ELŐTERJESZTÉS. Dombóvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének december 16-i és december 20-i ülésszakára

Átírás

1 Egyszerű többség ELŐTERJESZTÉS Dombóvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének december 16-i és december 20-i ülésszakára Tárgy: TÁMOP pályázat során tett intézményi kötelezettségvállalások vizsgálata Előterjesztő: dr. Gábor Ferenc jegyző Készítette: Szücsné Tarnai Márta belső ellenőrzési vezető Tárgyalta: Pénzügyi Bizottság Szociális és Egészségügyi Bizottság Tanácskozási joggal meghívott: Ruzsits Éva igazgató, Kapaszkodó Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltató Központ Társulás Költségvetési, pénzügyi-gazdálkodási szempontból ellenőrizte: Kovács Gyula, Költségvetési és Pénzügyi Iroda vezetője Törvényességi szempontból ellenőrizte: dr. Gábor Ferenc jegyző

2 Tisztelt Képviselő-testület! A Képviselő-testület a 393/2010. (XI. 2.) számú határozat 4. pontjában vizsgálatot rendelt el a Kapaszkodó Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltató Központ Társulásánál annak megállapítására, hogy az Indulópont korai beavatkozást középpontba helyező Biztos Kezdet program megvalósítása Dombóváron című projekt fenntartása során milyen indokból és körülmények között vállalta át augusztus 31-én a Dombóvári Roma Közhasznú Alapítvány feladatait, fizetési kötelezettségeit a képviselő-testület előzetes engedélye nélkül. A belső ellenőrzés a fenti ügyben vizsgálatot folytatott, melyet a csatolt ellenőrzési jelentés tartalmaz. Majláth László, a Dombóvári Roma Közhasznú Alapítvány elnöke nyilatkozatot tett a kilépésről. Indokait azzal magyarázta, hogy a pályázattal kapcsolatban felmerült könyvelési és egyéb költségeket fedezni nem tudja. Az ESZA Nonprofit Kft.-től kapott tájékoztatás szerint a projektmenedzsmenthez kapcsolódó költségeket kizárólag a főkedvezményezett számolhat el. Jelen esetben a Kapaszkodó Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltató Központ Társulás a főkedvezményezett. Az Alapítványtól átvállalt feladat az önkormányzat részére nem jelent többlet kiadást. Határozati javaslat Dombóvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Kapaszkodó Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltató Központ Társulás részéről a TÁMOP / számú Indulópont a korai beavatkozást középpontba helyező Biztos Kezdet program megvalósítása Dombóváron című pályázat keretében tett kötelezettségvállalások indokainak és körülményeinek vizsgálatára irányuló eljárás eredményét elfogadja. A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy augusztus 31- én a Dombóvári Roma Közhasznú Alapítvány feladatainak, fizetési kötelezettségeinek a képviselő-testület előzetes engedélye nélkül történt átvállalása okszerű és indokolt volt. A Képviselő-testület felhívja az intézményvezető figyelmét, hogy a pályázatokkal összefüggésben tett kötelezettségvállalásokról a jövőben a kellő időben tájékoztassa a fenntartót. A Képviselő-testület további intézkedést az üggyel kapcsolatban nem kezdeményez. Dombóvár, december 16. dr. Gábor Ferenc jegyző 2

3 Ellenőrzési jelentés Készült: I.-864/2010. ellenőrzési program alapján Az ellenőrzést végző szerv: Polgármesteri Hivatal Dombóvár Belső ellenőrzési csoport Az ellenőrzött szerv: Kapaszkodó Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltató Központ Társulás Dombóvár Az ellenőrzésre vonatkozó jogszabályi előírás: A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI.26.) kormányrendelet. Az ellenőrzés tárgya: TÁMOP / sz. Indulópont beavatkozást középpontba helyező Biztos Kezdet program megvalósítása Dombóváron pályázat ellenőrzése Az ellenőrzött időszak: év A helyszíni ellenőrzés kezdete és vége: november november 30. Az ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a támogatási szerződések módosítása és az azzal járó feladatok szabályszerűen történtek-e. Az ellenőrzés részletes feladatai: 1. A konzorciumi együttműködési megállapodás felbontását mi tette szükségessé, 2. A pályázat támogatási szerződésének módosítása megtörtént-e, 3. A projekt eddig felmerült költségei elszámolásra kerültek-e, 4. A Kapaszkodó, mint főpályázó az átvett feladatoknál figyelembe vette-e a jogszabályi előírásokat, 5. Többlet kiadást jelent az önkormányzat számára a Roma Alapítványtól átvállalt feladat? A vizsgált szerv vezetője: Ruzsits Éva 3

4 Megállapítások A Képviselő-testület 393/2010. (XI. 2.) Kt. sz. határozatával vizsgálatot rendelt el a Kapaszkodó Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltató Központ Társulásánál annak megállapítására, hogy az Indulópont korai beavatkozást középpontba helyező Biztos Kezdet program megvalósítása Dombóváron című projekt fenntartása során milyen indokból és körülmények között vállalta át augusztus 31-én a Dombóvári Roma Közhasznú Alapítvány feladatait, fizetési kötelezettségeit a képviselő-testület előzetes engedélye nélkül. A feladat elvégzésére ellenőrzési program készült, mely tartalmazza az ellenőrzés részletes feladatait. 1. A konzorciumi együttműködési megállapodás tagjai: - A Kapaszkodó Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltató Központ Társulás (továbbiakban Kapaszkodó, vagy Fővállalkozó) - Dombóvár Roma Közhasznú Alapítvány (továbbiakban Alapítvány) A megállapodást a tagok július 21-én írták alá. 10 pontban szabályozza a projektre vonatkozó feladatokat, jogokat és kötelezettségeket. Majláth Lászó a Dombóvári Roma Közhasznú Alapítvány elnöke Nyilatkozatot tett a kilépésről, melyet a következővel indokolt: a 26 hónap alatt keletkezett plusz költségek az alapítvány további működésének a fenntartását veszélyeztetik. Egyéb külső forrásból a költségeket nem áll módjában finanszírozni, ami meghaladja a fél millió forintot. Ruzsits Éva projektvezető elmondása szerint a pályázati pénzből nem lehet kifizetni az Alapítványnál felmerült egyéb kiadásokat, pl. a könyvelés költségét. Az ESZÁ-tól kapott tájékoztatás ezt megerősítette, mely szerint az Alapítványnál keletkezett maradvány keret átcsoportosítására ugyan van lehetőség, de a projektmenedzsmenthez kapcsolódó költségeket kizárólag a főkedvezményezett számolhat el. Így sajnos a könyvelési díjat a partner nem tudja elszámolni. A tagság megszűnésével kapcsolatban a Konzorciumi megállapodás 8.1. pontja az alábbiakat tartalmazza: a Tag a konzorciumból csak abban az esetben lép ki, ha a támogatási szerződésben és a jelen Megállapodásban vállalt kötelezettségeinek teljesítésére a jelen Megállapodás aláírását követően, neki fel nem róható okból beállott körülmény folytán nem képes. Az ESZA elfogadta az Alapítvány Elnökének indokát. A kilépéssel kapcsolatban Ruzsits Éva projektvezető július 30-án az ESZA Társadalmi Szolgáltató Nonprofit Kft közreműködő szervezethez fordult segítségért. A tájékoztatást követően a pályázat további sikeres lebonyolítása 4

5 érdekében a szükséges lépéseket megtették, nyilatkozatot tettek a feladat átadására, illetve átvételére, jegyzőkönyvet készítettek a telefonok átadására, átvételére, a három munkatárs további foglalkoztatására, valamint a felmerült kiadások elszámolására. A Kapaszkodó, mint főpályázó augusztus 31-vel átvállalta az alapítvány által vállalt feladatokat. A projektvezető elmondása szerint elsősorban az idő rövidsége miatt maradt el a fenntartó tájékoztatása. A megállapodásban foglaltak teljesítése, a pályázat folytatásával kapcsolatos feladatok azonnali intézkedést igényeltek. A támogatási szerződés 6.2. pontja ugyanis tartalmazza, hogy a változásról a közreműködő szervezetet 5 napon belül értesíteni kell. A gyerekház további eredményes működtetése érdekében fontosnak tartotta, hogy a pályázat ne sérüljön és folytatható legyen a megkezdett út. 2. A pályázat támogatási szerződésének módosítása október 19-én megtörtént. 3. A projekt eddig felmerült költsége elszámolásra került, illetve folyamatban van a két tag között. A Roma Alapítvány részére 2009-ben a pályázat költségeire 3060 e Ft-ot a főpályázó átutalt, mely a évi költségvetésében átadott pénzeszközként szerepel. Az Alapítvány augusztus 31-ig e Ft-ot használt fel, e szerint még 83 e Ft követelése van. A Kapaszkodó évi költségvetési kiadás előirányzatát módosítani kell. Átadott pénzeszközként az eredeti előirányzatban e Ft-ot terveztek be, ez az Alapítvány által vállalt feladatok arányos része volt. Az Integrált Önkormányzati Szolgáltató Szervezet tájékoztatása szerint november végéig az előirányzat módosítás elkészül. 4. A rendelkezésre álló dokumentumok és információk szerint a változások nem veszélyeztetik a pályázat megvalósulását. Azonban megállapítható, hogy a Kapaszkodó, mint főpályázó a feladatátvállalásról nem tájékoztatta a fenntartót. A költségvetési rendeletben megállapított létszámkeretet túllépve, engedély nélkül az alapítványtól átvett embereket foglalkoztatja. A költségvetési szerv több jogszabályt megsértett, melyre a november 2-i testületi ülés előterjesztés anyagában részletesen kitért a Pénzügyi és Költségvetési Iroda vezetője. A Főpályázó október 22-én kérte létszámkeretének 2,25 fővel történő emelését, (3 fő 6 órai foglalkoztatása) melyhez a képviselő-testület 393/2010. (XI.2.) kt. sz. határozatával hozzájárult a projekt fenntartási időszakának végéig. 5

6 5. A pályázat időtartama 29 hó, mely december 31-ig tart. A projekt 100 %-ban támogatott. Az Alapítványtól átvállalt feladat az önkormányzat részére nem jelent többlet kiadást. A támogatási szerződés 3.5 pontja értelmében a kedvezményezett vállalja, hogy a támogatással létrehozott szolgáltatásokat minimum a projekt befejezését követően 1 évig fenntartja és üzemelteti. Dombóvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 47/2009. (III. 2.) Kt. sz. határozatában vállalta, hogy a Képviselőtestület a 42/A/2 hrsz.-ú (Dombóvár, Szabadság u. 8. szám alatti) ingatlanát a program időtartamára (29 hónapra), illetve azt követően minimum egy évig a program rendelkezésére bocsátja, és a program idejére a rezsiköltséget, illetve a továbbműködtetés egy éves időtartamára a működési költséget átvállalja. Ezzel kapcsolatban felmerül a kérdés, hogy a működési költségek átvállalása csak az épületre, vagy a gyerekház működtetésére vonatkozik-e. Az előterjesztés nem egyértelműen fogalmazta meg a projekttel kapcsolatos feladatokat, ugyanis nem tartalmazta a pályázat befejezését követően a feladatokat, valamint a konzorciumi megállapodást sem említi. A konzorciumi együttműködési megállapodás 7. pontja magába foglalja, hogy a Támogatott fenntartója, Dombóvár Város Önkormányzat a 47/2009.(III..) Kt. sz. határozatával átvállalja a program időtartamára a rezsiköltséget, illetve a továbbműködtetés egy éves időtartamára a működési költséget. A megállapodás értelmében az önkormányzat a működési költségeket a projekt befejezését követően 1 évre vállalta, ezért az Alapítványtól átvállalt feladat nem jár többletköltséggel. (Véleményem szerint a működési költség a szolgáltatásba folyamatosan beépülő kiadásokat jelenti, mely lehet bér és dologi jellegű, rezsiköltség, vásárolt szolgáltatás, stb.) Dombóvár, Szücsné Tarnai Márta belső ellenőrzési vezető 6