Tárgy: Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. és Kőbányai Vagyonkezelő Zrt. beolvadás útján történő egyesülése

Átírás

1 Előterjesztő: Előkészítő: dr. Pap Sándr alplgármester Kőbányai Vagynkezelő Zrt. Szabó László vezérigazgató Tárgy: Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. és Kőbányai Vagynkezelő Zrt. belvadás útján történő egyesülése Tisztelt Gazdasági Bizttság! A Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat 2353/2010. (XI. 18.) határzatával kifejezte azn elvi szándékát, hgy az egyszemélyi tulajdnában álló Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság (1107 Budapest, Ceglédi út 30.) és a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (1107 Budapest, Ceglédi út 30.) gazdasági társaságk a vagynhasznsítás racinalizálása és fenntartási költségek csökkentése érdekében egyesülnek, ly módn, hgy a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság belvad a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaságba, melyre tekintettel a Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat december 16. napján hztt Alapítói határzataival megjelölte az átalakulási vagynrnérleg tervezett frdulónapját, megbízta az átalakulással érintett társaságk vezető tisztségviselőit az átalakulási dkumentáció elkészítésével, döntött a független könyvvizsgáló megbízásáról Fentiekre tekintettel a Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat (1102 Budapest, Szent László tér 29.) mint a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság egyszemélyi tagja és mint a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság egyszemélyi részvényese (a tvábbiakban: Alapító) a gazdasági társaságkról szóló évi IV. törvénynek az egyszemélyes krlátlt felelősségű társaságkra és a részvénytársaságkra vnatkzó rendelkezései alapján kérem az alábbi határzati javaslatk elfgadását. Az előterjesztés mellékletét képező dkumentumk: - Kőbányai Vagynkezelő Zrt. átalakulás előtti vagynrnérlege (Egyesülés - Társaság l) (1. melléklet); Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. átalakulás előtti vagynrnérlege (Egyesülés- Társaság 2) (2. melléklet); Kőbányai Vagynkezelő Zrt. nyitó vagynrnérlege (Egyesülés - Átalakulással létrejövő társaság) (3. melléklet); független könyvvizsgálói jelentés -Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. - belvadó záró (4. melléklet); - független könyvvizsgálói jelentés - Kőbányai Vagynkezelő Zrt. - befgadó jgutód záró (5. melléklet); - független könyvvizsgálói jelentés - Kőbányai Vagynkezelő Zrt. - befgadó jgutód nyitó (6. melléklet); l

2 - független könyvvizsgálói jelentés- Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. - belvadó záró (4. melléklet); - független könyvvizsgálói jelentés - Kőbányai Vagynkezelő Zrt. - befgadó jgutód záró (5. melléklet); - független könyvvizsgálói jelentés - Kőbányai Vagynkezelő Zrt. - befgadó jgutód nyitó (6. melléklet); - jegyzett tőke összetétele- Kőbányai Vagynkezelő Zrt.- befgadó (7. melléklet); - jegyzett tőke összetétele - Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. - belvadó (8. melléklet); - jegyzett tőke összetétele- Kőbányai Vagynkezelő Zrt.- befgadó jgutód (9. melléklet); - Vagynleltár tervezet (10. melléklet); - Kőbányai Vagynkezelő Zrt., valamint a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. által kötendő Egyesülési szerződés tervezete (ll. melléklet); - Kőbányai Vagynkezelő Zrt.- mint az átalakulássallétrejövő jgutód társaságaz átalakulásra tekintettel módsíttt Alapító Okirata (12. melléklet); - Budapest Fő várs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat Alapítói nyilatkzata a nem pénzbeli hzzájárulás rendelkezésre bcsátásáról (13. melléklet); - Budapest Fő várs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat kötelezettségvállaló nyilatkzata részvény átvételére (14. melléklet). Határzati javaslatk: l. Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat Képviselő-testülete a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság - független könyvvizsgáló által, valamint a társaság felügyelőbizttsága által ellenőrzött - átalakulás előtti, illetve az átalakulással létrejövő, jgutód társaság nyitó vagynmérleg-, illetve vagynleltár-tervezetét a benne fglaltak szerint elfgadja. 2. Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat Képviselő-testülete úgy dönt- megerősítve a december 16. napján hztt Határzatát-, hgy a gazdasági társaságkról szóló évi IV. törvény 67. (3) bekezdése, valamint 81. (l) bekezdése alapján a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság egyesüljön a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársasággal ly módn, hgy a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság belvad a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaságba, melynek következtében a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság megszűnik, és vagyna a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörű en Működő Részvénytársaságra, mint jgutód társaságra száll át. Az átalakulás a társasági adóról és az sztalékadóról szóló évi LXXXI. törvény 4. 23/a. pntja értelmében kedvezményezett átalakulás frmájában történik. 2

3 Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat Képviselő-testülete, mint Alapító kijelenti, hgy az egyesülés hatálysulásának feltétele a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság április 21. napján hztt Alapítói határzatával leszállíttt törzstökéjének cégjegyzékbe történő bejegyzése, így amennyiben a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság törzstökéjének leszállítása bármely kból kiflyólag meghiúsulna, úgy jelen egyesülés nem lép hatályba. 3. Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat Képviselő-testülete jóváhagyja a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság, valamint a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság által kötendő Egyesülési szerződés tervezetét, és felhatalmazza Szabó Lászlót, a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság ügyvezetőjét, tvábbá a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság munkavállalóit, Deézsi Tibrt valamint Györkeiné Barnóczki Hedviget, mint együttes cégjegyzésre jgsultakat, az Egyesülési szerződés aláírására. 4. Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat Képviselő-testülete - tekintettel a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság részvényeinek srzatára, címletére, névértékére, és az átalakulással megemelkedő alaptőke következtében szükséges részvény( ek) előállítására - a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság alaptökéjét új részvények frgalmba hzatalával, zártkörű módn megemeli. Az új részvények névértékének megfelelően Alapító a mai napn vagyni hzzájárulásként 460 OOO Ft, azaz négyszázhatvanezer frint összegű pénzbeli hzzájárulást teljesít, így az alaptőke OOO Ft összegre módsul, melyre tekintettel az átalakulás következtében a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság jegyzett tökéjével együtt a jgutód társaság jegyzett tőkéje összegének megfelelően kibcsátandó részvények a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság átalakulást megelőzően frgalmba hztt részvények srzatával, címletével, fajtájával, előállításának módjával, névértékével megegyeznek, illetve a részvénysrzathz kapcslódó azns jgkkal bírnak. Alapító a jelen alaptőke-emeléssel, valamint az átalakulással létrejövő új részvények átvételére a mai napn kötelezettséget vállal. Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat Képviselő-testülete úgy dönt, hgy a 460 OOO Ft vagyni hzzájárulás kifizetése a Képviselőtestület "működési célú általáns tartalék kerete" terhére történjen. 5. Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat Képviselő-testülete a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság- független könyvvizsgáló által, valamint a társaság felügyelőbizttsága által ellenőrzött - átalakulás előtti, illetve az átalakulással létrejövő, jgutód társaság nyitó vagynmérleg-, illetve vagynleltár-tervezetét a benne fglaltak szerint elfgadja. 3

4 6. Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat Képviselő-testülete úgy dönt - megerősítve a december 16. napján hztt határzatát -, hgy a gazdasági társaságkról szóló évi IV. törvény 67. (3) bekezdése, valamint 81. (l) bekezdése alapján a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság egyesüljön a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társasággal ly módn, hgy a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság belvad a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaságba, melynek következtében a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság megszűnik, és vagyna a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaságra, mint jgutód társaságra száll át, amely 1160 OOO OOO Ft összegű jegyzett tőkével, az Alapító részvételével, váltzatlan társasági frmában működik tvább. Az átalakulás a társasági adóról és az sztalékadóról szóló évi LXXXI. törvény 4. 23/a. pntja értelmében kedvezményezett átalakulás frmájában történik. Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat Képviselő-testülete, mint Alapító kijelenti, hgy az egyesülés hatálysulásának feltétele a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság április 21. napján hztt Alapítói határzatával leszállíttt törzstökéjének cégjegyzékbe történő bejegyzése, így amennyiben a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság törzstökéjének leszállítása bármely kból kiflyólag meghiúsulna, úgy jelen egyesülés nem lép hatályba. 7. Budapest Fővárs X. kerület Kőbányai Önkrmányzat Képviselő-testülete az átalakulásra tekintettel módsítja, és az Egyesülési szerződésben fglalt módsításknak megfelelően elfgadja a jgutód Kőbányai Vagynkezelő Zrt. módsításkkal egységes szerkezetbe fglalt Alapító Okiratát. Határidő: Felelős: Végrehajtásért felelős: aznnal gazdasági és fejlesztési szakterületért felelős alplgármester Kőbányai Vagynkezelő Zrt. vezérigazgatója Budapest, 20 ll. június 02.

5 Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság Befgadó Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság Belvadó Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság Befgadó jgutód EGYESÜLÉSI VAGYONMÉRLEG TERVEZET december 31 ÁTALAKULÁS 1. melléklet 2. melléklet 3. melléklet 4. melléklet 5. melléklet 6. melléklet 7. melléklet 8. melléklet 9. melléklet 10. melléklet Egyesülés -Társaság 1 - Különbözetek Egyesülés -Társaság 2 - Különbözetek Egyesülés - Átalakulással létrejövő társaság - Jgutód Könywizsgálói jelentés belvadó záró Könyvvizsgálói jelentés befgadó jgutód záró Könyvvizsgálói jelentés befgadó jgutód nyitó jegyzett tőke összetétele Befgadó jegyzett tőke összetétele Belvadó jegyzett tőke összetétele Befgadó jgutód VAGYONLELTÁR TERVEZET Kelt: június vagyis a cégbíróságibejegyző végzést követő nap

6 1. számu melléklet adatk eft-ban BEFOGADÓ- JOGELÖD Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság VAGYONMÉRLEG TERVEZET Egyesülés -Társaság l - Különbözetek december 31 sr szám Ol ll A tétel megnevezése Könyv szerinti érték Átértékelési különbözet A. Befektetett eszközök L Immateriális javak l. Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyni értékűjgk 4. Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adtt előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése IL Tárgyieszközök l. Ingatlank és a kapcslódó vagyni értékű jgk Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatk 5. Beruházásk, felújításk Beruházáskra adtt előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése IlL Befektetett pénzügyi eszközök l. Tartós részesedés kapcslt vállalkzásban 2. Tartósan adtt kölcsön kapcslt vállalkzásban 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adtt kölcsön egyéb rész.visz.ban álló váll. ban 5. Egyéb tartósan adtt kölcsön Tartós hitelvisznyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. Befektetett püi eszközök értékelési különbözete Vagynértékelés szerinti érték egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv (2).xls l belvadó_jgelőd_1m /1 ldal/3 összes ldal/

7 1. számu melléklet adatk eft-ban BEFOGADÓ- JOGELŐD Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság V AGYONMÉRLEG TERVEZET Egyesülés -Társaság l - Különbözetek december 31 sr szám A tétel megnevezése Könyv szerinti érték Átértékelési különbözet Vagynértékelés szerinti érték B. Frgóeszközök L Készletek l. Anyagk 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatk 4. Késztermékek Aruk l Készletekre adtt előlegek 250 II. Követelések l. Követelések áruszállból és szlgáltatásból (vevők) Követelések kapcslt vállalkzással szemben Követelések egyéb rész.visz.ban lévő vállsal szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete 7. Szánnazéks ügyl pzitív értékelési különbözete IlL Ertékpapírk l. Részesedés kapcslt vállalkzásban 2. Egyéb részesedés 3. S~át részvények, saját üzletrészek 4. Frgatási célú hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk 5. Ertékpapírk értékelési különbözete IV. Pénzeszközök l. Pénztár, esekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárlásk 450 l. Bevételek aktív időbeli elhatárlása Költségek, ráfrdításk aktív időbeli elhatárlása Halaszttt ráfrdításk Eszközök összesen l egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv (2).xls l belvadó_jgelőd_1 m /2 ldal/3 összes ldal/

8 1. számu melléklet adatk eft-ban BEFOGADÖ-JOGELŐD Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság VAGYONMÉRLEG TERVEZET Egyesülés -Társaság l - Különbözetek december 31 sr szám A tétel megnevezése Könyv szerinti érték Átértékelési különbözet Vagynértékelés szerinti érték D. Saját tőke I. Jegyzett tőke 741 OOO 460 Ebből: visszavásárlt tulajdni részesedés névértéken IL Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Ertékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékk l. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. Hátrasrlt kötelezettségek l. Hátrasrlt kötkapcslt vállalkzással szemben 2. Hátrasrlt kötegyéb rész.visz.ban lévő váll.sal szemben 3. Hátrasrlt köt. egyéb gazdálkdóval szemben II. Hsszú lejáratú kötelez;ettségek l. Hsszú lejáratra kaptt kölcsönök 2. Atváltztatható kötvények 3. Tartzásk kötvénykibcsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hsszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcslt vállalkzással szemben 7. Tartós kötegyéb rész.visz.ban lévő vállalk.sal szemben 8. Egyéb hsszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek l. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek l Vevöktől kaptt előlegek 4. Kötelezettségek áruszállból és szlgáltatásból (szállítók) Váltótartzásk 6. Rövid lejáratú köt. kapcslt vállalkzással szemben Rövid lejáratú kötegyéb rész.visz.ban lévő váll.szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete l O. Származéks ügy! negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárlásk l. Bevételek passzív időbeli elhatárlása 2. Költségek, ráfrdításk passzív időbeli elhatárlása l Halaszttt bevételek 100 Frrásk összesen egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv (2).xls l belvadó_jgelőd_1 m /3 ldal/3 összes ldal/

9 2. számu melléklet adatk eft-ban Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság V AGYONMÉRLEG TERVEZET B E O L V A D Ó - J O G E L Ö D Egyesülés - Társaság 2 - Különbözetek december 31 sr Könyv Átértékelési Vagynértékelés szám A tétel megnevezése szerinti érték különbözet szerinti érték Ol A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak l. Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyni értékű jgk Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adtt előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése 10 IL Tárgyieszközök ll l. Ingatlank és a kapcslódó vagyni értékű jgk ~űszaki berendezések,gépek,járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatk Beruházásk, felújításk Beruházáskra adtt előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök 19 l. Tartós részesedés kapcslt vállalkzásban Tartósan adtt kölcsön kapcslt vállalkzásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adtt kölcsön egyéb rész. visz. ban álló vállban Egyéb tartósan adtt kölcsön Tartós hitelvisznyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett püi eszközök értékelési különbözete egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv 201 O (2).xls l belvadó _jgelőd_ 2m /1 ldal/3 összes ldal/

10 2. számu melléklet adatk eft-ban Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság V AGYONMÉRLEG TERVEZET B E O L V A D ó - J O G E L ő D Egyesülés - Társaság 2 - Különbözetek december 31 sr Könyv Átértékelési Vagynértékelés szám A tétel megnevezése sze ri n ti érték különbözet szerinti érték 27 B. Frgóeszközök L Készletek 29 l. Anyagk Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatk Késztermékek Áruk Készletekre adtt előlegek 35 IL Követelések l. Követelések áruszállból és szlgáltatásból (vevők) Követelések kapcslt vállalkzással szemben Követelések egyéb rész.visz.ban lévő vállsal szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Szánnazéks ügyl pzitív értékelési különbözete 43 IIL Ertékpapírk 44 l. Részesedés kapcslt vállalkzásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Frgatási célú hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk Ertékpapírk értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök l. Pénztár, esekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárlásk l. Bevételek aktív időbeli elhatárlása Költségek, ráfrdításk aktív időbeli elhatárlása Halaszttt ráfrdításk 56 Eszközök összesen egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv (2).xls l belvadó_jgelőd_2m /2 ldal/3 összes ldal/

11 2. számu melléklet adatk eft-ban Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság V AGYONMÉRLEG TERVEZET B E O L V A D ó - J O G E L Ö D Egyesülés - Társaság 2 - Különbözetek december 31 sr Könyv Átértékelési Vagynértékelés szám A tétel megnevezése szerinti érték különbözet szerinti érték 57 D. Saját tőke L Jegyzett tőke OOO Ebből: visszavásárlt tulajdni részesedés névértéken 60 IL Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 61 III. Tőketartalék 62 IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék 64 VI. Értékelési tartalék 65 VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékk 15 OOO 15 OOO 67 l. Céltartalék a várható kötelezettségekre 15 OOO 15 OOO Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék 70 F. Kötelezettségek L Hátrasrlt kötelezettségek 72 l. Hátrasrlt kötkapcslt vállalkzással szemben Hátrasrlt kötegyéb rész.visz.ban lévő vállsal szemben Hátrasrlt köt. egyéb gazdálkdóval szemben 75 IL Hsszú lejáratú kötelezettségek 76 l. Hsszú lejáratra kaptt kölcsönök Atváltztatható kötvények Tartzásk kötvénykibcsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hsszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcslt vállalkzással szemben Tartós kötegyéb rész.visz.ban lévő vállalk.sal szemben Egyéb hsszú lejáratú kötelezettségek 84 IlL Rövid lejáratú kötelezettségek l. Rövid lejáratú kölcsönök 86 ebből: az átváltztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevöktől kaptt előlegek Kötelezettségek áruszállból és szlgáltatásból (szállítók) Váltótartzásk Rövid lejáratú köt. kapcslt vállalkzással szemben Rövid lejáratú kötegyéb rész.visz.ban lévő vállszemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete 95 l O. Szánnazéks ügy l negatív értékelési különbözete 96 G. Passzív időbeli elhatárlásk l. Bevételek passzív időbeli elhatárlása Költségek, ráfrdításk passzív időbeli elhatárlása l 083 l Halaszttt bevételek Frrásk összesen egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv 201 O (2).xls l belvadó_jgelőd_2m /3 ldal/3 összes ldal/

12 3. számu melléklet Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság V AGYONMÉRLEG TERVEZET december 31 Egyesülés - Átalakulássallétrejövő társaság - Jgutód adatk eft-ban JOGUTÓD Belvadó sr Belvadó vagya Külön- A tétel megnevezése vagya piaci szám piaci értéken l bözet értéken 2 Rendezés Ol A. Befektetett eszközök L Immateriális javak l. Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyni értékűjgk Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adtt előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése 10 IL Tárgyieszközök ll l. Ingatlank és a kapcslódó vagyni értékű jgk űszakiberendezések,gépek,járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatk Beruházásk, felújításk Beruházáskra adtt előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 //L BefekteteU pénzügyi eszközök l. Tartós részesedés kapcslt vállalkzásban Tartósan adtt kölcsön kapcslt vállalkzásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adtt kölcsön egyéb rész.visz.ban álló váll Egyéb tartósan adtt kölcsön Tartós hitelvisznyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett püi eszközök értékelési különbözete Átalakulással létrejött társaság vagyna l l l egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv (2).xls l jgutód_3m l 1 ldal l 3 összes ldal l

13 3. számu melléklet Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság V AGYONMÉRLEG TERVEZET december 31 Egyesülés - Átalakulássallétrejövő társaság - Jgutód adatk eft-ban JOGUTÓD Belvadó sr Belvadó vagyna Külön- A tétel megnevezése vagyna piaci szám piaci értéken l bözet értéken 2 Rendezés 27 B. Frgóeszközök L Készletek l. Anyagk Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatk Késztermékek Áruk l Készletekre adtt előlegek II. Követelések l. Követelések áruszállból és szlgáltatásból (vevők) Követelések kapcslt vállalkzással szemben Követelések egyéb rész.visz.ban lévő vállsal szem! Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származék s ügy l pzitív értékelési különbözete 43 IlL Ertékpapírk 44 l. Részesedés kapcslt vállalkzásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Frgatási célú hitelvisznyt megtestesítő értékpapír Értékpapírk értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök l. Pénztár, esekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárlásk l. Bevételek aktív időbeli elhatárlása Költségek, ráfrdításk aktív időbeli elhatárlása Halaszttt ráfrdításk 56 Eszközök összesen Átalakulással létrejött társaság vagyna l l egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv (2).xls l jgutód_3m l 2 ldal l 3 összes ldal l

14 3. számu melléklet Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság V AGYONMÉRLEG TERVEZET december 31 Egyesülés - Átalakulássallétrejövő társaság - Jgutód adatk eft-ban JOGUTÓD Belvadó sr Belvadó vagyna Külön- A tétel megnevezése vagyna piaci szám piaci értéken l bözet értéken 2 Rendezés 57 D. Saját tőke L Jegyzett tőke Ebből: visszavásárlt tulajdni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke(-) 61 IlL Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék 64 VL Értékelési tartalék 65 VII. Mérleg szerinti eredmény 66 E. Céltartalékk OOO 67 l. Céltartalék a várható kötelezettségekre 15 OOO Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek L Hátrasrlt kötelezettségek 72 l. Hátrasrlt kötkapcslt vállalkzással szemben Hátrasrlt kötegyéb rész. visz. ban lévő vállsal sze Hátrasrlt köt. egyéb gazdálkdóval szemben 75 IL Hsszú lejáratú kötelezettségek 76 l. Hsszú lejáratra kaptt kölcsönök Atváltztatható kötvények Tartzásk kötvénykibcsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hsszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcslt vállalkzással szem Tartós köt.egyéb rész.visz.ban lévő vállalk.sal szem Egyéb hsszú lejáratú kötelezettségek 84 III. Rövid lejáratú kötelezettségek l. Rövid lejáratú kölcsönök 86 ebből: az átváltztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek l Vevöktől kaptt előlegek Kötelezettségek áruszállból és szlgáltatásból (szál Váltótartzásk Rövid lejáratú köt. kapcslt vállalkzással szembe Rövid lejáratú köt.egyéb rész.visz.ban lévő vállsze Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete 95 l O. Származéks ügy l negatív értékelési különbözete 96 G. Passzív időbeli elhatárlásk l. Bevételek passzív időbeli elhatárlása Költségek, ráfrdításk passzív időbeli elhatárlása l Halaszttt bevételek Frrásk összesen Átalakulással létrejött társaság vagyna l 160 OOO OOO l egyesülés Kőbányai Vagynkezelö_VM_Terv (2).xls l jgutód_3m l 3 ldal l 3 összes ldal l

15 ~ A K C E P T. ct'& = KÖNYVVIZSGÁLÓ é. SZÁMVITELI KH.. MSZ EN ISO SZERINTTANúSITVA Budapest, Szentmihályi út 26/c Tel./Fax: Mbil: akcept@akcept.hu Ki: 1799,2010,05,17 4. melléklet FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen működő Részvénytársaság, (tvábbiakban "Átalakuló Társaság"), mint egyesüléssei létrejövő társaságba belvadó Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. (a tvábbiakban "Belvadó Társaság") december 31-i záró vagynrnérleg tervezetéről és vagynleltár tervezetéről az Egyesülő Társaság tagja részére KÉPVISELÖ TESTÜLETI ELŐTERJESZTÉSHEZ Az Átalakuló Társaság tulajdnsa 20 l O. december 16-i határzatában döntést hztt az Egyesülő Társaságk kedvezményezett átalakulásáról, belvadás útján ly módn, hgy a belvadás flyamatában a tulajdns a Kőbányai Vagynkezelő Zrt. jegyzett tökéjét ,- Frinttal megemeli. Az Átalakuló Társaság tagja a vagynrriérleg tervezet és vagynleltár tervezet összeállítása, vagyis az átalakulás frdulónapjaként december 31. napját jelölte meg, és felhívta az ügyvezetést, hgy a Gt. által megkívánt dkumentumkat ezen frdulónappal készítse el. Az ügyvezetés megbíztt bennünket az Átalakuló Társaság vagynrnérleg és vagynleltár tervezetének, tvábbá a végleges vagynmérleg és vagynleltár könyvvizsgálatával Az ügyvezetés mellékelte a 20 l O. december 31-i frdulónapú, 20 ll. március hónapban elkészített záró vagyarnnérleg tervezethez és az azt alátámasztó záró vagynleltár tervezethez megadta a szkáss teljességi nyilatkzatt, és ezzel megerősítette, hgy a záró vagynrnérleg tervezet és vagynleltár tervezet minden vagyntárgyat, valamint az üzleti tevékenységet jelentősen beflyásló körülményt tartalmaz. Elvégeztük az Átalakuló Társaság 20 l O. december 31-i záró vagynrnérleg tervezet és vagynleltár tervezet felülvizsgálatát. A záró vagynrnérleg tervezet és vagynleltár tervezet összeállítása az ügyvezetés feladata vlt. Az átalakulás alapját képező éves beszámlókat könyvvizsgáló hitelesítette. A könyvvizsgálat srán az Átalakuló Társaság záró vagyarnnérleg tervezetét és vagynleltár tervezetét, annak részeit és tételeit, azk könyvelési és biznylati alátámasztását a 2~~ l

16 szóló évi C. törvény, a Gazdasági Társaságkról szóló évi IV. törvény szakasza, tvábbá a Magyar Könyvvizsgáló Kamaráról a Magyar Könyvvizsgálói Kamaráról, a könyvvizsgálói tevékenységről, valamint a könyvvizsgálói közfelügyeletről szóló évi LXXV. törvény valamint a Magyar Könyvvizsgálói Kamara által elfgadtt Magyar Könyvvizsgálati Standardk szerint hajtttuk végre. A könyvvizsgálatra vnatkzó irányelvek értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén kellő biznysságat szereztünk mtól, hgy a záró vagynmérleg tervezet és vagynleltár tervezet nem tartalmaz jelentős mértékü tévedéseket. A könyvvizsgálat magába fglalta tvábbá az alkalmaztt számviteli alapelvek, értékelési elvek és eljárásk, valamint a pénzügyi kimutatásk bemutatásának értékelését. Meggyőződésünk, hgy az általunk elvégzett könyvvizsgálat megfelelő alapt nyújt a független könyvvizsgálói jelentés megadásáhz. Olyan vizsgálati megállapításk, melyek a hitelesítő záradék krlátzásáhz vagy megtagadásáhz vezettek vlna, a könyvvizsgálat srán nem adó d tak. A Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. 20 l O. december 31-i éves beszámlójában kimutattt jegyzett tőkéjét, a beszámló összeállítása, és a vagynmérleg tervezet közötti időszakban 450 Mft-talleszállíttta, a Kőbánya Vagynkezelő a belvadással egyidejüleg jegyzett tőkéjét 460 eft-tal megemelte. Véleményünk 'szerint a :K.őbánya-Gerge(y Utca Ingatlanfejlesztő Kft. záró ~tal~.~ufl~i Vftgynmérleg tervezetét a számvit,eli {Örvényben és az átalakulásra vnatkzó ha(ály jg~zabálykban meghatárzttak. szednt állíttták össze, azt megfelelő vagynlélt~f: tervezet táinaszt_ja alá. A záró átalakulá$i vagynrnérleg tervezetben lévő eszközöket köqyv szerinti értéken értékelték, a belvadó. gazdasági társaság a. könyv szerinti értéket u~~ értékelte át. A záró. átalalpdási vagynrnérleg tervezethe felvett eszközök, a. beójva~ó gazdasági társaság tulajdnát, vagy dá t képezik, azk záró átalakulási vagynlitérleg tervezet szerinti értéke nem baládja meg a piaci értéket. A december 3:l;.i.tá'ró átalakulási vagynrnérleg tervezetben sz.ereplő eszközök értékét ezer Ft értékben,.a saját ;tőke összegét ~zer Ft értékben elfgadm. A belvadó gazdasági tá~;s~~ág, z~'ró vagynrnérleg. terveze(éne~ é~ a vagyqllmérleg tervezetet alátámasztó vagyonl~ljáráfl;a"~ tartalma a _jgszabályi követelménye{rn~k megfelel, a Társaság vagyni helyzefétől megbízható és valós képet ad. Budapest, 20 ll. június vagyis a cégbírósági bejegyző végzést kö_;ető nap..... t -~ 1 h~ Gt.:t..<~c, \tvvx Biróné Czinder Judit kamarai tag könyvvizsgáló kamarai engedély szám: AKCEPTKft. ügyvezető igazgató kamarai engedély szám:

17 ' ;6 AKCEPT is<. KÚNYVVIZSGÁLÚ ~. SZÁMVITELI Kfí. MSZ ENI SO 9001,2001 SZERINTTANÚSITVA Budapest, Szentmihályi út 26/c Tel./Fax: Mbil: Ki:I799,2010,05,17 5. melléklet FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS a Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen működő Részvénytársaság, (tvábbiakban "Átalakuló Társaság"), mint egyesülésseilétrejövő társaságba belvadó Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. (a tvábbiakban " Belvadó Társaság") december 31-i záró vagynrnérleg tervezetéről és vagynleltár tervezetéről az Egyesülő Társaság tagja részére KÉPVISELÖ TESTÜLETI ELŐTERJESZTÉSHEZ Az Átalakuló Társaság tulajdnsa 20 l O. december 16-i határzatában döntést hztt az Egyesülő Társaságk kedvezményezett átalakulásáról, belvadás útján ly módn, hgy a belvadás flyamatában a tulajdns a Kőbányai Vagynkezelő Zrt. jegyzett tökéjét ,- Frinttal megemeli. Az Átalakuló Társaság tagja a vagynrnérleg tervezet és vagynleltár tervezet összeállítása, vagyis az átalakulás frdulónapjaként december 31. napját jelölte meg, és felhívta az ügyvezetést, hgy a Gt. által megkívánt dkumentumkat ezen frdulónappal készítse el. Az ügyvezetés megbíztt bennünket az Átalakuló Társaság vagynrnérleg és vagynleltár tervezetének, tvábbá a végleges vagynrnérleg és vagynleltár könyvvizsgálatával Az ügyvezetés mellékelte a december 31-i frdulónapú, március hónapban elkészített záró vagynrnérleg tervezethez és az azt alátámasztó záró vagynleltár tervezethez megadta a szkáss teljességi nyilatkzatt, és ezzel megerősítette, hgy a záró vagynrnérleg tervezet és vagynleltár tervezet minden vagyntárgyat, valamint az üzleti tevékenységet jelentősen beflyásló körülményt tartalmaz. Elvégeztük az Átalakuló Társaság 20 l O. december 31-i záró vagynrnérleg tervezet és vagynleltár tervezet felülvizsgálatát. A záró vagynrnérleg tervezet és vagynleltár tervezet összeállítása az ügyvezetés feladata vlt. Az átalakulás alapját képező éves beszámlókat könyvvizsgáló hitelesítette. _,-

18 A könyvvizsgálat srán az Átalakuló Társaság záró vagynmérleg tervezetét és vagynleltár tervezetét, annak részeit és tételeit, azk könyvelési és biznylati alátámasztását a Számvitelről szóló évi C. törvény, a Gazdasági Társaságkról szóló évi IV. törvény szakasza, tvábbá a Magyar Könyvvizsgáló Kamaráról a Magyar Könyvvizsgálói Kamaráról, a könyvvizsgálói tevékenységről, valamint a könyvvizsgálói közfelügyeletről szóló évi LXXV. törvény valamint a Magyar Könyvvizsgálói Kamara által elfgadtt Magyar Könyvvizsgálati Standardk szerint hajtttuk végre. A könyvvizsgálatra vnatkzó irányelvek értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén kellő biznysságat szereztünk anól, hgy a záró vagynmérleg tervezet és vagynleltár tervezet nem tartalmaz jelentős mértékü tévedéseket. A könyvvizsgálat magába fglalta tvábbá az alkalmaztt számviteli alapelvek, értékelési elvek és eljárásk, valamint a pénzügyi kimutatásk bemutatásának értékelését. Meggyőződésünk, hgy az általunk elvégzett könyvvizsgálat megfelelő alapt nyújt a független könyvvizsgálói jelentés megadásáhz. Olyan vizsgálati megállapításk, melyek a hitelesítő záradék krlátzásáhz vagy megtagadásáhz vezettek vlna, a könyvvizsgálat srán nem adó d tak. A Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. 201 O. december 31-i éves beszámlójában kimutattt jegyzett tőkéjét, a beszámló összeállítása, és a vagynmérleg tervezet közötti időszakban 450 Mft-talleszállíttta, a Kőbánya Vagynkezelő a belvadással egyidejüleg jegyzett tökéjét 460 eft-tal megemelte. VéleményÜnk, s~erint~: a :Kőbányai Vagynkezelő Zrt. záró. átalakulási vagynmét;~~g tervezetét a számviteli törvé~yben és ai átalakulásra vnatkzó hatálys jgszabálykij'~ii meghatárzttak.szerint allíttták össze, 5 azt megfelelő vagynleltár tervezet táma~~tja ~ a:~ záró. átahtkulási vagynrnérleg tervezetben lévő eszközöket könyv szerinti 'értej<:eli értékelték, a belvadó gazdasági társaság a könyv szerinti értéket nem értékelte át. A záró átalakulási vagynrnérleg tervezethe felvett eszközök, a belvadó gazdasági', társ~ság t~'lajdnát, :vagyn4t képezik, azk záró átalakulási vagynrnérleg tervezet szerinti érté,~~ neul haladja meg,~, ~ihci értéket. A december 31-i záró átalakulási vagy«}~m~~~~g tervezetben szereplő eszközök értékét ezer Ft értékben, a sa.iát tőke összegét<613i~:23 ezer Ft értékben' elfgadm. A belvadó gazdasági társaság, záró vagy;rtmé.h'eg tervezetének és a vagynrnérleg terv~zetet alátámasztó vagynleltárának tartalma a jgszabályi követelményeknek megfelel, :a Társaság vagyni helyzetéről megbízható és valós képet ad. Budapest, 20 ll. június vagyis a cégbírósági bejegyző végzést követő nap. 1~,(~eVc Y"'~ Biróné Czinder Judit kamarai tag könyvvizsgáló kamarai engedély szám: AKCEPTKfi. ügyvezető igazgató kamarai engedély szám: J

19 1144. Budapest, Szentmihályi út 26/c Tel./Fax: Mbil: FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS a Kőbányai Vagynkezelő Zártköriíen. működő Részvénytársaság, (tvábbiakban "Átalakuló Társaság"), mint a Kőbányai Vagynkezelő Zrt-be a Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Kft. belvadása után tvábbműködő társaság 20 l O. decern ber 31-i nyitó vagyninérlegéről és vagynleltáráról az Egyesülő Társaság tagja részére Kí:l799i201 1,05,17 6. melléklet KÉPVISELÖ TESTÚLETl ELÓTERJESZTÉSHEZ Az Átalakuló Társaság tulajdnsa 20 l O. december 16-i hatát~tában döntést hztt az Egyesülő Társaságk kedvezményezett átalakulás,áról, belvadás útján ly módn, hgy a belvadás flyamatában a mlajdns a Kőbányai Vagynkezelő Zrt. jegyzett tökéjét ,- Frinttal megemeli. Az Átalakuló Társaság tagja a vagynrnérleg tervezet és vagynleltár tetvezet összeállítása, vagyis az átalakulás frdulónapjaként december 31. napját jelölte meg, és felhívta az ügyvezetést, hgy a Gt által megkívánt dkumentumkat ezen frdulónappal készítse el. Az ügyvezetés megbíztt bennünket az Átalakuló Társaság vagynrnérleg és vagynleltár tervezetének, tvábbá fi végleges vagynrnérleg és vagyni.eltár könyvviz:sgálatával. Az ügyvezetés mehékelte a 201 O. december 31-i frdulónapú, március hónapban elkészített nyitó vagynrnérleg tervezethez és nyitó vagynleltár tervezethez megadta a szkáss teljességi nyilatkzatt, és ezzel I)legerősítette, hgy a nyitó vagynrnérle. g tervezet és vagynleltár tervezet minden vagyntárgyat, valamint.az üzleti tevékenys~get jelentősen beflyásló körulmén)1 tartalmaz. Elvégeztük az Átal~u1ó Társaság december 31-i nyitó vagynrnérleg tervezetének és vagynleltár tervezetének a felülvizsgál~tát. A nyitó vagynrnérleg tervezet és vagynleltár tervezet összeállítása az ügyvezetés feladata vlt. Az átalakulás alapját képező éves beszámlókat könyvvizsgáló hitelesítette.

20 A könyvvizsgálat srán az Átalakuló Társaság nyitó vagynrnérleg tervezetét és vagynleltár trevezetét, annak részeit és tételeit, azk könyvelési és biznylati alátámasztását a Számvitelről szóló évi C. törvény, a Gazdasági Társaságkról szóló évi IV. törvény szakasza, tvábbá a Magyar Könyvvizsgáló Karnarárói a Magyar Könyvvizsgálói Kamaráról, a könyvvizsgálói tevékenységről, valamint a könyvvizsgálói közfelügyeletről szóló évi LXXV. törvény valamint a Magyar Könyvvizsgálói Kamara által elfgadtt Magyar Könyvvizsgálati Standardk szerint hajtttuk végre. A könyvvizsgálatra vnatkzó irányelvek értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén kellő biznysságat szereztünk arról, hgy a nyitó vagynrnérleg tervezet és vagynleltár tervezet nem tartalmaz jelentős mértékű tévedéseket. A könyvvizsgálat magába fglalta tvábbá az alkalmaztt számviteli alapelvek, értékelési elvek és eljárásk, valamint a pénzügyi kimutatásk bemutatásának értékelését. Meggyőződésünk~ hgy az általunk elvégzett könyvvizsgálat megfelelő alapt nyújt a független könyvvizsgálói j~lentés megadásáhz. Olyan vizsgálati megállapításk, melyek a hitelesítő záradék krlátzásáhz vagy megtagadásáhz vezettek vlna, a könyvvizsgálat srán nem adódtak. A Kőbánya-Gergc:;ly Utca Ingatlanfejlesztő Kft deember 31-i éves beszámlójában kimutattt j~gyzett tőkéjét, a beszámló öss,zeállitása, és a vagynrnérleg tervezet közötti időszakban. 450 M:ft..:tal leszállíttta, a Kőbánya Vagynkezelő a kedvezményezett átalakulás keretében abelvadással egyidejűlegjegyzett tökéjét 460 eft talme:geme1te. Budapest,. 20 ll. Jtíl:lius vagyis a cégbírósági bejegyző vé'gzé$tkövető nap. ~~~.~.P Birórté Czindér Judit.kal1t(ttaitilglt:öhyw.iZSgáló kamarai engedély szám: AKCEPTK.ft. ilgyvezetá igazgató. kamarai engedély SZ{im:

21 7. számu melléklet Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság Befgadó JEGYZETT TŐKE december 31 Összege: egyesülés srán a jegyzett tőke emelés Összesen: 741 OOO OOO Ft 460 OOO Ft OOO Ft egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_VM_ Terv (2).xls l JTőke_1 társ_? l

22 8. számu melléklet Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság Belvadó JEGYZETT TŐKE december 31 összege: egyesülés srán a jegyzett tőke emelés OOO Ft O Ft Összesen: OOO Ft egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv (2).xls l JTőke_2 társ_8 l

23 9. számu melléklet Kőbányai Vagynkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság Befgadó jgutód JEGYZETT TŐKE december 31 Befgadó Belvadó Befgadó jgutód ,00 Ft ,00 Ft 1160 OOO 000,00 Ft egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv (2).xls l JTőkejgutód_9/

24 V AGYONLELT ÁR TERVEZET december 31 10/ A. sz malléklet A tétel megnevezése Kőbányai Vagynkezelő Zártkörüen Működő Részvénytársaság Befgadó Immateriális javak l alapítás-átszervezés l szellemi tennékek Immateriális javak összesen: Tárgyi Eszközök: Telek üzem és épület Parkló Bérbeadtt épfilet egyéb üzemi gépek egyéb iánnűvek müalktás földterület Bigáz üzem Bányarekultiváció kerítés viziköz ma jármű knténer irdai berendezés kertészeti berendezés egyéb müszaki berendezés egyébjármil egyéb irdai berendezés infrmatikai berendezések Telekmmunikációs berendezések egyéb berendezések befejezetlen beruházásk Tárgyi Eszközök összesen Befektetett pénzügyi eszközök: tartósan adtt kölcsön Befektetett püi eszközök összesen: l l l Készletek l késztermék l készletre adtt elöl e 250 OOO l Áruk készlele (leltár szerint) Készletek összesen: Követelések V evők V evők értékvesztése Kauci ó Akzent Média Kft Orzés Biztsító Kft Plina András Bartók István Budai László Zsiláné Gsztla Mária Tóth Gábr Lászlóné Csipke-Invest Kft Naav Katalin Mezei István Farkas Zsuzsanna Jegyzett töke rendezés 460 OOO Vevőkövetelés Önkrm szemben Dijbekéröre adtt előleg 9000 munkavállalók egyéb tartzása adtt rövidlej kölcsön kilépett dlgzó tartzása Munkaváll szemb követelés Egyéb követelés értékvesztése Különféle követelés Egyéb követelések Követelések összesen: Pénzeszközök Pénztár frint Elszámlási számla OTP Bank Buda-Cash Brókerház Zrt Bérleti di" alszárnia OTP Meatakaritási számla Betét lekötés MOL tanklás! kártva BNPszámla egyesülés Köbányai Vagynkezelö_VM_Terv VLELT.xls /Vleltár_Terv 10 A mell/1 ldal/2 összes ldal/ - j

25 VAGYONLELTÁR TERVEZET december 31 1 O/A. sz melléklet A tétel megnevezése Kőbányai Vagynkezelő Zártkórűen Müködő Részvénytársaság Befgadó l Lakásépítési betétszámla l Prjekt nyilv szla Pénzeszközök összesen: Aktív időbeli elhatárlásk l bevételek elhatárlása l költségek elhatárlása Aktív időbeli elhatárlásk összesen: ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Sa'áttőke Jeavzett töke OOO Töketartalék Eredménvtartalék Mérle szarinti eredménv Sa' át töke összesen: Céltartalék l céltartalék jövőbeni köi!sé!lekre OOO l Egyéb céltartalék Pénzeszközök összesen: Kötelezettségek Szállítók (belföldi) beruházási szállítók B Kőbányai Önk. Rknai Ügyvédi Irda Orzést Biztsiló BT Magyar Telecm Nvrt Budapesti EI.Müvek Dr Kavatsils László Juma Prfi Kft H-La-Vili. Kft VestevrBI Bálint Analitika Kft Föv.Vízmüvek Clea!Water Kft TelenrRT Kapcslt vállalkzással kapcs kötel T ársasái adó SZJA Szakkéz.hzz OOO Evéb bef.köt.t 113-da,Kvács G. llarüzési adó Ala Jövedelem elsz.szla E.bizt.és munkaeröiaci 'ár OOO Nvud í' biztala Munkabérböllevnt utalandó a'ánlatí biziasilés 1 OOO OOO kaptt kaució rehabilitációs hzzájárulás OOO késedelmi pótlék cégautóadó innváció telekadó magánnyugdíjpénztár ST ART kártyás elsz -87 OOO ORPszámla Munkabérbőllevnt utalandó Levnás átutalási betétszámlára Levnt szakszervezeti ladíj hitel Kőtelezettséek összesen: Passziv időbeli elhatárlásk Halaszttt bevételek Költséek elhatárlása Passziv időbeli elhatárlásk összesen: június vagyis a cégblrósági bejegyzö végzést követő nap p viselö je) egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv VLELT.xls /VIeltar_Terv 10 Amell/2 ldal/2 összes ldal/

26 VAGYONLELTÁR TERVEZET december 31 10/B. sz melléklet A tétel megnevezése Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság Belvadó Immateriális avak alapitás-átszervezés szellemi termékek Immateriális javak összesen: Tárgyi Eszközök: Telek üzem és épület Parkló Bérbeadtt épület egyéb üzemi gépek egyéb jármüvek müalktás földterület Bigáz üzem Bányarekultiváció kerítés viziközmű jármű knténer l irdai berendezés kertészeti berendezés egyéb müszaki berendezés egyéb jármű egyéb irdai berendezés infrmatikai berendezések Telekmmunikációs berendezések ei!véb berendezések befejezetlen beruházásk Tárgyi Eszközök összesen Befektetett pénzügyl eszközök: l tartósan adtt kölcsön l Befektetett pol eszközök összesen: l l Készletek l késztermék l készjelre adtt elöleg!áruk készlele (leltár szerint) Készletek összesen: Követelések V evők V evők értékvesztése Kauci ó Akzent Média Kft rzés Biztsiló Kft Plina András Bartók István -565 Budai László Zsiláné Gsztla Mária 21 OOO Tóth Gébr lászlóné Csike-lnvest Kft NaavKatalin Mezei István Farl<as Zsuzsanna J egyzen töke rendezés Vevőkövetelés Onkrrn szemben Dijbekéröre adtt előleg munkavállalók egyéb tartzása adtt rövidlej kölcsön kilépett dlgzó tartzása Munkaváll szemb követelés Egyéb követelés értékvesztése 100 Különféle követelés Egyéb követelések Követelések összesen: Pénzeszközök Pénztár frint Elszámlási számla OTP Bank Buda-Cash Brókerház Zrt Bér1eti dí" alszárnia OTP Meatakaritási számla Betét lekötés MOL tanklási kár1va BNP számla egyesülés Kőbányai Vagynkezelö_VM_Terv VLELT.xls /VIeltár_Terv 10 B mell/1 ldal/2 összes ldal/

27 VAGYONLELTÁR TERVEZET december 31 10/B. sz melléklet A tétel megnevezése Kőbánya-Gergely Utca Ingatlanfejlesztő Krlátlt Felelősségű Társaság Lakásépítési betétszámla Pr"ekt nyilv szla Pénzeszközök összesen: Aktív időbeli elhatárlásk bevételek elhatárlása költséek elhatárlása Aktív időbeli elhatárlásk összesen: ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Belvadó Sa"áttőke Jevzetttöke T öketarialék Eredményt_artalék Mérle szarinti eredmén)/ Sajáttöke összesen: Céltartalék j_ céltartalék jövőbeni költségekre Evéb céltartalék Pénzeszközök összesen: Kötelezettségek Szállítók (belföldi) beruházási szállítók Kőbányai Onk. Rknai Ügyvédi Irda Orzést Biztsiló BT Magyar Telecm Nvrt Budapesti EI.Müvek Dr Kvatsits László Juma Prfi Kft H-L-Viii.Kft VestevrBI Bálint Analitika Kft Föv.Vízmüvek Clearwater Kft TelenrRT Kapcslt vállalkzással kapcs kötel Társasái adó SZJA SzakkéPz.hzz.. Egy~b bef.köt.tp 1/3-da,Kvács G. lparüzési adó Af a Jövedelem elsz.szla Eg.blzt.és munkaeröpiaci jár. Nyugdíj biztalap Munkabérböllevnt utalandó a ánlati biztsílés kaptt kaució rehabmtációs hzzájárulás késedelmi pótlék cégautóadó innváció telekadó magánnyugdíjpénztár ST ART kártyás elsz ORPszámla Munkabérböllevnt utalandó Levnás átutalási betétszámlára Levnt szakszervezeti tag d í" hitel Kötelezettségek összesen: Passziv időbeli elhatárlásk Halaszttt bevélelek Költségek elhatárlása Passzív időbeli elhatárlásk összesen: OOO OOO 15 OOO OOO OOO OOO OOO OOO FORRÁSOK ÖSSZESEN: június vagyis a cégbírósági bejegyzö végzést követő nap 1 l egyesülés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv VLELT.xls /Vleltár_ Terv 10 Bmell/2 ldal/2 összes ldal/

28 V AGYONLELT ÁR TERVEZET december 31 1 O/C. sz malléklet adatk frintban A tétel megnevezése Kőbányai Vagynkezelő Zártkörüen Müködö Részvénytársaság Immateriális javak latapitás-átszervezés szellemi termékek Immateriális javak összesen: Befgadó jgutód Tárgyi Eszközök: Telek Ozem és épület Parkló Bérbeadtt épület egyéb zemi gépek el(véb járművek múalktás földterület Bigáz üzem Bányarekultiváció kerítés viziközmű jármű knténer irdai berendezés kertészeti berendezés egyéb műszaki berendezés egyéb jármű egyéb irdai berendezés infrmatikai berendezések Telekmmunikációs berendezések egyéb berendezések befejezetlen beruházásk Tárgyi Eszközök összesen 61 ODB B Befektetett pénzügyi eszközök:!tartósan adtt kölcsön Befektetett püi eszközök összesen: Készletek l késztermék készjelre adtt elöleq Áruk készlele (leltár szerint) Késztetek összesen: l l OOO Követelések V evők V evők értékvesztése Kaucjó Akzent Média Kft Orzés Biztsító Kft Plina András Bartók István Budai László Zsiláné Gsztla Mária Tóth Gábr Lászlóné Csípke-Invest Kft Nagy Katalin Mezei István Farkas Zsuzsanna Jegyzett töke rendezés Vevőkövetelés Önkrm szemben Dijbekéröre adtt előleg munkavállalók egyéb tartzása adtt rövidjei kölcsön kilépett dlgzó tartzása Munkaváll szemb követelés Egyéb követelés értékvesztése Különféle követelés E!!Véb követelések Követelések összesen: Pénzeszközök Pénztár frint Elszámlási számla OTP Bank Buda-Cash Brókerház Zrt Bérleti dí" alszárnia OTP MeQtakarítási számla Betét lekötés MOL tanklási kártva BNPszámla OOO OOO OOO OOO egyesoiés Kőbányai Vagynkezelő_ VM_ Terv VLELT.xls /VIeltár_Terv 10 C mell/ 1 ldal/ 2 összes ldalj