Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással)

Átírás

1 Adószám: Törvényszék: 01 F városi Törvényszék Bejegyz határozat száma: 12 PK /2006/4 Nyilvántartási szám: 01/09/ Monor, Kossuth L. utca 37 Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási id szak: január december 31. Beszámoló összeállításának oka: Évet záró Monor, április 24. A gazdálkodó képvisel je P.h. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. A szervezet vállalkozási tevékenységet nem folytat. [EsBo program]

2 Oldal: 1 Adószám: Bejegyz határozat száma: 12 PK /2006/4 Nyilvántartási szám: 01/09/20064 Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási id szak: január december HUF El z év Tárgyév I. Értékesítés nettó árbevétele ( sor) 0 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke ( sor) 0 0 III. Egyéb bevételek Adományok IIII III. sorból: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke IV. Anyagjelleg ráfordítások ( sorok) V. Személyi jelleg ráfordítások ( sorok) 0 0 VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások 0 0 VII. sorból: értékvesztés 0 0 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IV- V-VI-VII. sor) Pénzügyi m veletek egyéb bevételei sorból: értékelési különbözet 0 0 VIII. Pénzügyi m veletek bevételei ( sorok) 4 1 IX. Pénzügyi m veletek ráfordításai ( sor) 0 0 B. PÉNZÜGYI M VELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) 4 1 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B. sor) X. Rendkívüli bevételek 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor) 0 0 E. ADÓZÁS EL TTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor) XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F sor) Monor, április 24. A gazdálkodó képvisel je P.H. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.

3 Adószám: Törvényszék: 01 F városi Törvényszék Bejegyz határozat száma: 12 PK /2006/4 Nyilvántartási szám: 2200 Monor, Kossuth L. utca Fordulónap: december 31. Beszámolási id szak: január december 31. Monor, április 24. P.h. A gazdálkodó képvisel je A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.

4 Tartalomjegyzék: 1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása 1.2. Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok Közös vezetés vállalkozások Társult vállalkozások Egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozások 1.3. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei 1.4. A beszámoló közrem köd i A beszámoló aláírója 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Beszámoló választott formája és típusa 2.2. Üzleti jelentés 2.3. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága 2.4. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk 3. Elemzések 3.1. Adatok változása 3.2. Mérlegtételek megoszlása 3.3. Vagyoni helyzet 3.4. Likviditás és fizet képesség 3.5. Jövedelmez ség 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. El z évek módosítása 4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok 4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben 4.4. Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek 4.5. Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Halmozott értékcsökkenés alakulása Terv szerinti értékcsökkenés alakulása Terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban 4.6. Forgóeszközök Követelések alakulása Követelések kapcsolt vállalkozásokban Forgatási célú értékpapírok értékvesztései -1-

5 4.7. Aktív id beli elhatárolások Bevételek aktív id beli elhatárolásai Elhatárolt költségek és ráfordítások Halasztott ráfordítások 4.8. Saját t ke Saját t ke változása Jegyzett t ke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett t ke Jegyzett, de be nem fizetett t ke Lekötött tartalék jogcímei 4.9. Céltartalékok Céltartalékok - várható kötelezettségekre Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre Céltartalékok - jöv beni költségekre Céltartalékok - egyéb címen Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetend kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Passzív id beli elhatárolások Elhatárolt bevételek Visszahatárolt költségek, ráfordítások Halasztott bevételek 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. El z évek módosítása 5.2. Össze nem hasonlítható adatok 5.3. Bevételek Bevételek alakulása Árbevétel tevékenységenként Export árbevétel bemutatása Exporttámogatás felhasználása Végleges jelleggel kapott támogatások Visszatérítend kapott támogatások Támogatásokkal kapcsolatos kiegészít információk Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek Rendkívüli bevételek 5.4. Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költségnemenként Rendkívüli ráfordítások 5.5. Adófizetési kötelezettség Adóalap módosító tételek Rendkívüli tételek hatása az adóalapra 5.6. Eredmény -2-

6 Döntés az eredmény felhasználásáról Az adózott eredmény felhasználása 6. Tájékoztató adatok 6.1. Vezet tisztségvisel k, kiemelt juttatások Vezet tisztségvisel k munkadíja Vezet tisztségvisel k egyéb juttatásai Könyvvizsgáló által felszámított díjak 6.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok Béradatok Személyi jelleg egyéb kifizetések 6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek 6.4. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok -3-

7 -4-1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása A a beszámolási id szakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illet leg fióktelepe nincs Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok A a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt dönt befolyással, amely a számviteli el írások szerint leányvállalatának min sül. Közös vezetés vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt befolyással, amely a számviteli el írások szerint közös vezetés vállalkozásnak min sül. Társult vállalkozások A a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt mértékadó befolyással, amely a számviteli el írások szerint társult vállalkozásnak min sül. Egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon más, egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban nem bírt befolyással Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a január december 31. id szakot öleli fel, a mérleg fordulónapja december A beszámoló közrem köd i A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvel i képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végz szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végz k nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felel s személy neve, címe, regisztrálási száma: Kunné Damner Erzsébet, 2212 Csévharaszt,Kossuth L. u. 65, PM reg A beszámoló aláírója A számviteli beszámolóját (a mérleget, az eredménykimutatást és a kiegészít mellékletet) a hely és a kelet feltüntetésével a képviseletére jogosult alábbi személy köteles aláírni : Hurtos Ágnes int elnök, 2200 Monor, Köztársaság u. 11. A tárgyévi beszámoló adatai - mivel arra sem a gazdálkodási forma, sem a nagyságrendek, sem más jogszabályi el írás alapján kötelezettség nincs - könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Beszámoló választott formája és típusa A a tárgyid szakra az el z üzleti évhez hasonlóan éves beszámolót készít.

8 -5- Az eredmény megállapításának választott módja az el z üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A az el z üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze Üzleti jelentés A a számviteli beszámolóval összhangban a hatályos el írásoknak megfelel tartalommal üzleti jelentést is készít, melynek nyilvánosságát az el írásoknak megfelel en biztosítja Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebb l adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása id arányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a f könyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidej leg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A közhasznú jogállás alapján közzéteend kiegészít információk, az üzleti évben az alapítvány nem végzett vállalkozói tevékenységek. A támogatásokra vonatkozóan közlend adatok a kiegészít melléklet Bevételek fejezetében kerülnek bemutatásra. 3. Elemzések 3.1. Adatok változása 1000HUF El z id szak Tárgyid szak Abszolút változás ESZKÖZÖK (aktivák) 01. A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II.Tárgyi eszközök III.Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III.Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív id beli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN FORRÁSOK (passzívák) 57. D. Saját t ke

9 HUF El z id szak Tárgyid szak Abszolút változás 58. I. Jegyzett t ke II. Jegyzett, de még be nem fizetett t ke (-) III.T ketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III.Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív id beli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN HUF El z id szak Tárgyid szak Változás %-ban I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjelleg ráfordítások V. Személyi jelleg ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE VIII. Pénzügyi m veletek bevételei IX. Pénzügyi m veletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI M VELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS EL TTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

10 Mérlegtételek megoszlása Eszköz El z id szak (%) Tárgyid szak (%) Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív id beli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Vagyoni helyzet A befektetett eszközök záró állományát a saját t ke az el z évben %-ban, a tárgyévben %- ban fedezte. A saját t ke az el z évhez képest 911 EFt értékkel, 73.9 %-kal növekedett. A saját t kén belül a jegyzett t ke az el z évhez képest nem változott. A saját t ke aránya az összes forráson belül az el z évben 90.1 %, a tárgyévben 94.1 %. A gazdálkodó t keer ssége n tt. A kötelezettségek az el z évben a saját t ke 11.0 %-át, a tárgyévben 6.3 %-át tették ki. A t keszerkezet az el z évhez képest javult. A kötelezettségei az el z évhez képest értékben nem változtak. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya nem változott Likviditás és fizet képesség A pénzeszközök állománya 775 EFt értékkel, %-kal növekedett. A rövid távú likviditást jellemz likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az el z évben 4.93, a tárgyévben volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az el z évben 48.6 %, a tárgyévben 63.2 % volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az el z évben 4.93, a tárgyévben volt. A hosszú távú likviditás javult. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) teljes mértékben fedezték a kötelezettségeket.

11 Jövedelmez ség A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az el z évben 1,561 EFt, a tárgyévben 2,248 EFt volt. Az összes bevétel az el z évhez képest 687 EFt értékkel, 44.0 %-kal növekedett. Az adózott eredmény az el z évben a mérlegf összeg 95.2 %-át, a tárgyévben a 40.0 %-át teszi ki. Az adózott eredmény és a jegyzett t ke aránya (a jegyzett t ke hozama) az el z évben %, a tárgyévben % volt. Az adózott eredmény és a saját t ke aránya az el z évben %, a tárgyévben 42.6 % volt. Az összes bevétel minden ezer forintjára az el z évben 834 Ft, a tárgyévben 406 Ft adózott eredmény jutott. A befektetett eszközök nettó értékének minden ezer forintjára az el z évben 1,855 Ft, a tárgyévben 1,088 Ft adózott eredmény jutott. A m ködés egy naptári napjára jutó árbevétel az el z évben 4 EFt, a tárgyévben 6 EFt volt. A mérleg szerinti eredmény az el z évben 1,302 EFt, a tárgyévben 912 EFt volt. Az el z évhez képest a mérleg szerinti eredmény 390 EFt értékkel csökkent. 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. El z évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellen rzés, önellen rzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi id szakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az el z üzleti év megfelel adatával A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az el írt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehet ségével a a tárgyid szakban nem élt Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek A pénzügyi helyzetének megítéléséhez szükséges, lényeges kockázatot vagy el nyt jelent - mérlegen kívüli vagy a mérlegben nem szerepl további, a számviteli törvény által külön bemutatni nem rendelt, de bemutatást kívánó - tételek és megállapodások nincsenek Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat:

12 -9- Bruttó érték alakulása Mérlegtétel (1000HUF) Nyitó Növekedés Csökkenés változásból átsorolás Záró Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni érték jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott el legek Immateriális javak összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érték jogok M szaki berendezések, gépek, járm vek Egyéb berendezések, felszerelések, járm vek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott el legek Tárgyi eszközök összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú Halmozott értékcsökkenés alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Halmozott értékcsökkenés alakulása Mérlegtétel (1000HUF) Nyitó Növekedés Csökkenés változásból átsorolás Záró Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni érték jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú Ingatlanok és jogok M szaki berendezések, gépek, járm vek Egyéb berendezések, felszerelések, járm vek

13 -10- Mérlegtétel (1000HUF) Nyitó Növekedés Csökkenés változásból átsorolás Záró Tenyészállatok Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú Terv szerinti értékcsökkenés alakulása A tárgyévi terv szerinti értékcsökkenési leírás megoszlását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Mérlegtétel (1000HUF) Lineáris Degresszív Telj.arány Egyéb Összesen Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni érték jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érték jogok M szaki berendezések, gépek, járm vek Egyéb berendezések, felszerelések, járm vek Tenyészállatok Tárgyi eszközök összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú Terven felüli értékcsökkenés A tárgyévben terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására vagy annak visszaírására nem került sor. Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerül értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyid szakban nem került sor. Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései A mérlegében a befektetett pénzügyi eszközökhöz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az el z üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

14 Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke -11- A a fordulónapon befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezett. Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokban tartósan adott kölcsön jogcímen követelés nem állt fenn Forgóeszközök A mérlegében a készletekhez kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az el z üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor. Követelések alakulása A fordulónapon a vállalkozásnak követelése nem állt fenn, így nyilvántartott értékvesztés sem szerepel a mérlegben. Követelések kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelés nem állt fenn. Forgatási célú értékpapírok értékvesztései A mérlegében a forgatási célú értékpapírokhoz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az el z üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor Aktív id beli elhatárolások Bevételek aktív id beli elhatárolásai A mérlegben bevétel aktív id beli elhatárolása sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepel. Elhatárolt költségek és ráfordítások A mérlegben aktív id beli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepelnek. Halasztott ráfordítások A mérlegben aktív id beli elhatárolásként kimutatott halasztott ráfordítások sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepelnek Saját t ke Saját t ke változása A saját t ke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját t ke alakulása T keelem 1000HUF El z id szak Tárgyid szak Változás Jegyzett t ke Jegyzett, de be nem fizetett t ke 0 0 T ketartalék 0 0 Eredménytartalék Lekötött tartalék 0 0 Értékelési tartalék 0 0

15 -12- T keelem 1000HUF El z id szak Tárgyid szak Változás Mérleg szerinti eredmény Saját t ke összesen Jegyzett t ke alakulása A jegyzett t ke a tárgyid szakban nem változott. Kapcsolt vállalkozások által jegyzett t ke A jegyzett t ke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz. Jegyzett, de be nem fizetett t ke A Monori Esthajnal Csillag Alapítvány beszámolójában jegyzett, de be nem fizetett t ke nem szerepel. Lekötött tartalék jogcímei A mérlegben lekötött tartalék nem jelenik meg Céltartalékok Céltartalékok - várható kötelezettségekre A mérlegben várható kötelezettségekre képzett céltartalék sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták. Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre A mérlegben kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségekre képzett céltartalék sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen céltartalék képzését nem indokolták. Céltartalékok - jöv beni költségekre A mérlegben jöv beni költségekre képzett céltartalék sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták. Céltartalékok - egyéb címen A mérlegben egyéb címen képzett céltartalék sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szembeni hátrasorolt kötelezettség nem állt fenn. Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralév futamideje több mint öt év. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben tartós kötelezettség nem állt fenn. Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képez eszköz nem szerepel, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra.

16 -13- Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. Kapottnál nagyobb összegben visszafizetend kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetend összeg nagyobb a kapott összegnél. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben rövid lejáratú kötelezettség nem állt fenn Passzív id beli elhatárolások Elhatárolt bevételek A mérlegben bevétel passzív id beli elhatárolása sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepel. Visszahatárolt költségek, ráfordítások A mérlegben költség, ráfordítás passzív id beli elhatárolása sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepel. Halasztott bevételek A mérlegben passzív id beli elhatárolásként kimutatott halasztott bevétel sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepel. 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. El z évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellen rzés, önellen rzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi id szakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz Össze nem hasonlítható adatok A eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az el z üzleti év megfelel adatával Bevételek Bevételek alakulása A bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória El z év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Árbevétel Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek Pénzügyi m veletek bevételei Rendkívüli bevételek Bevételek összesen

17 -14- Árbevétel tevékenységenként A a beszámolási id szakban árbevételt nem realizált. Export árbevétel bemutatása A a beszámolási id szakban exportértékesítést nem teljesített. Exporttámogatás felhasználása A a beszámolási id szakban exporttámogatást nem vett igénybe. Végleges jelleggel kapott támogatások A támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, elszámolt vissza nem térítend támogatások f bb jellemz it - külön bemutatva a felhasználást jogcímenként és évente - mutatja be az alábbi táblázat. Végleges jelleggel kapott támogatások Támogatás (1000HUF) Kapott Felhasználás Rendelkezésr e összeg korábbi tárgyévi álló összeg Önkormányzati Központi Nemzetközi Más gazdálkodótól kapott Összesen: Visszatérítend kapott támogatások A támogatási program keretében a beszámolási id szakban visszatérítend (kötelezettségként kimutatott) támogatást tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem önkormányzati, sem központi, sem nemzetközi forrásból, sem más gazdálkodótól nem kapott, illetve nem számolt el. Támogatásokkal kapcsolatos kiegészít információk Jogszabály támogatásokkal kapcsolatos kiegészít információk közlését a Monori Esthajnalcsillag Alapítvány számára nem írja el. Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek A beszámolási id szakban árbevételként, egyéb bevételként, illet leg rendkívüli bevételként elszámolt összegek kapcsolt vállalkozástól származó bevételt nem tartalmaznak. Rendkívüli bevételek A beszámolási id szakban rendkívüli bevétel elszámolására nem került sor Ráfordítások Ráfordítások alakulása A ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat:

18 -15- Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória El z év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Anyagjelleg ráfordítások Személyi jelleg ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi m veletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Ráfordítások összesen Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem El z év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Anyagjelleg ráfordítások Személyi jelleg ráfordítások Értékcsökkenési leírás Költségnemek összesen Rendkívüli ráfordítások A beszámolási id szakban rendkívüli ráfordítás elszámolására nem került sor Adófizetési kötelezettség Adóalap módosító tételek A tárgyévben az értékelés következtében a társasági adó megállapításánál módosító tétel nem merült fel. A társasági adó alapjának meghatározása során az adózás el tti eredményt módosító tétel nem volt, így annak jöv beni hatása sincs. Rendkívüli tételek hatása az adóalapra A tárgyévben rendkívüli bevétel és rendkívüli ráfordítás nem került elszámolásra, így a társasági adó alapja ilyen címen nem tartalmaz módosító tételt Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal. Az adózott eredmény felhasználása Az arra jogosult szerv döntése alapján az eredménytartalékból és a tárgyévi adózott eredményb l osztalék nem kerül kifizetésre, így a tárgyévi adózott eredmény az eredménytartalékba kerül.

19 Tájékoztató adatok 6.1. Vezet tisztségvisel k, kiemelt juttatások Vezet tisztségvisel k munkadíja A vezet tisztségvisel k, az igazgatóság, a felügyel bizottság tagjai tevékenységükért az üzleti év után semmiféle járandóságban nem részesültek. Vezet tisztségvisel k egyéb juttatásai A vezet tisztségvisel k, az igazgatóság, a felügyel bizottság tagjai az üzleti évben semmiféle el leget, kölcsönt nem kaptak, nevükben garancia vállalására nem került sor. Könyvvizsgáló által felszámított díjak A könyvvizsgálatra nem kötelezett, így a könyvvizsgáló által felszámított díjak bemutatása nem el írás Bér- és létszámadatok Létszámadatok A a tárgyévben munkavállalót nem foglalkoztatott. Béradatok A tárgyévben bérköltség nem került elszámolásra. Személyi jelleg egyéb kifizetések A tárgyévben munkavállalóknak egyéb személyi jelleg kifizetés nem történt Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéb l adódóan a nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkez, környezetre káros anyagok elenyész k. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az el z üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jöv beni költségek fedezetére sem az el z üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt. Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény el írásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegend a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történ bemutatásához.

20 Adószám: Törvényszék: 01 F városi Törvényszék Bejegyz határozat száma: 12 PK /2006/4 Nyilvántartási szám: 2200 Monor, Kossuth L. utca 37 Közhasznúsági melléklet 2012

21 -1-1. Tárgyévben végzett alapcél szerinti tevékenységek bemutatása A 2006 évben jött létre. Az Alapítvány célja a monori Kossuth Óvoda (2200 Monor, Kossuth L. u. 37.) nevel munkájának segítése, hatékonyabbá tétele, anyagi támogatása. Az óvodába járó 3-7 éves gyerekek egészséges testi-lelki, értelmi és szociális fejl désének támogatása. A gyerekek életkori sajátosságaihoz igazodó, egészséges életmód szempontjából megfelel óvodai környezet kialakítása. Az óvoda pedagógusok szakmai továbbképzésének folyamatos el segítése, szakkönyvek, folyóiratok beszerzése. A nagycsaládosok és rászoruló gyermekek támogatása, anyagi segítsége. 2. Közhasznú tevékenységek bemutatása 2.1. Alapítvány Gyermekek oktatását helyezte el térbe. Közhasznú tevékenység megnevezése: Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: Közhasznú tevékenység célcsoportja: Közhasznú tevékenységb l részesül k létszáma: 200 Alapítvány Gyermekek oktatását helyezte el térbe. Khtv. 26. c. 4. nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés Az óvodába járó 3-7 éves gyerekek Közhasznú tevékenység f bb eredményei Az Alapítvány célja a monori Kossuth Óvoda (2200 Monor, Kossuth L. u. 37.) nevel munkájának segítése, hatékonyabbá tétele, anyagi támogatása. Az óvodába járó 3-7 éves gyerekek egészséges testi-lelki, értelmi és szociális fejl désének támogatása. A gyerekek életkori sajátosságaihoz igazodó, egészséges életmód szempontjából megfelel óvodai környezet kialakítása. Az óvoda pedagógusok szakmai továbbképzésének folyamatos el segítése, szakkönyvek, folyóiratok beszerzése. A nagycsaládosok és rászoruló gyermekek támogatása, anyagi segítsége. 3. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Megnevezés (1000HUF) Vagyonelem értéke Felhasználás célja Helyi Önkormányzat 840 játékok vásárlása Pest Megye Önkormányzata 300 játékok vásárlása Magánszemélyek és vállalkozások képességfejleszt foglalkozások Összesen: Közhasznúsági melléklet

22 -2-4. Cél szerinti juttatások kimutatása Megnevezés (1000HUF) El z év Tárgyév Pályázaton nyert támogatások Összesen: Vezet tisztségvisel knek nyújtott juttatás Tisztség (1000HUF) El z év Tárgyév A vezet tisztségvisel k nem tartanai igényt juttatásra 0 0 Összesen: Közhasznú jogállás megállapításához szükséges alapadatok Alapadatok (1000HUF) El z év Tárgyév B. Éves összes bevétel ebb l: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI. trv. alapján átutalt összeg D. Közszolgáltatási bevétel E. Normatív támogatás 0 0 F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás 0 0 G. Korrigált árbevétel [B-(C+D+E+F)] 0 0 H. Összes ráfordítás (kiadás) ebb l: I. Személyi jelleg kiadás 0 0 J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény 0 0 L. A szervezet munkájában közrem köd közérdek önkéntes tevékenységet végz személyek száma (a közérdek önkéntes tevékenységr l szóló évi LXXXVIII. trv.-nek megfelel en) (f ) 0 0 Közhasznúsági melléklet

23 -3-7. Er forrás-ellátottság és Társadalmi támogatottság mutatói Er forrás-ellátottság mutatói Mutató teljesítése Igen Nem Értéke Ectv. 32.par.(4) a) [(B1+B2)/2 > ,-Ft] X Ectv. 32.par.(4) b) [K1+K2 >= 0] X 0 Ectv. 32.par.(4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) >= 0,25] X 0.00 Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32.par.(5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >= 0,02] X 0.00 Ectv. 32.par.(5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) >= 0,25] X 1.00 Ectv. 32.par.(5) c) [(L1+L2)/2 >= 10 f ] X 0 Közhasznúsági melléklet

24 Adószám: Törvényszék: 01 F városi Törvényszék Bejegyz határozat száma: 12 PK /2006/4 Nyilvántartási szám: 01/09/ Monor, Kossuth L. utca 37 Éves beszámoló mérlege - "A" A mérleg fordulónapja: december 31. Beszámoló összeállításának oka: Évet záró Monor, április 24. A gazdálkodó képvisel je P.h. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. A szervezet vállalkozási tevékenységet nem folytat.

25 Oldal: 1 Adószám: Bejegyz határozat száma: 12 PK /2006/4 Nyilvántartási szám: 01/09/20064 Éves beszámoló mérlege - "A" A mérleg fordulónapja: december HUF El z év Tárgyév ESZKÖZÖK (aktívák) 01. A. Befektetett eszközök ( sor) I. Immateriális javak ( sorok) II.Tárgyi eszközök ( sorok) Egyéb berendezések, felszerelések, járm vek III.Befektetett pénzügyi eszközök ( sorok) B. Forgóeszközök ( sor) I. Készletek ( sorok) II. Követelések ( sorok) III.Értékpapírok ( sorok) IV. Pénzeszközök ( sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív id beli elhatárolások ( sorok) ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN Monor, április 24. A gazdálkodó képvisel je P.H. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.

26 Oldal: 2 Adószám: Bejegyz határozat száma: 12 PK /2006/4 Nyilvántartási szám: 01/09/20064 Éves beszámoló mérlege - "A" A mérleg fordulónapja: december 31. FORRÁSOK (passzívák) 1000HUF El z év Tárgyév 57. D. Saját t ke ( sor) I. Jegyzett t ke II. Jegyzett, de még be nem fizetett t ke (-) III.T ketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék ( sorok) VII.Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok ( sorok) F. Kötelezettségek ( sor) I. Hátrasorolt kötelezettségek ( sorok) II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78-85.sorok) III.Rövid lejáratú kötelezettségek (87. és sorok) Rövid lejáratú kölcsönök sorból: az átváltoztatható kötvények G. Passzív id beli elhatárolások ( sorok) FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN Monor, április 24. A gazdálkodó képvisel je P.H. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.