I. A BEADVÁNY. I.1. Az ügyfél által igazolt fizetési számla
|
|
- Máté Pataki
- 8 évvel ezelőtt
- Látták:
Átírás
1 A fokozott ügyfél-átvilágításra vonatkozó egyes szabályok értelmezése a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló évi CXXXVI. törvény 14. (4)-(5) bekezdéseire figyelemmel A Kérelmező állásfoglalás iránti kérelmet nyújtott be a Magyar Nemzeti Bankhoz (MNB) a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló évi CXXXVI. törvény (Pmt.) július 1. napján hatályba lépett 14. (4)-(5) bekezdéseiben foglalt rendelkezések értelmezése tárgyában. I. A BEADVÁNY I.1. Az ügyfél által igazolt fizetési számla A Beadvány szerint a Pmt. 14. (4) bekezdése értelmében a Társaság ügyfelei elektronikus úton vagy faxon igazolhatják azon fizetési számlájuk fennállását, amelyről és amelyre fizetésre kerül sor adott ügyfélszámla javára és terhére. Ugyanezen bekezdés tartalmazza azt is, hogy az ügyfél azonosítás és a személyazonosság igazoló ellenőrzése céljából történő személyes megjelenéséig vagy a (2) és (3) bekezdés szerinti okiratok benyújtásáig az ügyfélszámlát, az értékpapírszámlát és az értékpapír letéti számlát érintő ügyletek elszámolása kivételével kizárólag pénzösszeg egyszerű átutalással történő fizetésére kerülhet sor. A Pmt. 14. (4) és (5) bekezdéseinek együttes értelmezéséből következően az ügyfél személyazonosságának igazoló ellenőrzéséig az ügyfélszámlát, az értékpapírszámlát és az értékpapír letéti számlát érintő ügyletek elszámolása megengedett, az ügyletek elszámolását pedig nyilvánvalóan megelőzi az ügyfelek részéről történő ügyletkötés, azaz az igazolt fizetési számla fennállásának ügyfél általi leigazolását követően, de még a személyazonosságának igazoló ellenőrzését megelőzően lehetséges a befektetési vállalkozások, ekként a Társaság részéről az ügyfelek számára az ügyletkötés lehetőségének a biztosítása. Amennyiben ezt követően a kötelezően megkeresendő másik szolgáltató melyre ügyfél hivatkozott azt a tájékoztatást nyújtja, hogy adott ügyfél vonatkozásában fizetési számlát nem vezet, úgy az ügyfél új tranzakciót nem kezdeményezhet. I.2. Bankkártyával kezdeményezett átutalás A Beadványban rögzítésre került, hogy a Pmt. 14. (4) bekezdésében rögzített egyszerű átutalás fogalom egyetlen jogszabályban sincs ilyen módon definiálva. A pénzforgalmi szolgáltatásról szóló évi LXXXV. törvényben (Pft.) csupán az átutalás, a Rendeletben pedig a pénzátutalás fogalma jelenik meg. Fentiek alapján az átutalás a fizető fél rendelkezése alapján végzett olyan pénzforgalmi szolgáltatás, amelynek során a fizető fél fizetési számláját a kedvezményezett javára megterhelik, valamint a hatósági átutalás és az átutalási végzés alapján történő átutalás. A pénzátutalás a megbízó nevében fizetési szolgáltatón keresztül, elektronikusan végrehajtott ügylet, amelynek célja, hogy a pénzösszeg egy fizetési szolgáltatónál hozzáférhetővé váljon a kedvezményezett számára, függetlenül attól, hogy a megbízó és a kedvezményezett személye azonos vagy sem. A Beadvány szerint a jogalkotó jogpolitikai szándéka teljes mértékben megvalósul a bankkártyával kezdeményezett átutalás esetén is, tekintettel arra, hogy mindkét fizetési mód ugyanarra az eredményre vezet, azaz az átutaláshoz hasonlóan a fizető fél számláját bankkártyával kezdeményezett átutalás esetén is a kedvezményezett javára terhelik meg és bekövetkezik egy olyan pénzmozgás, amelynek eredményeként a kedvezményezett hozzájut egy meghatározott pénzösszeghez. A Beadvány megjegyzi, hogy az MNB egyik tanulmánya is bankkártyával végzett egyéb műveletnek tekinti az átutalást, a készpénzfelvétel és a vásárlás mellett, külön vizsgálva ezen fizetési mód költségeit. II. JOGKÉRDÉS 1. Igazolt számlára vonatkozó megfelelő közlésnek tekinthető-e azt, ha az ügyfelek bejelentik a Társaság számára a nevüket, állandó lakcímüket, számlavezető bankjuk nevét, adott banknál fennálló számlaszámukat, valamint ezen számlához kapcsolódó bankkártyájuk számát, melyet az igazolt számla vezetője csupán felülkonfirmál?
2 2. A bankkártyával kezdeményezett átutalás a Pmt. alkalmazásában az egyszerű átutalás fogalmi tartományán belül értelmezhető-e? III. AZ MNB ÁLLÁSPONTJA II.1. Az ügyfél által igazolt fizetési számla A Pmt július 1. napjától hatályos 14. (4) bekezdése értelmében: A tőkepiacról szóló évi CXX. törvény 5. (1) bekezdés 130. pontjában meghatározott ügyfélszámla és 46. pontjában meghatározott értékpapírszámla, valamint az értékpapír letéti számla nyitásához az ügyfél a személyazonosság igazoló ellenőrzése érdekében a 7. (4) bekezdésében meghatározott okiratokat, valamint a 8. szerinti nyilatkozatot elektronikus úton - így különösen -en szkennelve - vagy faxon is benyújthatja, amennyiben pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény nem merül fel. Az ügyfél ebben az esetben a számlanyitáshoz az e bekezdésben meghatározottak szerint elektronikus úton vagy faxon igazolhatja azon fizetési számlájának fennállását is, amelyről és amelyre fizetésre sor kerül az ügyfélszámla javára és terhére (a továbbiakban: igazolt fizetési számla). Igazolt fizetési számlaként csak olyan számla fogadható el, amelyet a 18. (1) vagy (2) bekezdésében meghatározott szolgáltató vezet. Az ügyfél azonosítás és a személyazonosság igazoló ellenőrzése céljából történő személyes megjelenéséig vagy a (2) és (3) bekezdés szerinti okiratok benyújtásáig - az ügyfélszámlát, az értékpapírszámlát és az értékpapír letéti számlát érintő ügyletek elszámolása kivételével - kizárólag pénzösszeg egyszerű átutalással történő fizetésére és kizárólag az e bekezdés szerint nyitott ügyfélszámla vonatkozásában kerülhet sor akként, hogy a befizetés kizárólag az ügyfélnek az igazolt fizetési számlájáról, míg kifizetés az ügyfélnek ugyanazon igazolt fizetési számlájára történhet. A Pmt. ugyanezen -ának (5) bekezdése kimondja, hogy: Az ügyfélszámlát, értékpapírszámlát és értékpapír letéti számlát vezető szolgáltató az általa a (4) bekezdés szerint rögzített és az ügyfelet azonosító adatok ellenőrzése céljából az ügyfél természetes személyazonosító adatainak megküldésével köteles az igazolt fizetési számla vezetését végző szolgáltatótól adatot igényelni arról, hogy az igazolt fizetési számla tekintetében az ügyfél azonosítása megtörtént, és az ügyfél által az ügyfélszámla, az értékpapírszámla és az értékpapír letéti számla vonatkozásában megadott adatok a valóságnak megfelelnek. A megkeresett szolgáltató az adatigénylést 8 napon belül teljesíti. Ha a megkeresett szolgáltató az ügyfél számára fizetési számlát nem vezet, köteles az ügyfélszámlát, értékpapírszámlát és értékpapír letéti számlát vezető szolgáltató által az adatigénylés során megküldött adatokat az adatigénylés teljesítését követően haladéktalanul törölni. A Pmt. Beadványban hivatkozott 14. (4) bekezdése a fokozott ügyfél-átvilágítás szabályainak a keretében megteremti annak lehetőségét, hogy a szolgáltató a Pmt-ben megnevezett, a tőkepiaci ágazati szabályozás körébe tartozó egyes szolgáltatásokat már az általános, az ügyfél személyes megjelenését nélkülöző ún. fokozott ügyfél-átvilágítás lefolytatását megelőzően is nyújtson. A 14. (4) bekezdésében rögzített speciális ügyfél-átvilágítási lehetőség kapcsán ugyanakkor hangsúlyozandó, hogy az nem tekinthető a fokozott ügyfélátvilágítási szabályrendszer alternatívájaként, hiszen a Pmt. az új szabályok alkalmazása esetén is elvárja a 14. (2)-(3) bekezdései szerinti okiratok benyújtását. Mindaddig ugyanis, amíg az ügyfelek teljes körű azonosítására nem kerül sor, a szolgáltató által megnyitott számla egyfajta korlátozott rendeltetésű számlaként működik 1. A fentiek szerinti korlátozott rendeltetésű számla megnyitásának feltétele, hogy az ügyfél a Pmt. 7. (4) bekezdésében meghatározott okiratokat, valamint a 8. szerinti nyilatkozatot előzetesen -en, szkennelve, egyéb elektronikus úton, vagy faxon benyújtsa. Hangsúlyozandó azonban, hogy a számlanyitást kizáró körülmény a törvény alapján, ha az adott ügyfél kapcsán pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény merül fel 2. Amennyiben az ügyfél kész elektronikus úton vagy faxon a szolgáltató rendelkezésére bocsátani a személyazonosság igazolására alkalmas hatósági igazolványát és a lakcímét igazoló hatósági igazolványát, vagy külföldi természetes személy, jogi személy, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén a Pmt. 7. (4) bekezdésében meghatározott egyéb okiratokat, a Pmt. a számlanyitás további követelményeként rögzíti, hogy az ügyfél elektronikus úton vagy faxon igazolja azon fizetési számlájának a fennállását is, amelyről és (4) bekezdés utolsó mondata (4) bekezdés első mondata 2
3 amelyre fizetésre sor kerül az ügyfélszámla javára és terhére 3. A Pmt. fentiekkel bevezeti az ún. igazolt fizetési számla (IFSz) fogalmat, amely kizárólag a Pmt. 18. (1) vagy (2) bekezdésében meghatározott szolgáltató által vezetett számla lehet 4. A Beadványban kifejtettek értelmében az IFSz igazolt voltának elismeréséhez elegendő, ha az ügyfél a nevére, címére és számlaszámára vonatkozó adatközléssel tesz eleget igazolási kötelezettségének, összhangban a Rendelet 4. cikk (1) bekezdésében foglaltakkal, amely szerint a megbízói adatok teljes köre a megbízó nevéből, címéből és számlaszámából áll. A Társaság ugyanakkor a fentieken túl az ügyfél számlavezető bankjának nevét, valamint bankkártyája számát is rögzítené rendszerében. Az MNB álláspontja szerint az ügyfél fent felsorolt adataira vonatkozó információközlés nem azonos a közölt adatok igazolásával. A törvényi megfogalmazásból [ elektronikus úton vagy faxon igazolhatja azon fizetési számlájának fennállását is ], különösen az is szó használatából, valamint a Pmt. módosításával bevezetett új jogintézmény elnevezéséből az a következtetés vonható le, hogy a jogalkotó az IFSz tekintetében éppen úgy érdemi igazolást vár el az ügyfél részéről, ahogyan az a 7. (4) bekezdésében meghatározott okiratok tekintetében elvárt. Ez utóbbi körben a Pmt. nem csupán az okiratokon szereplő adatok közlését, hanem az okiratok másolatának a benyújtását is elvárja az ügyfelektől. Elfogadva a fentieket, megállapítható, hogy az IFSz tekintetében sem lehet elégséges az ügyfél puszta adatközlése. Bár a törvény ebben a tekintetben nem határozza meg azon dokumentumok körét, amelyek alkalmasak az adott fizetési számla igazoltként történő elfogadására, az ügyfél köteles olyan dokumentummal alátámasztani a számla meglétét, amely vagy amelyek alapján a szolgáltató kétséget kizáróan megállapíthatja az adott fizetési számla fennállását. Ilyen dokumentum lehet különösen egy, az IFSz-t vezető szolgáltató (IFSz Szolgáltató) által kiállított számlavezetési igazolás, vagy bármely egyéb hitelesnek tekinthető dokumentum másolata, amelynek birtokában a számla fennállása és a számlához kapcsolódó alapvető ügyfél adatok valódisága megállapítható. A tárgyalt jogszabályi rendelkezés fentiek szerinti értelmezésének indokoltságát támasztja alá az a körülmény is, hogy a Pmt. 14. (5) bekezdésében felállított, az IFSz Szolgáltató megkeresésén, és a megkeresés teljesítésén alapuló igazolás sikere bizonytalan minden olyan esetben, amikor az IFSz Szolgáltató nem áll a Pmt. hatálya alatt, azaz nem hazai székhelyű szolgáltató, továbbá nem Magyarország területén működő fióktelep. További szempont, amely az IFSZ érdemi szolgáltatói kontrollja mellett szól, hogy a Pmt. 14. (5) bekezdése nem fűz jogkövetkezményt ahhoz az esethez, amikor a megkeresett IFSz Szolgáltató nem, vagy csupán az érdemi adatszolgáltatás mellőzése mellett teljesíti a megkeresést. A törvényből ugyanis az következik, hogy ilyenkor a szolgáltató az ügyfél határidőhöz nem kötött személyes megjelenésén alapuló, vagy fokozott ügyfél-átvilágítási szabályainak megfelelő azonosítása lefolytatásától függetlenül, szabadon nyújthatja a Pmt. 14. (4) bekezdésben rögzített szolgáltatások körét. Mindezeken túlmenően az ügyfelek bankkártyája számának rögzítésével összefüggésben az MNB hangsúlyozni kívánja, hogy a szolgáltatást annak fokozott biztonsági kockázata miatt a kártyatársaságok és a Társaság részére kártyaelfogadói szolgáltatást nyújtó pénzforgalmi szolgáltató biztonsági előírásainak a figyelembe vételével szükséges kialakítani. Végül megjegyzendő, hogy az MNB álláspontja szerint a szolgáltató a Pmt. fenti szabályai mellett sem alapozhatja tevékenységét arra, hogy az ügyfelek személyes megjelenését, vagy fokozott ügyfél-átvilágítási szabályok szerinti azonosítását mellőzve nyújt hosszú távon szolgáltatást, törekednie kell tehát arra, hogy a számlanyitással létrejött ideiglenes állapotot a Pmt. szerinti ügyfél-azonosítás lefolytatása útján megszüntesse. II.2. Bankkártyával kezdeményezett átutalás Az MNB egyetért a Beadványban kifejtett azon állásponttal, hogy az egyszerű átutalás fogalmát a hatályos jogszabályok nem határozzák meg. Korábban a pénzforgalom lebonyolításáról szóló 21/2006. (XI.24.) MNB rendelet (Régi MNBr.) 16. (1) bekezdése a belföldi fizetési forgalomban alkalmazandó fizetési módok körében, a bankszámlák közötti fizetések között az átutalás egyik formájaként nevesítette az egyszerű átutalást (4) bekezdés második mondata (4) bekezdés harmadik mondata 3
4 [16. (1) bekezdés a) pont aa) alpont 1.], míg az átutalás további formái a csoportos átutalás [2. pont], a rendszeres átutalás [3. pont], és a bankkártyával kezdeményezett átutalás [4. pont] volt. A Régi MNBr. 18. (1) bekezdése a tárgyalt fogalom kapcsán kimondta, hogy az egyszerű átutalási megbízással a megbízó megbízza a hitelintézetet, hogy bankszámlája terhére meghatározott összeget utaljon át (számoljon el) a jogosult bankszámlája javára. Az egyszerű átutalási megbízást a megbízó a bankszámláját vezető hitelintézethez nyújtja be. A Régi MNBr. 22. (1) bekezdése pedig a bankkártyás átutalás tekintetében rendelkezett a következőképpen: A bankkártya birtokosa a bankkártya mögött álló fedezet terhére az erre a célra alkalmas bankautomata segítségével átutalási megbízást adhat. Az átutalási megbízás adatait elektronikus úton vagy kézi adatbevitellel kell megadni. 5 A Régi MNBr november 1. napjával hatályon kívül helyezésre került, az ennek helyébe lépő, azonos címmel ellátott 18/2009. (VIII.6.) MNB rendelet (MNBr.) azonban éppen úgy nem tartalmazza az egyszerű átutalás kifejezést, mint az ezzel egy időben hatályba lépő Pft. Az MNB osztja a Beadványban kifejtett azon álláspontot is, hogy a bankkártyás fizetés eredményét tekintve azonosnak tekinthető az (egyszerű) átutalással, hiszen mindkét esetben a fizető fél számláját a kedvezményezett javára terhelik meg, és bekövetkezik egy olyan pénzmozgás, amelynek eredményeként a kedvezményezett hozzájut egy meghatározott pénzösszeghez. A Beadványban felvetett kérdés megválaszolásakor ugyanakkor figyelembe véve az ott kifejtett indokolást is az alábbi, II.2.a-b) pontokban foglaltakat is célszerű figyelembe venni. A Pft pontjában foglaltak szerint a készpénz-helyettesítő fizetési eszköz alatt a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló évi CXII. törvényben (Hpt.) meghatározott fogalom értendő. A Hpt. 2. számú mellékletének I.5.1.c) pontja értelmében készpénz-helyettesítő fizetési eszköz a pénzforgalmi szolgáltató és az ügyfél közötti keretszerződésben meghatározott olyan személyre szabott dolog vagy eljárás, amely lehetővé teszi az ügyfél számára a fizetési megbízás megtételét. A Pft pontja alapján fizetési megbízás : a fizető félnek vagy a kedvezményezettnek a saját pénzforgalmi szolgáltatója részére fizetési művelet teljesítésére adott megbízása, valamint a hatósági átutalási megbízás és az átutalási végzés. A Pft pontja szerint fizetési művelet : a fizető fél, a kedvezményezett, a hatósági átutalási megbízás adására jogosult és az átutalási végzést kibocsátó által kezdeményezett megbízás valamely fizetési mód szerinti lebonyolítása, függetlenül a fizető fél és a kedvezményezett közötti jogviszonytól. A Pft. 63. (1) bekezdése a fizetési módok körét úgy határozza meg, hogy a fizetési művelet során alkalmazható fizetési mód a készpénzfizetésen felül: a) a fizetési számlák közötti fizetés, b) a fizetési számlához kötődő készpénzfizetés, és c) a fizetési számla nélküli fizetés. Fizetési számla kifejezés alatt a Pft pontja értelmében fizetési műveletek teljesítésére szolgáló, a pénzforgalmi szolgáltató egy vagy több ügyfele nevére megnyitott számla értendő, ideértve a bankszámlát is. Az egyes fizetési módok részletes szabályait az MNBr. VI. fejezete tartalmazza, az adott tárgykör kapcsán továbbá kiemelendő, hogy az MNBr. 25. a) pontja a fizetési számlák közötti fizetési módok meghatározásakor az átutalást [aa) alpont], a beszedést [ab) alpont], a fizető fél által a kedvezményezett útján kezdeményezett fizetést [ac) alpont], végül az okmányos meghitelezést [ad) alpont] nevesíti. Fentiek alapján megállapítható, hogy a bankkártya mint a Hpt. és a Pft. alapján készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek minősülő dolog útján történő fizetési megbízás a Pft ban meghatározott, az MNBr-ben részletezett fizetési módon lebonyolódó fizetési műveletre irányul. Mindezekből következik az is, hogy a jogalkotó a bankkártyával kezdeményezett fizetést nem tekinti önálló fizetési módnak, a bankkártya 5 A Régi MNBr. tehát a bankkártyás átutalás fogalma alatt a banki automatán (ATM) keresztül történő átutalást értette, mivel azonban az átutalás ezen formája nem terjedt el széles körben, a hatályos jogszabályok ezt az altípust már nem nevesítik. 4
5 használatával megvalósuló fizetések tehát besorolandóak a Pft-ben és az MNBr-ben meghatározott fizetési módok valamelyikébe, amely fizetési módok között az MNBr. kétségtelenül az átutalást is nevesíti. Jelen állásfoglalásnak nem célja, hogy részletesen taglalja az egyes fizetési módok jellemzőit, az azonban kiemelést érdemel, hogy a fizetési számlák közötti fizetési módok alaptípusaiként az átutalás, a beszedés, végül a fizető fél által a kedvezményezett útján kezdeményezett fizetés különböztethető meg. Az ún. push és pull jellegű tranzakciók közötti alapvető különbség, hogy míg az átutalás jellegű fizetési módoknál a fizető fél (vagy annak szolgáltatója) kezdeményezi a fizetési műveletet, addig a beszedési jellegű fizetési módoknál a kedvezményezetti oldalról indul a fizetési művelet. Fentieket támasztja alá az MNBr. 27. és 32. -a, amely rendelkezések az átutalás és a beszedés általános szabályait rögzítik. Az MNBr. 27. (1) bekezdése értelmében az átutalásra szóló fizetési megbízással (átutalási megbízás) a fizető fél megbízza a pénzforgalmi szolgáltatóját, hogy fizetési számlája terhére meghatározott összeget utaljon át (számoljon el) a kedvezményezett fizetési számlája javára. Az MNBr. ugyanezen -ának (2) bekezdése kimondja, hogy az átutalási megbízást a fizető fél a fizetési számláját vezető pénzforgalmi szolgáltatóhoz nyújtja be. Az MNBr. 32. (1) bekezdése alapján beszedési megbízással a kedvezményezett megbízza a fizetési számláját vezető pénzforgalmi szolgáltatót, hogy fizetési számlája javára, a fizető fél fizetési számlája terhére meghatározott összeget szedjen be. A 32. (2) bekezdése szerint a kedvezményezett a beszedési megbízást a fizetési számláját vezető pénzforgalmi szolgáltatóhoz nyújtja be. Az MNBr. 25. a) pontban foglalt felosztáson túl a fent idézett általános szabályokból is következik, hogy a 25. a) pont ac) alpontja szerinti fizetési mód 6 a fizetési számlák közötti fizetési módon belül egy harmadik alaptípusnak minősül, amely nem sorolható be sem az átutalás, sem a beszedés körébe. E fizetési mód jellemzője, hogy a fizetési megbízást ugyan a fizető fél adja, de azt ellentétben a 27. (2) bekezdésében foglaltakkal nem a fizetési számláját vezető pénzforgalmi szolgáltatójához nyújtja be, hanem a kedvezményezett útján így például a kedvezményezettnél lévő POS 7 -terminált használva indítja el a fizetési műveletet. A fő különbség tehát a beszedés és az MNBr. 25. a) pont ac) alpontja szerinti fizetés között, hogy beszedésnél a kedvezményezett kezdeményezi a tranzakciót a fizető fél jóváhagyása mellett, míg a másik esetben a fizető fél kezdeményezi a tranzakciót a kedvezményezett közreműködésével 8. A bankkártyás fizetés fogalom önmagában nem határozza meg a mögötte álló fizetési módot, az ügyletek háttérben meghúzódó technikáját alapul véve azonban azok jellemzően a fizető fél által a kedvezményezett útján kezdeményezett fizetés fizetési módként értelmezendőek, mivel a bankkártyával történő fizetéskor a bankkártya-birtokos (fizető fél) kezdeményezi a tranzakciót, de a fizetési művelet ténylegesen a kedvezményezett útján valósul meg. A gyakorlatban ugyanis a kártyabirtokos által rendelkezésre bocsátott kártyaadatok birtokában a kedvezményezett fizetési szolgáltatója bonyolítja le a fizetési műveletet. Fentiek alapján tehát, bár a Beadványban javasolt eredményszemléletű megközelítésben a bankkártyás fizetés egyfajta egyszerű átutalásként fogható fel, valójában az a pénzforgalmi szabályozás keretrendszerében tipikusan az MNBr. 25. a) pontjának ac) alpontja szerinti fizetési módként értelmezendő. II.3. Összegzés Az MNB álláspontja szerint a Pmt július 1. napján hatályba lépett 14. (4)-(5) bekezdései azt a követelményt támasztják a szolgáltatókkal szemben, hogy azok érdemi, dokumentumokkal alátámasztott módon győződjenek meg az ügyfél által megjelölt fizetési számlák fennállásáról, amely kontroll fenntartása különösen azért indokolt, mert a szolgáltatók tényleges ügyfél-átvilágítás hiányában nyújtanak szolgáltatást ügyfeleik részére. Ez a kontroll az ügyfelek puszta adatközlése útján nem működhet hatékonyan, de 6 a fizető fél által a kedvezményezett útján kezdeményezett fizetés 7 Point of Sale 8 Ez utóbbi konstrukció megkülönböztetéséül az Európai Parlament és a Tanács a belső piaci pénzforgalmi szolgáltatásokról és a 97/7/EK, a 2002/65/EK, a 2005/60/EK és a 2006/48/EK irányelv módosításáról és a 97/5/EK irányelv hatályon kívül helyezéséről szóló 2007/64/EK Irányelve (PSD) szintén önálló kifejezést használ: payment order initiated by or through the payee. 5
6 ellentétes a Pmt. 14. (4) bekezdés második mondatában foglalt követelménnyel is, amely szerint az ügyfél elektronikus úton vagy faxon igazolhatja a fizetési számlájának fennállását is. A Pmt-ben használt egyszerű átutalás fogalom tartalma a hatályos jogszabályok alapján nem határozható meg, a korábban hatályos jogszabályok a tárgyalt fogalmat jellemzően arra használták, hogy az egyedi, egyszeri (egyszerű) átutalásokat elhatárolják a rendszeres és csoportos átutalásoktól. Az MNB álláspontja szerint, amennyiben a Társaság szolgáltatásai kapcsán bankkártyás fizetés valósul meg egy internetes felületen, tehát nem a Régi MNBr. szerinti ATM-en keresztüli átutalásra 9 kerül sor, akkor a fizetési megbízás a fizető fél által a kedvezményezett útján kezdeményezett fizetés fizetési módon megvalósuló fizetési műveletre irányul, továbbá ekként is teljesül. Ebben a tekintetben az MNBr. 25. a) pontjának ac) alpontja szerinti fizetési mód átutalásként nem értelmezhető. Budapest, november Régi MNBr. 22. (1) bekezdés (jelen állásfoglalás: II.2. pont második bekezdés) 6
15746-1/2015 I. TÉNYÁLLÁS
15746-1/2015 Állásfoglalás a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény (Pmt.) egyes rendelkezéseinek értelmezésével kapcsolatban A Társaság
RészletesebbenT/7037. számú. törvényjavaslat. a pénzügyi tranzakciós illetékről
MAGYARORSZÁG KORMÁNYA T/7037. számú törvényjavaslat a pénzügyi tranzakciós illetékről Előadó: Dr. Matolcsy György nemzetgazdasági miniszter Budapest, 2012. május 1 2012. évi... törvény a pénzügyi tranzakciós
RészletesebbenHIRDETMÉNY. a Tranzakciós Díj alkalmazásáról. Kihirdetés napja: 2013. 01. 22. A Hirdetmény a kihirdetés napján lép hatályba.
HIRDETMÉNY a Tranzakciós Díj alkalmazásáról Kihirdetés napja: 2013. 01. 22. A Hirdetmény a kihirdetés napján lép hatályba. I. Általános rendelkezések A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló, többször módosított
RészletesebbenT/7037/21. számú EGYSÉGES JAVASLAT
ORSZAGGYÜLLS HIVATALA MAGYARORSZÁG KORMÁNY A Érkezett: T/7037/21. számú EGYSÉGES JAVASLAT a pénzügyi tranzakciós illetékr ől szóló T/7037. számú törvényjavaslat zárószavazáshoz El ő adó : Dr. Matolcsy
RészletesebbenMAGYAR BANKSZÖVETSÉG. Alszámla. Bankszámla. Bankszámlanyitás. Babakötvény-számla/Start számla. Bankszámla-tulajdonos Bankváltás.
MAGYAR BANKSZÖVETSÉG Megnevezés Al Bank Banknyitás Babakötvény-/Start Bank-tulajdonos Bankváltás Bankvezetés Bankzárás Meghatározás, a fogalom tartalma A bank-tulajdonos nevére megnyitott és vezetett bank,
RészletesebbenPénzmosás elleni szabályzat
Pénzmosás elleni szabályzat A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvényben foglaltak értelmében az Euro Quattro Bróker Kft. köteles ügyfeleit
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Főnix Takarékszövetkezet a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. február1-től I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói Az alábbiakban részletezett díjak,
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Bácska Takarékszövetkezet a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. augusztus 01-től 1 I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói Az alábbiakban részletezett
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Pannon Takarék Bank Zrt. kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. szeptember 1-től 1 / 5 I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói Az alábbiakban részletezett
Részletesebben2012. évi CXVI. törvény a pénzügyi tranzakciós illetékről 1
OptiJus Opten Kft. I. 2012. évi CXVI. törvény 2012. évi CXVI. törvény a pénzügyi tranzakciós illetékről 1 A 2013.1.1. és 2013.1.31. között hatályos szöveg Tartalomjegyzék 1. A törvény hatálya 1 2. Értelmező
Részletesebbenett : 2012 JúN 2 módosító javaslato t
+.''.r'rvatal a Az Országgy űlés Számvevőszéki és költségvetési bizottsága ett : 2012 JúN 2 Dr. Kövér László úrnak, az Országgyűlés elnökéne k Bizottsági módosító javaslat Helybe n Tisztelt Elnök Úr! A
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ SAVARIA Takarékszövetkezet Hatályos: 2015. február 4-től I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói** Az alábbiakban részletezett díjak,
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Főnix Takarékszövetkezet kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2016. július 01-től 1 / 5 A Takarék Gazda Számlacsomag igénybevételével összefüggő szolgáltatások jelen Hirdetményben
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
Dél-Zalai Egyesült Takarékszövetkezet HIRDETMÉNY a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. február1-től Dél-Zalai Egyesült Takarékszövetkezet Számlanyitási díj Kedvezményes Takarék Gazda
RészletesebbenÁLLÁSFOGLALÁS AZONNALI DEVIZAVÁLTÁSI TEVÉKENYSÉG KIEMELT KÖZVETÍTŐ ÚTJÁN TÖRTÉNŐ VÉGZÉSÉHEZ
ÁLLÁSFOGLALÁS AZONNALI DEVIZAVÁLTÁSI TEVÉKENYSÉG KIEMELT KÖZVETÍTŐ ÚTJÁN TÖRTÉNŐ VÉGZÉSÉHEZ I. TÉNYÁLLÁS Kiemelt Közvetítő a Hitelintézettel kötött megbízási szerződés és a vonatkozó felügyeleti engedély
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
Hévíz és Vidéke Takarékszövetkezet Hévíz és Vidéke Takarékszövetkezet HIRDETMÉNY a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. február1-től Hévíz és Vidéke Takarékszövetkezet I. Forint pénzforgalmi
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Jászárokszállás és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2016. július 1-től 1 / 5 A Takarék Gazda Számlacsomag igénybevételével összefüggő szolgáltatások
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Jászárokszállás és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. augusztus 1-től 1 / 5 I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói
RészletesebbenKedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAG HIRDETMÉNY. Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet. a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
Kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAG HIRDETMÉNY Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. február 1-től I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák
RészletesebbenHIRDETMÉNY. Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet. a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ - aktuális látra szóló betéti kamat külön hirdetmény szerint (pénzforgalmi számlák kamatmértéke) - Hatályos:
RészletesebbenA Magyar Nemzeti Bank elnökének /2018. ( ) MNB rendelete. a pénzforgalom lebonyolításáról szóló 35/2017. (XII. 14.) MNB rendelet módosításáról
A Magyar Nemzeti Bank elnökének /2018. ( ) MNB rendelete a pénzforgalom lebonyolításáról szóló 35/2017. (XII. 14.) MNB rendelet módosításáról A Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 171.
RészletesebbenHIRDETMÉNY. Főnix Takarékszövetkezet. kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ. Közzététel: december 30. Hatályos : január 01.
HIRDETMÉNY Főnix Takarékszövetkezet kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Közzététel: 2016. december 30. Hatályos : 2017. január 01. A módosítás oka: Akciós időszak meghosszabbítása A Takarék Gazda
RészletesebbenA pénzügyi tranzakciós illeték legfontosabb szabályai 2013.
A pénzügyi tranzakciós illeték legfontosabb szabályai 2013. 1. A törvény hatálya A törvény hatálya a Magyarországon székhellyel vagy fiókteleppel rendelkező pénzforgalmi szolgáltatóra, pénzváltási tevékenység
RészletesebbenSzabályzat a Pénzmosás Megelőzéséről és Megakadályozásáról
... (társaság neve)... (adószám) Szabályzat a Pénzmosás Megelőzéséről és Megakadályozásáról Érvényes:... -tól Érvénybe helyezte:... Tartalomjegyzék 1. A pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Téti Takarékszövetkezet a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. február1-től I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói Az alábbiakban részletezett díjak, költségek,
RészletesebbenA pénzügyi tranzakciós illeték legfontosabb szabályai 2013.
A pénzügyi tranzakciós illeték legfontosabb szabályai 2013. 1. A törvény hatálya A törvény hatálya a Magyarországon székhellyel vagy fiókteleppel rendelkező pénzforgalmi szolgáltatóra, pénzváltási tevékenység
RészletesebbenLAKOSSÁGI KERETSZERZŐDÉS KIEGÉSZÍTÉS természetes személy Számlatulajdonosok részére a Takarék Alapszámla elnevezésű számlatermék igénybe vételéhez
Hatályos:2016.10.15-től LAKOSSÁGI KERETSZERZŐDÉS KIEGÉSZÍTÉS természetes személy Számlatulajdonosok részére a Takarék Alapszámla elnevezésű számlatermék igénybe vételéhez amely létrejött Számlavezető Hitelintézet
RészletesebbenHIRDETMÉNY A Kormány 263/2016. (VIII. 31.) Korm. rendeletében szabályozott fizetési számlaváltásáról
A Kormány a pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról szóló 2009. évi LXXXV. törvényben foglalt felhatalmazása alapján megalkotta a 263/2016. (VIII. 31.) Korm. rendeletét a fizetési számla váltásáról (továbbiakban:
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Tompa és Vidéke Takarékszövetkezet a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. február1-től I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói Az alábbiakban részletezett
RészletesebbenHIRDETMÉNY. Vállalkozói ügyfelek részére. Érvényes: 2017.október 1-től. A hirdetmény módosításának indoka:
HIRDETMÉNY A hirdetmény módosításának indoka: Vállalkozói ügyfelek részére Érvényes: 2017.október 1-től A Hungária Takarék Takarékszövetkezet, az Észak Tolna Megyei Takarékszövetkezet, valamint a Dunaföldvár
RészletesebbenMegbízások benyújtásának, visszavonásának és teljesülésének időpontjai. benyújtás határideje T nap (banki munkanap záróidőpontja)
HIRDETMÉNY hatályos 2013. június 29-től a hivatalosan közzétett változtatásig Megbízások benyújtásának, befogadásának, visszavonásának és teljesítésének időpontjai az AXA Bank Europe SA Magyarországi Fióktelepénél,
RészletesebbenTÁJÉKOZTATÓ a Számlatulajdonos pénzforgalmi számláját érintő fizetési megbízások benyújtásának és teljesítésének rendjéről
TÁJÉKOZTATÓ a Számlatulajdonos pénzforgalmi számláját érintő fizetési megbízások benyújtásának és teljesítésének rendjéről Hatályos: 2012.07.02-től 3. sz. függelék A Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet
RészletesebbenRábaközi Takarékszövetkezet
Rábaközi Takarékszövetkezet Vállalkozások és egyéni vállalkozók részére vezetett pénzforgalmi számlák és betétszámlák kamatairól, valamint a vonatkozó betétbiztosítási feltételekről Hatályos: 2015. július
RészletesebbenA személyazonosság igazoló ellenőrzése érdekében az ügyfél köteles valamely alábbi, érvényes és sérülésmentes okiratát bemutatni:
H I R D E T M É N Y A pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény által támasztott követelményekről A Magyarországi Volksbank Zrt. (a továbbiakban:
RészletesebbenMECSEK TAKARÉK Szövetkezet Hirdetménye a 2015.09.01-től érvényes kondícióiról
Számla nyitási díjak Számlafenntartással kapcsolatos díjak 0.00 CHF 0.00 EUR 0.00 GBP 0.00 USD Számlavezetési díjak/hó Számlavezetési díj esetén*** Internetbank havidíj / számla*** Számlavezetési díj +
Részletesebben/2018 I. TÉNYÁLLÁS
66965-3/2018 Tárgy: állásfoglalás az ügyfeleknek pénzügyi eszközökről, befektetési szolgáltatási tevékenységről vagy kiegészítő szolgáltatásról befektetési tanácsot vagy információt nyújtó természetes
RészletesebbenA hirdetményben feltüntetett kondíciók a 2015. augusztus 01.-jétől nyitott bankszámlák esetén érvényesek.
A hirdetményben feltüntetett kondíciók a 2015. augusztus 01.-jétől nyitott bankszámlák esetén érvényesek. 1) Kedvezményes TAKARÉK GAZDA számlacsomag kondíciói jutalék-és díjtételek Számlanyitás díja díjmentes
RészletesebbenÜGYFELEINK FIGYELMÉBE AJÁNLJUK
Általános tájékoztató A 2009. november 1-jétől hatályba lépő a pénzforgalmi szolgáltatás nyújtására, lebonyolítására vonatkozó irányadó jogszabályok: 2009. évi LXXXV. törvény 18/2009. (VIII.6) MNB rendelet
RészletesebbenKONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY) PASSZÍV ÜZLETÁG
KONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY) PASSZÍV ÜZLETÁG Kedvezményes kondíciók Hallgatói hitel bankszámlán keresztül történő folyósítás esetén Kiadás időpontja: 2014.08.29. Hatályos: 2014.09.15-től Indoklás: Hpt.
RészletesebbenMagyar joganyagok - 263/2016. (VIII. 31.) Korm. rendelet - a fizetési számla váltásár 2. oldal (2) Ha a fizetési számlának több tulajdonosa van, akkor
Magyar joganyagok - 263/2016. (VIII. 31.) Korm. rendelet - a fizetési számla váltásár 1. oldal 263/2016. (VIII. 31.) Korm. rendelet a fizetési számla váltásáról A Kormány a pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról
RészletesebbenA pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról szóló évi LXXXV. törvényre. Ellenőrzés tárgya:
Ellenőrzés tárgya: A pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról szóló 2009. évi LXXXV. törvény, a pénzforgalom lebonyolításáról szóló 35/2017. (XII. 14.) MNB rendelet, az egyes fizetési szolgáltatókról szóló
RészletesebbenMECSEK TAKARÉK Szövetkezet Hirdetménye a 2015.07.01-től érvényes kondícióiról
Számla nyitási díjak Számlafenntartással kapcsolatos díjak 0.00 CHF 0.00 EUR 0.00 GBP 0.00 USD Számlavezetési díjak/hó Számlavezetési díj esetén*** Internetbank havidíj / számla*** Számlavezetési díj +
RészletesebbenA pénzügyi tranzakciós illeték legfontosabb szabályai 2014.
A pénzügyi tranzakciós illeték legfontosabb szabályai 2014. 1. A törvény hatálya A törvény hatálya a Magyarországon székhellyel vagy fiókteleppel rendelkező pénzforgalmi szolgáltatóra, pénzváltási tevékenység
RészletesebbenHIRDETMÉNY. A Fundamenta-Lakáskassza Zrt. ügyfél-átvilágítással kapcsolatos kötelezettségeiről
HIRDETMÉNY A Fundamenta-Lakáskassza Zrt. ügyfél-átvilágítással kapcsolatos kötelezettségeiről 2018 Tisztelt Ügyfeleink! A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló
RészletesebbenAllianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár Tagi Lekötés Szabályzata
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár Tagi Lekötés Szabályzata Ezen utasítás továbbadása az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár írásos engedélye nélkül nem megengedett. TARTALOMJEGYZÉK 1 A SZABÁLYZAT CÉLJA...
RészletesebbenT/ számú. törvényjavaslat. egyes törvényeknek a tiltott szerencsejáték megakadályozásával összefüggő módosításáról
MAGYARORSZÁG KORMÁNYA T/12250. számú törvényjavaslat egyes törvényeknek a tiltott szerencsejáték megakadályozásával összefüggő módosításáról Előadó: Varga Mihály nemzetgazdasági miniszter Budapest, 2016.
RészletesebbenHIRDETMÉNY. Tájékoztató a pénzforgalmi megbízások és betétlekötések benyújtási és teljesítési rendjéről Hatályos: 2018.
betétlekötések benyújtási és teljesítési rendjéről Hatályos: 2018. április 18-tól A DUNA TAKARÉK BANK Zrt. (továbbiakban: Bank) a fizetési számlával rendelkező ügyfelek pénzforgalmi megbízásait a jelen
RészletesebbenPénzforgalmi változások (SEPA), tapasztalatok (hatósági átutalások kezelése)
Pénzforgalmi változások (SEPA), tapasztalatok (hatósági átutalások kezelése) Előadó: Dávid Sándor pénzforgalmi szakreferens Hitelintézetek felügyeleti főosztálya Budapest, 2013. május 15. Pénzforgalom
Részletesebbenszabályozási kérdések
A SEPA-hoz kapcsolódó szabályozási kérdések dr. Kotulyák Éva jogtanácsos 2009. május 13. A SEPA-szabályok és a PSD bevezetése = az elmúlt évtizedek legnagyobb pénzforgalmi változása Magyarországon (ahogyan
RészletesebbenHIRDETMÉNY. rögzíteni és azokat a Pmt-ben meghatározott ideig visszakereshető módon nyilvántartani.
HIRDETMÉNY A pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről l és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény által támasztott követelményekről 2013. november 01 A Sberbank Magyarország Zrt.
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. február1-től 1 I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói Az alábbiakban
RészletesebbenPénzügyi ismeretek. Üzleti gazdaságtan
Pénzügyi ismeretek Üzleti gazdaságtan A pénz funkciói Elszámolási eszköz (Értékmérő) Forgalmi eszköz Fizetési eszköz Felhalmozási eszköz Világpénz Pénzforgalom A gazdasági szereplők közti pénzmozgások,
RészletesebbenADATKEZELÉSI TÁJÉKOZTATÓ AZ ÉRINTETT TERMÉSZETES SZEMÉLY JOGAIRÓL SZEMÉLYES ADATAI KEZELÉSE VONATKOZÁSÁBAN TARTALOMJEGYZÉK
ADATKEZELÉSI TÁJÉKOZTATÓ AZ ÉRINTETT TERMÉSZETES SZEMÉLY JOGAIRÓL SZEMÉLYES ADATAI KEZELÉSE VONATKOZÁSÁBAN TARTALOMJEGYZÉK BEVEZETÉS I. FEJEZET - AZ ADATKEZELŐ MEGNEVEZÉSE II. FEJEZET - ADATFELDOLGOZÓK
RészletesebbenÜZLETSZABÁLYZAT. a Turai Takarékszövetkezetnél nyitott TARTÓS BEFEKTETÉSI BETÉTSZÁMLÁRÓL (TBSZ)
1 ÜZLETSZABÁLYZAT a Turai Takarékszövetkezetnél nyitott TARTÓS BEFEKTETÉSI BETÉTSZÁMLÁRÓL (TBSZ) Jelen Üzletszabályzatot az Igazgatóság a 2010. október 18-i ülésén a 5-135 (2010.10.18.) számú határozatával
RészletesebbenA SEPA. jogtanácsos 2009. május 27.
A SEPA megvalósítását át támogatótó szabályozási háttér dr. Kotulyák Éva jogtanácsos 2009. május 27. 2009. november 01. A SEPA-szabályok és a PSD bevezetése = az elmúlt évtizedek legnagyobb pénzforgalmi
RészletesebbenA visszautasított illetve visszautalt tételek feldolgozására a beérkezett megbízások teljesítési rendje az irányadó.
Tájékoztató a pénzforgalmi ok és betétlekötések benyújtási és teljesítési rendjéről Hatályos: A 23/2019 (VI.5.) MNB rendelet alapján a 2019. július 1i hatályba lépés visszavonva 2019. 06.18ával A DUNA
RészletesebbenMEGBÍZÁSI SZERZŐDÉS nyugdíj-előtakarékossági pénzszámla és nyugdíj-előtakarékossági értékpapírszámla vezetésére
1 MEGBÍZÁSI SZERZŐDÉS nyugdíj-előtakarékossági pénzszámla és nyugdíj-előtakarékossági értékpapírszámla vezetésére amely létrejött egyrészről Neve: Ügyfélazonosító: Születési neve: Anyja neve: Születési
RészletesebbenMagyar joganyagok évi CLVI. törvény - a nyugdíj-előtakarékossági számlákról 2. oldal 4. Nyugdíj-előtakarékossági letéti számla (a továbbiakban
Magyar joganyagok - 2005. évi CLVI. törvény - a nyugdíj-előtakarékossági számlákról 1. oldal 2005. évi CLVI. törvény a nyugdíj-előtakarékossági számlákról 1 Az Országgyűlés az öngondoskodás, ezen belül
RészletesebbenA Kormány /2018. ( ) Korm. rendelete a fogyasztók részére vezetett fizetési számlákhoz kapcsolódó díjakról történő tájékoztatás egyes kérdéseiről
A Kormány /2018. ( ) Korm. rendelete a fogyasztók részére vezetett fizetési számlákhoz kapcsolódó díjakról történő tájékoztatás egyes kérdéseiről A Kormány a pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról szóló
RészletesebbenSzámlaváltási meghatalmazás. belföldön, azonos pénznemben vezetett lakossági fizetési számlák tekintetében
Számlaváltási meghatalmazás belföldön, azonos pénznemben vezetett lakossági fizetési számlák tekintetében Alulírott Számlatulajdonos Családi és utónév: Születési családi és utónév: Anyja születési neve:
RészletesebbenHIRDETMÉNY. a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ G/1/2015.
HIRDETMÉNY a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ G/1/2015. Érvényben: 2015. március 9-től 1.) Kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAG kondíciói: Számlanyitási díj Számlavezetési díj Havi zárlati
RészletesebbenTájékoztató az Általános Szerződési Feltételek 2012. július 2-i változásáról
Tájékoztató az Általános Szerződési Feltételek 2012. július 2-i változásáról Tisztelt Ügyfelünk! Tájékoztatjuk Önt, hogy a pénzforgalmi keretszerződés részét képező Általános Szerződési Feltételeink 2012.
RészletesebbenMECSEK TAKARÉK Szövetkezet Hirdetménye a től érvényes kondícióiról
Számlafenntartással kapcsolatos díjak Számla nyitási díjak 0.00 CHF 0.00 EUR 0.00 GBP 0.00 USD Számlavezetési díjak/hó Számlavezetési díj esetén 50 Internetbank havidíj / számla 50 Számlavezetési díj +
RészletesebbenHIRDETMÉNY. lakossági és vállalkozói ügyfelek részére. Kifüggesztve: 2012. november 15. Érvénybe helyezve: 2013. január 15.
DRÁVAMENTI 7570 Barcs, Bajcsy Zs. u. 57 Tel.: 82/565-440 HIRDETMÉNY lakossági és vállalkozói ügyfelek részére Kifüggesztve: 2012. november 15. Érvénybe helyezve: 2013. január 15. Tartalomjegyzék: Vállakózói
RészletesebbenGAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
HIRDETMÉNY Kiszombor és Vidéke Takarékszövetkezet a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. február 1-tıl I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói Az alábbiakban részletezett
RészletesebbenTájékoztató a Bak és Vidéke Takarékszövetkezet számlavezetési és betéthirdetményeinek től hatályos változásáról
Tájékoztató a számlavezetési és betéthirdetményeinek 2016.12.01-től hatályos változásáról Tisztelt Ügyfelünk! A (székhelye: 8945 Bak, Széchenyi tér 2.; cégjegyzékszáma: Cg. 20-02-050064; adószáma: 10046584-2-20),
RészletesebbenBAKONYVIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET IGAZGATÓSÁGA, KISBÉR V-III/2015/H. VÁLLALKOZÓI H I R D E T M É N Y
V-III/2015/H. VÁLLALKOZÓI H I R D E T M É N Y a vállalkozók, vállalkozások, egyéb szervezetek pénzforgalmi bankszámla vezetésének, betétek elhelyezésének feltételeiről Érvényes: 2015. december 18.-től
Részletesebben2007. évi CXXXVI. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról
OptiJUS Opten Kft. 1 2007. évi CXXXVI. törvény 2007. évi CXXXVI. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról 2015.1.1. és 2015.12.31. között hatályos szöveg
RészletesebbenSZÁMLAVÁLTÁSI MEGHATALMAZÁS - belföldön, azonos pénznemben vezetett lakossági fizetési számlák tekintetében. Alulírott
SZÁMLAVÁLTÁSI MEGHATALMAZÁS - belföldön, azonos pénznemben vezetett lakossági fizetési számlák tekintetében Alulírott név: születési név: születési hely: születési dátum: anyja neve: azonosító száma: okmány
RészletesebbenHATÁLYOS: SZEPTEMBER 1-TŐL
HATÁLYOS: 2018. SZEPTEMBER 1-TŐL Számlanyitási díj, számlacsomag váltási díj (új számla nyitásakor, vagy más számlatípusról ezen számlatípusra történő váltáskor felszámítandó) Nyitóegyenleg Minimum banki
RészletesebbenÁLTALÁNOS SZERZŐDÉSI FELTÉTELEK A FIZETÉSI SZÁMLÁKRÓL, A PÉNZFORGALMI SZOLGÁLTATÁSOKRÓL ÉS A BETÉTEKRŐL
ÁLTALÁNOS SZERZŐDÉSI FELTÉTELEK A FIZETÉSI SZÁMLÁKRÓL, A PÉNZFORGALMI SZOLGÁLTATÁSOKRÓL ÉS A BETÉTEKRŐL KDB Bank Európa Zrt. Székhely: 1054 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 42-46. Cégjegyzékszám: 01-10-041313
RészletesebbenSZÁMLAVEZETÉS HIRDETMÉNY
SZÁMLAVEZETÉS HIRDETMÉNY Meghirdetve: 2012. december 12. Hatályos: 2012. december 27. Jelenlegi ügyfeleink esetében a változások 2013. február 11-től érvényesek! 1 I. Lakossági folyószámlák Lakossági folyószámla
Részletesebben/2014. Hitelintézet függő biztosításközvetítői tevékenysége versengő termékek esetében I. TÉNYÁLLÁS
60631-3/2014 Hitelintézet függő biztosításközvetítői tevékenysége versengő termékek esetében I. TÉNYÁLLÁS A Magyar Nemzeti Bankhoz (MNB) állásfoglalás iránti kérelmet (Kérelem) benyújtó ügyvédi iroda (Kérelmező)
RészletesebbenMagyar joganyagok - 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet - a pénzmosás és a terrorizmus 2. oldal i) az ügyfél-átvilágítás, illetve a bejelentés kapcsán ke
Magyar joganyagok - 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet - a pénzmosás és a terrorizmus 1. oldal 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról
Részletesebben2012. évi... törvény
2012. évi... törvény a lakosság állampapír állományának növeléséhez szükséges intézkedésekről szóló 1101/2012. (IV. 5.) Korm. határozat végrehajtásához kapcsolódó törvények módosításáról I. A hitelintézetekró1
RészletesebbenERSTE BANK HUNGARY ZRT.
SZÁMLAVÁLTÁSI MEGHATALMAZÁS - belföldön, azonos pénznemben vezetett lakossági fizetési számlák tekintetében Alulírott név: születési név: születési hely: születési dátum: anyja neve: azonosító okmány száma:
Részletesebben1) Az Alapszintű fizetési számla jellemzői:
FOGYASZTÓI TÁJÉKOZTATÓ a 262/2016. (VIII. 31.) sz. kormányrendelet alapján nyújtott Alapszintű fizetési számlával kapcsolatban Hatályos: 2016. október 15-étől A (továbbiakban: Bank) a 262/2016. (VIII.
RészletesebbenNYUGDÍJ-ELŐTAKARÉKOSSÁGI SZÁMLÁKRA VONATKOZÓ KERETSZERZŐDÉS
NYUGDÍJ-ELŐTAKARÉKOSSÁGI SZÁMLÁKRA VONATKOZÓ KERETSZERZŐDÉS amely létrejött egyrészről a KBC Securities Magyarországi Fióktelepe (székhelye: 1095 Budapest, Lechner Ödön fasor 10.; cg.: 01-17-000381), mint
RészletesebbenMagyar joganyagok - 14/2015. (V. 13.) MNB rendelet - a Magyar Nemzeti Bank által a 2. oldal (5) Szövetkezeti hitelintézetben történő befolyásoló része
Magyar joganyagok - 14/2015. (V. 13.) MNB rendelet - a Magyar Nemzeti Bank által a 1. oldal 14/2015. (V. 13.) MNB rendelet a Magyar Nemzeti Bank által a pénzügyi közvetítőrendszer felügyelete keretében,
RészletesebbenHIRDETMÉNY. a Számlatulajdonos fizetési számláját érintő pénzforgalmi megbízások benyújtásának és teljesítésének rendjéről
HIRDETMÉNY a Számlatulajdonos fizetési számláját érintő pénzforgalmi megbízások benyújtásának és teljesítésének rendjéről Hatályos: 2016. november 1-től A Hatvan és Vidéke Takarékszövetkezet (továbbiakban:
RészletesebbenTÁJÉKOZTATÓ a Számlatulajdonos pénzforgalmi vagy fizetési számláját érintő fizetési megbízások benyújtásának és teljesítésének rendjéről
TÁJÉKOZTATÓ a Számlatulajdonos pénzforgalmi vagy fizetési számláját érintő fizetési megbízások benyújtásának és teljesítésének rendjéről Hatályos: 2012. július 2-tól A Felsőzsolca és Vidéke Takarékszövetkezet
RészletesebbenI. A SZABÁLYZAT ELKÉSZÍTÉSE
Befektetési szolgáltatási tevékenységet, azt kiegészítő szolgáltatást, valamint árutőzsdei szolgáltatást végzők mintaszabályzata a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról
RészletesebbenBankválasztó. Válasszon testreszabottan! Az Ön bankszámlája valóban azt nyújtja Önnek, amire igazán szüksége van?
Válasszon testreszabottan! Bankválasztó Az Ön bankszámlája valóban azt nyújtja Önnek, amire igazán szüksége van? Tanulmányozza át tájékoztatónkat, és válassza ki bankját, bankszámláját tudatosan! ERRE
RészletesebbenGazdálkodási modul. Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás. KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc
Gazdálkodási modul Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc Pénzforgalom lebonyolítása 63. lecke Vállalkozói bankszámlák
RészletesebbenAz adatkezelés célja Az adatkezelés jogalapja Az adatok köre Adatmegőrzési idő és hozzáférési jogok
A Cordia FM által folytatott A társasházakról szóló 2003. A társasház lakóiról és társasházkezelői tevékenység évi CXXXIII. törvény látogatóiról a ellátása. ("Társasházi Törvény") 52.. Ezen belül a Cordia
RészletesebbenPénztártag rendelkezése az egészségpénztári szolgáltatásra jogosult személyéről (Társkártya megrendelés)
Pénztártag rendelkezése az egészségpénztári szolgáltatásra jogosult személyéről (Társkártya megrendelés) A pénztártag azonosító adatai: Név: Adóazonosító: Email cím: Tagsági azonosító: Születési dátum:
RészletesebbenRábaközi Takarékszövetkezet
Rábaközi Takarékszövetkezet Magánszemélyek által nyitható takarékbetétek, számlabetétek kamatairól, valamint a vonatkozó betétbiztosítási feltételekről Hatályos: 2015. szeptember 1-jétől Kiadás időpontja:
RészletesebbenAz ún. tippadói tevékenység minősítése
Az ún. tippadói tevékenység minősítése A Bank állásfoglalás iránti kérelmet nyújtott be a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletéhez (Felügyelet) a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló
RészletesebbenEgyedi Értékpapír Üzletági Hirdetmény egyes kedvezményes díjtételekről a Befektetési Szolgáltatási Üzletági Üzletszabályzathoz
Egyedi Értékpapír Üzletági Hirdetmény egyes kedvezményes díjtételekről a Befektetési Szolgáltatási Üzletági Üzletszabályzathoz Hatályos: 2014. május 27. napjától OTP Bank Nyrt. Székhelye: 1051 Budapest,
Részletesebben11. Pénzforgalom a bankszámlán. A. Mi a bankszámlakivonat? B. Mit neveznek pénzforgalomnak? C. Milyen készpénz nélküli fizetési módok vannak?
A. Mi a bankszámlakivonat? B. Mit neveznek pénzforgalomnak? C. Milyen készpénz nélküli fizetési módok vannak? Egyenleg a kupac tetején Molnár apuka mindig zavarban van, amikor megérkezik postán a banki
RészletesebbenA Planinvest Bróker Zrt. a 2013 évi LII törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló 2007. évi CXXXVI.
A Planinvest Bróker Zrt. a 2013 évi LII törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló 2007. évi CXXXVI. törvény és egyes kapcsolódó törvények módosításának hatályba lépését követően
RészletesebbenTERMÉSZETES SZEMÉLYEK RÉSZÉRE
Számlaszerződéshez kapcsolódó azonosítási adatlap TERMÉSZETES SZEMÉLYEK RÉSZÉRE Jelen Azonosítási adatlap a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. (székhely: 1122 Budapest, Pethényi köz 10. Cg.: 01-10-041206;
RészletesebbenKONDÍCIÓS LISTA GAZDÁLKODÓ ÉS EGYÉB SZERVEZETEK, EGYÉNI VÁLLALKOZÓK ÉS EGYÉNI ÜGYVÉDEK RÉSZÉRE
HATÁLYOS: 2015. JANUÁR 26-TÓL KONDÍCIÓS LISTA GAZDÁLKODÓ ÉS EGYÉB SZERVEZETEK, EGYÉNI VÁLLALKOZÓK ÉS EGYÉNI ÜGYVÉDEK RÉSZÉRE Számlanyitási díj 2 (új számla nyitásakor) Számlacsomag váltási díj (más számlatípusról
RészletesebbenI. Fogalmak. Fizetési megbízások átvételének szabályai
TÁJÉKOZTATÓ a Számlatulajdonosok pénzforgalmi/fizetési számláját érintő fizetési ok benyújtásának és teljesítésének rendjéről HATÁLYOS: 2015. szeptember 07-től A Polgári Bank Zrt. (székhelye: 4090 Polgár,
RészletesebbenA Planinvest Bróker Zrt. a 2013 évi LII törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló évi CXXXVI.
A Planinvest Bróker Zrt. a 2013 évi LII törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló 2007. évi CXXXVI. törvény és egyes kapcsolódó törvények módosításának hatályba lépését követően
RészletesebbenTakarékPont Ugródeszka, Hagyományos, Újító, Pezsdítő és Komplex, valamint Üdvözlő 7 számlacsomagokhoz kapcsolódó bankkártyák
Kártyatermékek: TAKARÉKPONT LAKOSSÁGI BANKKÁRTYA II. és Üdvözlő számlacsomag HIRDETMÉNY Hatályos: 2017. novemver 15-től HUNGÁRIA TAKARÉK TakarékPont Ugródeszka, Hagyományos, Újító, Pezsdítő és Komplex,
RészletesebbenTAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ
1/f. sz. melléklet HIRDETMÉNY PILLÉR Takarékszövetkezet a kedvezményes TAKARÉK GAZDA SZÁMLACSOMAGHOZ Hatályos: 2015. szeptember 15-től 1 I. Forint pénzforgalmi és elszámolási számlák kondíciói Az alábbiakban
RészletesebbenUFS BROKER KFT. Ügyfél adatok rögzítésére vonatkozó szabályzata
UFS BROKER KFT. Ügyfél adatok rögzítésére vonatkozó szabályzata Elfogadva: 4/2014. ügyvezetői határozattal Hatályba lépés napja: 2014. március 17. www.ufsgroup.hu 1 TARTALOM 1. PREAMBULUM 3. oldal 2. DEFINÍCIÓK
RészletesebbenTagviszony-módosító nyilatkozat
Tagviszony-módosító nyilatkozat A pénztártag azonosító adatai: (Az adatok kitöltése kötelező!) Név: Az alábbiak közül a megfelelő részt kérjük bejelölni. Tagviszony-módosítás Egyéni taggá válás Az általam
RészletesebbenHatályos: 2015. szeptember 07-től
4. számú melléklet TÁJÉKOZTATÓ a Számlatulajdonos pénzforgalmi számláját érintő fizetési megbízások benyújtásának és teljesítésének rendjéről A Pénzforgalmi Keretszerződés melléklete Hatályos: 2015. szeptember
Részletesebben