerepelnek: Megnevezés / ezer Ft 2007 Q Q1 Változás Változás % Árbevétel % Értékcsökkenés % Üzemi eredmény % EBITDA % Adózott vállalkozási eredmény % 3. Tábla: A és évi II. negyedéves IFRS szerinti összesített, nem auditált mérleg adatainak összehasonlítása, melyben az Externet Nyrt., az UltraWeb Kft. és a VIVANET Kft. adatai szerepelnek: Megnevezés / ezer Ft 2007 Q Q2 Változás Változás % Árbevétel % Értékcsökkenés % Üzemi eredmény % EBITDA % Adózott vállalkozási eredmény % 4. Tábla: A és évi I. féléves IFRS szerinti összesített, nem auditált mérleg adatainak összehasonlítása (2. és 3. Tábla összegzése): Megnevezés / ezer Ft 2007 H H1 Változás Változás % Árbevétel % Értékcsökkenés % Üzemi eredmény % EBITDA % Adózott vállalkozási eredmény % év I. félévének adózott eredményét terheli a tőzsdei megjelenéshez és az akvizíciókhoz kapcsolódóan a rendkívüli ráfordítások soron kimutatott 64 millió forint egyszeri költség. Az adózott eredményt javítja a 5. oldal

6 tőzsdei megjelenéshez kapcsolódó vissza nem térítendő támogatás 22 millió forint értékben, mely az egyéb bevételek soron került nyilvántartásba. 3. Piaci környezet Az egyre élesedő piaci versenykörnyezetben is tovább növekedtek az Externet ADSL szolgáltatásokból származó bevételei, annak ellenére, hogy a szélessávú piacon az ADSL előfizetések számának növekedése lelassult a második negyedévben. Az Externet a jövőben tovább növelheti ADSL piaci részesedését, az ADSL szolgáltató-váltás folyamatainak egyszerűsödésével, illetve új szolgáltatások bevezetésével. 4. A Társaság rövid- és középtávú feladatai 4.1. Hangszolgáltatások erősítése A versenykörnyezet változása miatt is a közeljövő kiemelt feladatai közé tartozik az Externet tevékenységeinek további intenzív fejlesztése, amelynek célja a piaci pozíció megerősítése, és a lassuló ADSL növekedés ellensúlyozása elején elindult a vállalat hurokbérleti konstrukcióra épülő, harmadik generációs szélessávú szolgáltatása, melynek révén teljes körű telekommunikációs szolgáltatásokat nyújthat saját infrastruktúráján. Az új műszaki és üzleti modell révén a Megafone hangszolgáltatás teljes körű ún. full voice kibővítése mellett 52 Mbit/s sebességű VDSL, illetve szimmetrikus SDSL szolgáltatásokat is nyújthat. A fejlesztések és az értékesítés dinamikus növelése mellett az Externet nagy hangsúlyt fektet az előfizetők minél magasabb színvonalú kiszolgálására, melynek érdekében fejleszti online ügyfélszolgálatát is. Várhatóan harmadik negyedévére valósul meg az Externet telefon-szolgáltatásaihoz kapcsolódó beruházás, melynek eredményeképpen az Externet önálló hangszolgáltatóként teljes körű telefonszolgáltatást nyújthat. Az inkumbens vezetékes telefon szolgáltatókkal és a mobiltelefon szolgáltatókkal megvalósuló szabványos, SS7 jelzésrendszerű hálózati összekapcsolódásokkal lehetőség nyílik teljes értékű vezetékes telefonszolgáltatás nyújtására. Ez saját előfizetői telefonszám-tartományt, illetve a számhordozás bevezetését is jelenti, amivel a közvetítő választással (CPS) megvalósított szolgáltatáson túlhaladva, a vonali szolgáltatást is az Externet nyújtja az ügyfeleknek. A teljes körű telefonszolgáltatás portfólióban egyaránt megtalálhatók majd az elsősorban üzleti ügyfelek részére kialakított, szabványos IP trunking és ISDN csomagok, és a lakossági és kis- középvállalkozói réteget egyaránt megcélzó hagyományos analóg telefonvonal is. Az új, korszerű és költséghatékony telefon infrastruktúra lehetővé teszi, hogy az Externet bekapcsolódjon a belföldi és nemzetközi perc nagykereskedelembe, amely szintén jelentős bevételi forrássá válhat a év negyedik negyedévétől IPv6 A hazai piac innovatív szereplőjeként az Externet továbbra is élen kíván járni az internetes technológia fejlődéséből adódó új lehetőségek alkalmazásában. Ennek megfelelően augusztustól megkezdi hálózati alapinfrastruktúrájában az ún. IPv6 bevezetését a Társaság. A fejlesztésnek köszönhetően a magyar piacon az elsők között lesz képes IPv6 formátumú IP-címet adni ügyfeleinek az Externet Invitel területi ADSL A VIVAnet akvizíció szinergiáinak kihasználásával az Externet az Invitel szolgáltatási területeken is elindítja lakossági és üzleti ADSL szolgáltatásait, így a Magyar Telekom és Hungarotel területekkel együttesen közel teljes országos ADSL lefedettséget tud nyújtani 2008 harmadik negyedévétől. 6. oldal

7 4.4. Hatékonyság növelés Az Externet középtávú feladata a működési hatékonyság további javítása, melynek érdekében bővíti automatizált folyamatainak körét és folyamatosan vizsgálja a piac azon műszaki és üzleti lehetőségeit, melyek révén diverzifikálhatja szolgáltatás-portfólióját, illetve a magasabb fedezettartalmú illetve értéknövelt szolgáltatások irányába tehet lépéseket. Fokozottan érvényes ez az econet.hu Nyrt. Média Üzletágával történő szoros együttműködésre, melynek révén az Externet tovább erősítheti marketing aktivitását. A társaság aktív szerepet kíván vállalni a szakmai érdekegyeztető fórumokon, melyek révén más szolgáltatókkal együtt részt vehet a piac szabályozásával kapcsolatos iparági álláspontok kialakításában Akvizíciós lehetőségek kutatása Az Externet aktívan keresi a lehetséges további akvizíciós célpontokat is. Az Externet tulajdonosai - teljes összhangban az econet.hu cégcsoport stratégiájával - a tőzsdei bevezetéssel szerkezetileg alkalmassá tették a vállalatot a további tőkeakkumulációra és a célzott befektetések fogadására. A külső erőforrások bevonása történhet telekommunikációs területre befektetni szándékozó pénzügyi befektető bevonásával, valamint akvizíciók és összeolvadások révén. 7. oldal

8 5. A Társaság főbb célkitűzései A Társaság alapvető célja a részvényesi érték maximalizálása. Ennek érdekében a Társaság a telekommunikáció területén a belső erőforrások maximális kihasználására (hatékonyság), a már megindult kedvező tendenciák folytatásaként az árbevétel, a fedezet és ezen keresztül a nyereségesség (jövedelmezőség) további növelésére törekszik a tőzsdére lépés után is (közkézhányad és transzparencia) Hatékony működés Az Externet Nyrt. célja, hogy a hatékony és gazdaságos működés lehetőségének megteremtésével a csoport nyereségtermelő képessége is növekedjen, azonban hangsúlyozni kell azt is, hogy a Társaságnak továbbra is kutatnia kell telekommunikációs akvizíciók és új üzletágak bevezetésének lehetőségét. A VIVANET Kft. akvizíció eredményeként új, közös szervezet jött létre, mely egységesen szolgálja ki a cégcsoport különböző jogi entitásait, mind ügyfélszolgálati, marketing, pénzügyi és műszaki oldalon Jövedelmezőség A Társaság évre vonatkozó célkitűzése a fentieknek megfelelően az, hogy a jelenlegi - azaz további esetleges akvizíciókkal és az újabb belső termékfejlesztés árbevétel-termelő hatásaival nem számoló - állapot szerint 3,5-4 milliárd forintot megközelítő konszolidált árbevételre és négyszázmillió forint nagyságrendű EBITDA-ra tegyen szert A közkézhányad megteremtése A Társaság tulajdonosai év során tovább tervezik növelni a közkézhányad arányát a Budapesti Értéktőzsdére történt sikeres bevezetést követően június 30-án a teljes részvényállomány 0,30 százaléka forgott közkézen, míg a maradék 99,70 százalék a három tőzsdei bevezetéskori tulajdonos tulajdonában volt Transzparencia A Társaságnak az elmúlt időszakban megtett lépéseken kívül is a minél transzparensebb működést kell megcéloznia, részben a befektetői kapcsolattartás fejlesztésével, részben a kötelezően közzéteendő információk körén túlmutató intenzív kommunikációs tevékenységgel, amit a jelen gyorsjelentésben először közzétett adatok is szolgálnak. A Társaság célkitűzéseinek elérését az is segíti, hogy a menedzsmentet a tágabb szakmai nyilvánosság körében is elismert, befolyásos személyek adják. A legnagyobb hazai alternatív távközlési vállalatokat tömörítő Alternatív Távközlési Szolgáltatók Egyesülete (ATSzE) márciusi tisztújító közgyűlésén az egyesület alelnökévé választották Pórffy András urat, az Externet elnök-vezérigazgatóját. A MARKETING & MEDIA (a Sanoma Budapest Kiadói Zrt. által megjelentetett rangos szakmai folyóirat), május 28-án megjelent száma közzétette a magyar médiaipar 50 legbefolyásosabb emberének listáját, melyen szerepel Balázs Csaba úr, a Társaság igazgatósági tanács tagja. Továbbá, dr. Bödecs Béla, a Vivanet Kft. ügyvezető igazgatója, aki az ISZT elnökség tagja, valamint az Internet Szolgáltatok Érdekvédelmi Egyesületének elnöke. 8. oldal

9 6. A jelentősebb mérlegtételek változásának magyarázata Mivel a Társaság I. félévben, az akkor még 100%-os tulajdonos, a Budapesti Értéktőzsdén szintén jelenlévő econet.hu Nyrt. leányvállalata volt, rendelkezésre állnak a nemzetközi számviteli standardok (IAS-IFRS) szerinti pénzügyi kimutatások a bázisidőszakra vonatkozóan, melyek alapján a bázis időszakra vonatkozó adatok bemutatásra kerülnek Konszolidációs körbe bevont cégek 5. Tábla: A konszolidációs körbe teljes körűen bevont társaságok június 30-án: Leányvállalat neve Externet Nyrt. Konszolidációs körbe bevonás dátuma Tulajdoni hányad (%) VIVANET Kft április % UltraWeb Kft december % A VIVANET Kft. csak április 1. óta került e körbe, míg az UltraWeb Kft december 31-gyel. Ennek megfelelően a I. félévre vonatkozó bázisidőszaki adatok nem tartalmazzák ezen két cég számait, azaz ebben kizárólag az Externet Nyrt. számai szerepelnek önállóan Mérleg Mérleg adatok összefoglalója A Társaság mérlegfőösszege millió forint volt június 30-án. A mérlegfőösszeg mintegy három és félszeresen nőtt a bázisidőszakhoz képest. Eszköz oldalon ezt a forgóeszközök 70 százalékos növekedése, illetve az ingatlanok, ingók a termelésben 137 százalékos, továbbá az immateriális javak 891 százalékos növekedése idézte elő. Forrás oldalon ezt nagyrészt a rövid lejáratú kötelezettségek 123 százalékos növekedése, illetve a hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségek 671 millió forintos növekedése, továbbá a saját tőke 182 százalékos növekedése eredményezte. 6. Tábla: Externet Nyrt. konszolidált mérlegének főbb sorai (ezer forintban) Externet Nyrt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG (az IAS/IFRS előírásai szerint) ESZKÖZÖK Ssz. Megnevezés / E Ft Változás Változás % 1 A Forgóeszközök % 26 B Hosszú távú befektetések % 36 C Ingatlanok, ingók a termelésben % 43 D Immateriális javak % 48 Eszközök összesen % FORRÁSOK Ssz. Megnevezés / E Ft Változás Változás % 49 E Rövid lejáratú kötelezettségek % 58 F Hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségek % 66 G Saját tőke % 73 Források összesen % 9. oldal

10 Eszközök 7. Tábla: Externet Nyrt. konszolidált mérlegének eszköz sorai (ezer forintban) Externet Nyrt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG (az IAS/IFRS előírásai szerint) Ssz. Megnevezés / E Ft Változás Változás % 1 A Forgóeszközök % 2 I. Pénzeszközök % 3 1. Szabad rendelkezésű pénzeszközök % 4 2. Elkülönített pénzeszközök n.a Azonnal pénzzé tehető, likvid értékpapírok n.a. 6 II. Rövid távú pénzügyi befektetések, értékpapírok n.a Lejáratig megtartani kívánt hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok n.a Eladásra szánt hitelviszonyt és tulajdonosi viszonyt megtestesítő értékpapírok n.a Egyéb céllal tartott hitelviszonyt és tulajdonosi viszonyt megtestesítő értékpapírok n.a. 10 III. Követelések % Vevőkövetelések % Váltókövetelések n.a Részesedési viszonyban lévő vállalkozások nem konszolidált követelései % Termékre és szolgáltatásra adott előlegek n.a Letétek, óvadékok n.a Egyéb követelések % Halasztott adókövetelés várhatóan megtérülő összege n.a Folyamatban lévő kivitelezések ráfordításainak és bevételeinek pozitív egyenlege n.a. 19 IV. Készletek % Késztermékek n.a Befejezetlen és félkész termékek n.a Növendék-, hízó- és egyéb állatok n.a Alap, segéd és üzemanyagok n.a Kereskedelmi áruk % 25 V. Halasztott ráfordítások n.a. 26 B Hosszú távú befektetések % 27 I. Értékpapír befektetések % Lejáratig megtartani kívánt hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok n.a Egyéb céllal tartott hitel- és 20% alatti tulajdon viszonyt megtestesítő értékpapírok n.a Konszolidációba bevont vállalkozásokkal kapcsolatos befektetések n.a Befektetések nem konszolidált vállalkozásokba, kapcsolt vállalkozásokba % 32 II. Befektetési alapokba történő befektetések n.a. 33 III. Hosszú távú követelések, kölcsön adott pénzeszközök % 34 IV. Hátrasorolt követelések n.a. 35 V. Tárgyi eszköz befektetések n.a. 36 C Ingatlanok, ingók a termelésben % 37 I. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok % 38 II. Gépek, berendezések, járművek % 39 III. Nagyértékű szerszámok n.a. 40 IV. Lízingelt eszközök % 41 V. Biológiai eszközök, természeti erőforrások n.a. 42 VI. Folyamatban lévő beruházások, felújítások n.a. 43 D Immateriális javak % 44 I. Kísérleti fejlesztés értéke n.a. 45 II. Vagyoni értékű és egyéb használati jogok (ingatlanhoz nem kapcsolódó jogok) % 46 III. Vállalkozás tulajdonában lévő szellemi termékek n.a. 47 IV. Üzleti vagy cégérték n.a. 48 Eszközök összesen % 10. oldal

11 Forgóeszközök A forgóeszközök állománya mintegy 300 millió forinttal nőtt, mely leginkább az organikus és akvizíciós cégméret növekedésnek volt köszönhető. A pénzeszközök állománya nem változott. A követelések mintegy 291 millió forintos növekedését nagyrészt a vevőkövetelések és az egyéb követelések állományának növekedése okozta. A vevőkövetelések növekedését legnagyobb részt az újonnan konszolidációs körbe bekerült VIVANET Kft. vevőkövetelései, illetve a Tvnet-akvizícióból eredő vevőkövetelések növekedése, valamint az organikus növekedésből adódó ügyfélállomány növekedés okozta. Az egyéb követelések jelentős változását elsősorban az Externet által nyújtott munkáltatói kölcsönök okozták. A részesedési viszonyban lévő vállalkozások nem konszolidált követelései az econet.hu Nyrt. leányvállalatihoz kapcsolódó követelések növekedésének köszönhetően, megközelítőleg 23 millió forinttal emelkedett Hosszú távú befektetések A konszolidációt követően a hosszú távú befektetések nem tartalmazzák a teljes körűen bevont társaságok értékét. A bázisidőszakban az UltraWeb Kft., mint 50 százalékos leányvállalat nyilvántartási értéke szerepelt ezen a soron, mely évben már kiszűrésre került a konszolidáció során Ingatlanok, ingók a termelésben Az ingatlanok, ingók a termelésben volumene mintegy 137 százalékkal nőtt, melynek oka alapvetően a VIVANET Kft. akvizíció eredményeként megjelenő gépek, berendezések, járművek növekménye. Továbbá, a lízingelt eszközök megnövekedett értéke az Externet Nyrt. által beszerzett távközlési berendezések és járművek eredményeként Immateriális javak Az immateriális javak mintegy 891 százalékkal nőttek, ez legnagyobb részt az üzleti vagy cégérték soron kimutatott, a VIVANET Kft-nél - a relatíve alacsony induló befektetéssel magas piaci értéket eredményező tevékenységű internet szolgáltató cégek esetében szokásos módon - a saját tőkén felül kimutatott nyilvántartási értékekből adódik. 11. oldal

12 Források 8. Tábla: Externet Nyrt. konszolidált mérlegének forrás sorai (ezer forintban) Externet Nyrt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG (az IAS/IFRS előírásai szerint) Ssz. Megnevezés / E Ft Változás Változás % 49 E Rövid lejáratú kötelezettségek % Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból % Váltótartozások n.a Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök % Kapott előlegek, előrefizetések % Részesedési viszonyban lévő vállalkozások nem konszolidált rövid lejáratú kötelezettségei % Halasztott bevételek % Halasztott adótartozások n.a Rövid lejáratú egyéb kötelezettségek % 58 F Hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségek % Hosszú lejáratú hitelek és kölcsönök % Tartozások kötvénykibocsátásból, átváltoztatható kötvények n.a Lízingtartozások % Részesedési viszonyban lévő vállalkozások nem konszolidált hosszú lejáratú kötelezettségei n.a Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek n.a Hátrasorolt kötelezettségek n.a Várható jövőbeni kötelezettségek n.a. 66 G Saját tőke % 67 I. Jegyzett tőke % 68 II. (-) Visszavásárolt részesedések könyv szerinti értéken n.a. 69 III. A részvényeken felül rendelkezésre bocsátott vagyon n.a. 70 IV. Eredménytartalék és tárgyévi adózott eredmény % 71 V. Piaci értékelési különbözetek n.a. 72 VI. Külső tulajdonosok részesedése n.a. 73 Források összesen % Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek 123 százalékos mértékben nőttek, melynek elsődleges oka a cégcsoport méretének növekedése. A kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból állománya közel duplájára nőtt, mely a 2008 során a konszolidációs körbe bekerülő VIVANET Kft. és az UltraWeb Kft. működéséből adódott. A rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 112 millió forinttal nőtt, mely javarészt a Vivacom Kft. által nyújtott 100 millió forintos rövid lejáratú kölcsön eredménye. A kapott előlegek, előrefizetések állománya másfélszeresére emelkedett, melyet a fentiekben említett konszolidációs körbe bevont cégek működése eredményezett Hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségek A hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségek állománya mintegy 677 millió forintra nőtt, mely alapvetően az akvizíciókhoz felvett bankkölcsönöknek tudható be. A hosszú lejáratú hitelek és kölcsönök állománya mintegy 658 millió forinttal mintegy 669 millió forintra emelkedett, melyet a Commerzbank Zrt. nyújt az Externetnek. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek állománya 19 millió forintra emelkedett, melyben a különböző lízingelt eszközök hosszú távú törlesztő része jelenik meg. 12. oldal

13 Saját tőke A saját tőke csaknem 616 millió forintos növekedését, egyrészt a VIVANET Kft. tranzakció tőkeemelése, másrészt az eredménytartalék és tárgyévi adózott eredmény növekedés okozta. A jegyzett tőke állománya 54 millió forinttal csökkent, mely a évi átalakulás során lezajlott jegyzett tőke csökkentés, illetve a során a VIVANET tranzakció keretében megtörtént tőke emelés eredménye. A részvényeken felül rendelkezésre bocsátott vagyon a VIVANET Kft. megvásárlása miatti tőkeemelés jegyzett tőkén felüli részét tartalmazza 409,9 millió forint értékben. Az eredménytartalék és tárgyévi adózott eredmény állománya a három cég tárgyévi adózott eredményének köszönhetően, illetve korábbi időszakokat érintő eredménytartaléka miatt emelkedett mintegy 260 millió forinttal Eredmény kimutatás 9. Tábla: Externet Nyrt. konszolidált eredmény kimutatásának sorai (ezer forintban) Externet Nyrt. KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS (az IAS/IFRS előírásai szerint) Ssz. Megnevezés / E Ft Változás Változás % 1 + Értékesítés nettó árbevétele % 2 +/- Aktivált saját teljesítmények n.a. 3 - Anyagjellegű ráfordítások % 4 - Személyi jellegű ráfordítások % 5 - Értékcsökkenési leírás % 6 = Üzleti tevékenység eredménye % 7 + Pénzügyi műveletek bevételei és nyereségei % 8 + Egyéb bevételek és nyereségek % 9 + Pénzügyi műveletek ráfordításai és veszteségei % 10 + Egyéb ráfordítások és veszteségek % 11 = Adózás előtti eredmény % 12 - Jövedelemadó n.a. 13 = Szokásos vállalkozási tevékenység eredménye % 14 +/- Megszűnő tevékenység eredménye n.a Jövedelemadó n.a. 16 = Megszűnő tevékenység adózott eredménye n.a. 17 +/- Számviteli politika változás kumulált hatása n.a Jövedelemadó n.a. 19 = A számviteli politika változásainak adózott eredménye n.a Külső tulajdonosokra jutó érdekeltség n.a. 21 = Adózott vállalkozási eredmény % 22 Egyszerű EPS korrekciók nélkül (Ft / db) 12, ,4562 n.a ebből: üzleti eredményre jutó: 28, ,4455 n.a ebből: szokásos vállalkozási tevékenység eredményére jutó: 12, ,4562 n.a ebből: megszűnő tevékenység eredményére jutó: 0,0000 0,0000 n.a ebből: számviteli politika változásainak eredményére jutó: 0,0000 0,0000 n.a Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés nettó árbevétele az egy évvel korábbi időszakhoz képest 541 millió forintot meghaladóan, több mint 57 százalékkal nőtt, amelynek értéke a konszolidációba teljes körűen bevont társaságok tevékenységéből származó árbevételeket tartalmazza. A növekedés egyrészt a cégméret növekedéséből, másrészt a már korábban felsorolt akvizícióknak köszönhető. 13. oldal

14 Anyagjellegű és személyi jellegű ráfordítások Ezzel egyidejűleg az anyagjellegű ráfordítások több mint 59 százalékkal, valamint a személyi jellegű ráfordítások valamivel több, mint 63 százalékkal növekedtek a cégcsoport már fentebb is említett bővüléséből adódóan Értékcsökkenés Az értékcsökkenés 17 százalékkal csökkent, melynek oka, hogy évben az Externet Kft. átalakult Zrt-vé, mely során a Kft. nettó tárgyi eszköz nyilvántartási értéke lett a Zrt. bruttó tárgyi eszköz nyilvántartási értéke. Ennek alapján jelentősen csökkent a kimutatott tárgyi eszköz érték Üzleti tevékenység eredménye Az üzleti tevékenység eredménye 167 millió forint, mely az előző év ugyanezen időszakához képest mintegy 72 millió forinttal lett magasabb Pénzügyi műveletek eredménye A pénzügyi műveletek bevételei és nyereségei főként nyújtott kölcsönök után kapott, míg a pénzügyi műveletek ráfordításai és veszteségei sorok főként kapott kölcsönök után fizetendő kamatokat tartalmaznak. Bázis időszakban nem volt kihelyezett pénzeszköze, illetve nem volt jelentősebb kapott kölcsöne a Társaságnak Egyéb bevételek és ráfordítások Az egyéb bevételek és nyereségek főként vissza nem térítendő támogatásoknak az erre az időszakra jutó részét, valamint tárgyi eszköz értékesítéseket tartalmaznak. A legjelentősebb tétel a tőzsdei bevezetéssel kapcsolatos a MAG Zrt. által, második félévében folyósítandó 22 millió forint értékű vissza nem térítendő támogatás. Az egyéb ráfordítások és veszteségek sorok tartalmaznak megközelítőleg 64 millió forint összegű, nem a normál ügymenethez kapcsolódó egyszeri tételeket is, melyek a különböző tranzakciókhoz, illetve a tőzsdei bevezetéshez kapcsolódnak. Az egyszeri költségek a következő tételekből állnak: akvizíciók költségei a Tvnet és a VIVANET akvizíciók banki, tanácsadói és jogi költségei mintegy 20 millió forintot tettek ki tőzsdei bevezetés közvetlen költségei különböző jogi, könyvvizsgálói és marketing szolgáltatások értéke mintegy 44 millió forint volt Jövedelemadó A szokásos vállalkozási tevékenység eredményéhez vezető jövedelemadó sor nagyrészt a fizetendő adókat tartalmazza. 14. oldal

15 Adózott vállalkozási eredmény ÖSSZESSÉGÉBEN TÁRSASÁGUNK ÉV I. FÉLÉVI IFRS SZERINT KONSZOLIDÁLT, NEM AUDITÁLT ADÓZOTT VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNYE 73,3 MILLIÓ FORINT VOLT. A rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a kibocsátó felel. A gyorsjelentésben szereplő változásokon felül a tulajdonosi szerkezettel, a részvényekhez fűződő jogokkal, a Társaság alkalmazottaival és szervezetével kapcsolatos egyéb lényeges változások - legjobb tudomásunk szerint - nem következtek be, illetve az időközben bekövetkezett változásokról (tulajdonosi szerkezet, stb.) a társaság külön tájékoztatásokat tett közzé. Tpt. 53. (2) bekezdésének megfelelően kijelentjük, hogy a jelen gyorsjelentés a valóságnak megfelelő, nem auditált adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amelyet a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A jelen gyorsjelentésben foglaltak nem adnak teljes képet az Externet Nyrt. tevékenységéről és a jövőben tervezett lépéseiről, sem a Társaság és üzletágai eredményeiről, terveiről, piacairól, a tevékenységet érintő kockázatokról és egyéb körülményekről. A jelen tájékoztatás a jövőre vonatkozó kijelentéseket is tartalmaz. Azon megállapítások, melyek nem múltbeli eseményekre vonatkoznak (azaz a véleményünkre és várakozásainkra vonatkozó kijelentések), jövőre vonatkozóak. Ezen kijelentések a jelenlegi terveken, becsléseken és előrejelzéseken alapulnak, tehát nem lenne helyes ezen kijelentésekre a kellő mértéket meghaladó módon támaszkodni. A jövőre vonatkozó kijelentések azon időpontbeli állapoton alapulnak, amelyben ezen állítások elhangzanak, a Társaság nem vállal kötelezettséget arra nézve, hogy a kijelentések bármelyikét új információk vagy jövőbeli események alapján a továbbiakban nyilvánosan frissítse, módosítsa. Az Externet Nyrt. tevékenységével kapcsolatos általános és ágazati kockázati tényezőket részletesebben is bemutatta a május 28-án közzétett törzsrészvények tőzsdei bevezetéséhez készített összevont tájékoztató és hirdetmény, melynek közzétételét a PSZÁF E-III/20.428/2008. számú határozatával május 25-én engedélyezte. A társaság év I. félévi gyorsjelentése teljes terjedelmében megtekinthető augusztus 28- tól a társaság telephelyén (1117 Budapest, Hauszmann Alajos u. 2.) és honlapján ( valamint a BÉT honlapján ( 15. oldal

16 7. Adatlapok Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: Externet Nyrt. Telefon Társaság címe: 5000 Szolnok, Szapáry u. 18. Telefax Ágazati besorolás: távközlés cím Beszámolási időszak: Befektetői kapcsolattartó Nyiri Balázs Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált X Konszolidált X Számviteli elvek Magyar X IFRS X Egyéb Egyéb:.. PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név Törzs/Alaptőke Tulajdoni hányad (%) Szavazati jog Besorolás 1 Externet Nyrt Ft L VIVANET Kft Ft 100 % 100 % L UltraWeb Kft Ft 100 % 100 % L 1 Teljes (L); Közös vezetésű (K); Társult (T) PK3. Mérleg Ld. a mellékletet. PK4. Eredmény kimutatás Ld. a mellékletet. 16. oldal

17 PK4. Cash-flow Externet Nyrt. CASH FLOW KIMUTATÁS január június 30. ssz Megnevezés / E Ft konszolidált 1 Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés 4 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5 Befektetett eszközök értékesítésének különbözete 6 Szállítói kötelezettségek változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása Passzív időbeli elhatárolások változása 9 Vevőkövetelések változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása 12 Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés I. MŰKÖDÉSI CASH FLOW ÖSSZESEN Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása 16 Kapott osztalék II. BEFEKTETÉSI CASH FLOW ÖSSZESEN Részvénykibocsátás bevétele (egyéb tőkebevételek) Kötvénykibocsátás bevétele 19 Hitelfelvétel Hosszú lejáratú adott kölcsönök / bankbetétek törlesztése 21 Véglegesen kapott pénzeszköz 22 Részvénybevonás (egyéb tőkeleszállítás) 23 Kötvény visszafizetés 24 Hiteltörlesztés és -visszafizetés Hosszú lejáratra adott kölcsönök, elhelyezett bankbetétek 26 Véglegesen átadott pénzeszköz 27 Alapítókkal szembeni / egyéb hosszú kötelezettség változása III. PÉNZÜGYI CASH FLOW ÖSSZESEN IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek Megnevezés Érték (Ft) oldal

18 A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptőke Bevezetett sorozat Tárgyév elején Időszak végén Tárgyév elején Időszak végén Externet Nyrt. A törzsrészvény ( ) ( ) ( ) ( ) tul szav db tul szav db tul szav db tul szav db % % % % % % % % Belföldi intézményi/társaság 100,00% 100,00% ,75% 99,75% ,00% 0,00% 0 99,75% 99,75% Külföldi intézményi/társaság 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 30 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 30 Belföldi magánszemély 0,00% 0,00% 0 0,25% 0,25% ,00% 0,00% 0 0,25% 0,25% Külföldi magánszemély 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 Munkavállalók, vezető tisztségviselők 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 Saját tulajdon 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 Államháztartás részét képező Tulajdonos 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 Egyéb 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 0 Ö S S Z E S E N 100% 100% % 100% % 0% 0 100% 100% A Belföldi intézményi/társaság sorokon szerepelnek a Kraft Invest Kft.( darab részvény), illetve a Vivacom Kft. ( darab részvény) által tulajdonolt részvények. Előbbi tulajdonosa Pórffy András, igazgatóság elnöke, illetve Sebők István, az igazgatóság alelnöke. Utóbbi cég tulajdonosa dr. Bödecs Béla igazgatósági tag, illetve Pálya Róbert felügyelőbizottsági tag. Az adatok a tőkepiacról szóló évi CXX. törvény szerinti tulajdonosi megfeleltetés alapján kerültek elkészítésre, azzal hogy a részvénykönyv nem feltétlenül tükrözi a megfeleltetés szerinti tulajdonosi struktúrát, mivel a hatályos jogszabályok szerint a részvényesek jogosultak a részvénykönyvbe való bejegyzésük mellőzését, vagy a részvénykönyvből való törlésüket kérni. RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. Társasági szinten Leányvállalatok RS3 Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név Nemzetiség 1 Tevékenység 2 Mennyiség (db) Részesedés (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 Megjegyzés 5 econet invest Kft. B T ,83% 76,83% szakmai befektető Vivacom Kft. B T ,69% 12,69% szakmai befektető Kraft Invest Kft. B T ,18% 10,18% szakmai befektető 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedes jegyre kerekítve kell megadni 4 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog 5 Pl.: szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. 18. oldal

19 Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a teljes alaptőkére vonatkozóan: Név Nemzetiség 1 Tevékenység 2 Mennyiség (db) Részesedés (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 Megjegyzés 5 econet invest Kft. B T ,83% 76,83% szakmai befektető Vivacom Kft. B T ,69% 12,69% szakmai befektető Kraft Invest Kft. B T ,18% 10,18% szakmai befektető 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedes jegyre kerekítve kell megadni 4 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog 5 Pl.: szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. A Kraft Invest Kft. tulajdonosa Pórffy András, igazgatóság elnöke, illetve Sebők István, az igazgatóság alelnöke. A Vivacom Kft. tulajdonosa dr. Bödecs Béla igazgatósági tag, illetve Pálya Róbert felügyelőbizottsági tag. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (a tájékoztató megjelenésekor) a teljes alaptőkére vonatkozóan: Név Nemzetiség 1 Tevékenység 2 Mennyiség (db) Részesedés (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 Megjegyzés 5 econet invest Kft. B T ,83% 76,83% szakmai befektető Vivacom Kft. B T ,69% 12,69% szakmai befektető Kraft Invest Kft. B T ,15% 10,15% szakmai befektető 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedes jegyre kerekítve kell megadni 4 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog 5 Pl.: szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. A Társaság szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége Társaság szinten Cégcsoport szinten oldal

20 TSZ2. Vezető állású személyek és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége / megszűnése Saját részvény tulajdon (db) IT, SP Pórffy András Igazgatóság elnöke, vezérigazgató június június 5. 0 IT, SP Sebők István Igazgatóság alelnöke, vezérigazgatóhelyettes június június 5. 0 IT Kis Andor Igazgatósági tag március március IT dr. Bödecs Béla Igazgatósági tag március március IT dr. Balázs Csaba Igazgatósági tag április április FB dr. Rosner Gábor Felügyelőbizottság elnöke április április FB Belán Gábor Felügyelőbizottsági tag április április FB Hutiray Gyula Felügyelőbizottsági tag április április FB Pálya Róbert Felügyelőbizottsági tag április április FB dr. Takács István Felügyelőbizottsági tag április április SP Nyiri Balázs Pénzügyi-igazgató április 24 határozatlan 0 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB) Pórffy András, igazgatóság elnöke, illetve Sebők István, az igazgatóság alelnöke tulajdonában van a Kraft Invest Kft. ( darab részvény). Dr. Bödecs Béla igazgatósági tag, illetve Pálya Róbert felügyelőbizottsági tag tulajdonában van a Vivacom Kft. ( darab részvény). Soron kívüli tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok ST1. A tárgyidőszakban megjelent soron kívüli tájékoztatások május 28. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. alapszabálya május 28. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. felelős társaságirányítási nyilatkozata május 28. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. hirdetmény tervezet május 28. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. nyilatkozat a közzététel nyelvéről május 28. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. összevont tőzsdei tájékoztató május 28. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. összevont tőzsdei tájékoztató melléklet május 28. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. összevont tőzsdei tájékoztató melléklet május 28. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. összevont tőzsdei tájékoztató melléklet május 28. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. összevont tőzsdei tájékoztató melléklet május 28. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. PSZÁF határozat 20. oldal

21 2008. május 28. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. közleménye a részvénykönyv vezetéséről május 28. BÉT / Externet honlap május 30. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Externet Nyrt. tájékoztatója az alaptőke nagyságáról és a részvényekhez kapcsolódó szavazati jogok számáról június 2. BÉT / Externet honlap Tájékoztató bennfentes személy részvényeladásáról június 2. BÉT / Externet honlap Tájékoztató akvizíció pénzügyi lezárásáról június 4. BÉT / Externet honlap Tájékoztató bennfentes személy részvényeladásáról június 5. BÉT / Externet honlap Tájékoztató bennfentes személy részvényeladásáról június 5. BÉT / Externet honlap Tájékoztató bennfentes személy részvényeladásáról június 10. BÉT / Externet honlap Tájékoztató bennfentes személy részvényvásárlásáról június 12. BÉT / Externet honlap Tájékoztató bennfentes személy részvényvásárlásáról június 13. BÉT / Externet honlap Tájékoztató bennfentes személy részvényvásárlásáról június 18. BÉT / Externet honlap Tájékoztató bennfentes személy részvényeladásáról június 19. BÉT / Externet honlap Tájékoztató bennfentes személy részvényeladásáról június 20. BÉT / Externet honlap Tájékoztató bennfentes személy részvényeladásáról június 30. BÉT / Externet honlap Externet Nyrt. tájékoztatója az alaptőke nagyságáról és a részvényekhez kapcsolódó szavazati jogok számáról Budapest, augusztus 28. Pórffy András az Igazgatóság elnöke Externet Nyrt. 21. oldal