Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona

Átírás

1 Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona évi költségvetési beszámolójának szöveges indoklása Kéthely, április 3. Gilikter Gabriella intézményvezető Helmanné Enner Margit beszámoló elkészítéséért kijelölt felelős személy 1

2 Tartalomjegyzék Preambulum... 4 I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) ) Az Intézmény feladatkörének, évi tevékenységének ismertetése: )a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával )b) Vállalkozási tevékenység végzése: )c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés )d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről )e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről )f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma )g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása )h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól )i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól.. 7 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: )a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre )b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása )c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és előirányzat mozgások bemutatása )d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása) ) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: ) Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: )a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások) )b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától,a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai )c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként ) Az intézményi bevételek alakulása: )a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították )b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya: )c) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele ) Az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: )a) Az előirányzat-maradvány alakulása, a évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei )b) a évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.) ) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: ) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: )a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése

3 6)b) A évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása ) Tulajdonosi részesedés: ) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: ) A letéti számla pénzforgalma: ) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése: ) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ ÖSSZEFOGLALÓ MELLÉKLETEK

4 Preambulum Az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételéről és egyes törvények módosításáról szóló december 7-én kihirdetésre került évi CXCII. törvény szerint január 1-től az intézmény a Fővárosi Önkormányzat fenntartásából a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság fenntartásába került, így az önkormányzati költségvetési alrendszerből a központi költségvetési alrendszer költségvetési szervévé vált. A Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona Alapító Okiratának kelte, száma és fontosabb azonosító adatok: Az Alapító Okiratának kelte, száma: Alapító Okirat száma: /2013. Kelte: november 13. Kiadta: Emberi Erőforrások Minisztériuma Alapító Okirat módosításainak száma: 1 Hatálya: július 1. Kiadta: Emberi Erőforrások Minisztériuma Fontosabb azonosító adatok: Név: Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona Cím: Kéthely, Magyari u. 35. Intézményi bankszámlát vezetője és bankszámla MÁK Kaposvár, száma: , Adóigazgatási azonosító száma: PIR-törzsszám Államháztartási azonosító száma (ÁHTI): Szektor 1051 Fejezet, cím: XX. fejezet 2.3. alcím Alaptevékenység szakágazata: Szakfeladat: , , , , KSH Statisztikai számjel: Alaptevékenység fő TEÁOR kód: 8730 KSZF (közbeszerzési) azonosító AKO A beszámoló azon tárgykörei, amelyek nem relevánsak NÉ nem értelmezhető jelzéssel kerülnek megjelölésre. 4

5 I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) 1) Az Intézmény feladatkörének, évi tevékenységének ismertetése: A tevékenység rövid ismertetése: Az intézmény Alapító Okiratában meghatározott alaptevékenysége: fogyatékos személyek teljes körű, bentlakásos ellátása. Az intézmény székhelye: Kéthely, Magyari u. 35. telephelyei: Bizalomház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 61.), Kuckóház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 93.), Fészekotthon (8713. Kéthely, Ady E. u. 55.). A beszámolási időszakban megszerveztük az intézményben az időszerű kihívásoknak megfelelő a szakmai folyamatokból adódó tartalmi megújulások, cselekvés feltételeinek megteremtését, az intézményben folyó munka koordinációját és kooperációját, az átláthatóságot az egyes munkafolyamatok között ban a szociális terület több változást ért meg. Alapvető törekvés volt a követelmények színvonalas teljesítése. Mentálhigiénés ellátás Az elmúlt évben is arra törekedtünk, hogy az itt élők teljes ellátásában megjelenjenek olyan értékek, amelyeket pozitívan befolyásolják az életüket. A szakmai tevékenységi kör kiterjed mentálhigiénés ellátásra az egészségügyi ellátásra, a gondozási tevékenységre, az egyéni fejlesztésre, a szociális foglalkoztatásra és a szabadidő biztosítására. A munkaszervezés során törekedtünk a szakmai folyamatok összhangjára. Annak érdekében, hogy a konfliktus megelőzés szakszerűbbé váljon a fejlesztő pedagógusok konfliktuskezelési technikák alkalmazásával kiscsoportos foglalkozásokat vezettek, melyen az ellátottak és a dolgozók közösen vettek részt. Az ott szerzett tapasztalatokat jól hasznosították az év során. Egészségügyi szolgáltatás A beszámolási időszakban az intézmény vezetésének folyamatos törekvése a korszerű, új, magasabb színvonalat jelentő gondozási formák keresése, a feltételek megteremtése, azok gyakorlati megvalósítása. Az intézményben a prevenció elvének érvényesülése értelmében az ellátottakkal kapcsolatos tevékenységek során úgy kellett eljárni, hogy a fogyatékos személy állapot rosszabbodását megelőzzék, illetve az ellátottak minél tovább megőrizzék meg lévő képességeiket. Az intézményben élő személyek heterogén csoportot alkotnak, így eltérő szükségletekkel rendelkeznek, ezért az egyes intézkedéseket az egyéni szükségletek alapján kellett tervezni. Az ellátottak egyéni fejlesztése, ellátási szükséglete 5

6 Az értelmi fogyatékos embereket ellátó intézményeknek egyéni fejlesztési tervet kell készíteni az ellátottak számára, mely tartalmazza az egyéni gondozási és szükség esetén az ápolási tervet is. Az egyéni fejlesztés az ellátott ellátási szükségleteire épül. Szociális foglalkoztatás A szociális foglalkoztatást foglalkoztatási szakmai program alapozza meg. A foglalkoztatási szakmai program január 2-án módosult, a felülvizsgálati jegyzőkönyvben rögzítésre került az intézményen belüli fejlesztő felkészítő foglalkoztatás megszervezése. A munkavégzés egyéni foglalkoztatási terv alapján történik. A tervek felülvizsgálatát a foglalkoztatási koordinátor elvégezte. Ellátottak körének, számának ismertetése A 2)c) pontban kerül ismertetésre. 1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai, gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával. Az intézmény gazdálkodási besorolása június 30-ig önállóan működő és gazdálkodó, július 1-től önállóan működő. A Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság Somogy megyei Kirendeltségével kötött megállapodás szabályozza a gazdálkodást érintő feladatmegosztást. A takarékossági intézkedések hatására a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékokon, valamint a dologi kiadások tételein mutatkoznak meg a megtakarítások, melyek részletezése a 2)c) pontban kerül ismertetésre. 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése: Az intézmény vállalkozási tevékenységet nem folytatott. 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés. 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről. Az intézmény nem támogatott közalapítványt, alapítványt. 1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által 6

7 igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről. Az intézmény nem tagja, részese, alapítója semmilyen gazdasági társaságnak. 1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma. Dolgozóink részére lakásépítésre vagy vásárlásra támogatást intézményünk nem adott. 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása. Előirányzat-felhasználási keretszámlánkon bonyolított pénzforgalom az alábbiak szerint alakult: pénzkészlet a tárgyidőszak elején: 0 Ft, bevételek: e Ft, kiadások: e Ft, pénzkészlet a tárgyidőszak végén: e Ft. 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól. A Magyar Államkincstár fő tevékenységei közé tartozik a központi költségvetési szervek részére végzett pénzügyi szolgáltatások, költségvetési gazdálkodás, törzskönyvi nyilvántartás, központosított illetmény számfejtési rendszer működtetése. E feladataihoz kapcsolódóan a honlapon részletes tájékoztatás található. A tájékoztatáson túlmenően a kapcsolódó jogszabályok, ismertetők, kitöltendő nyomtatványok is rendelkezésre állnak. A költségvetési előirányzatok és teljesítések havonta lekérdezhetőek. Az eredeti és a módosított előirányzatok, valamint a pénzügyi teljesítések egyeztethetőek az intézményi nyilvántartással. A szükséges KTK módosítások az egyeztetés után elvégezhetőek. Összefoglalva: a központi költségvetési szervek teljes körű információt kapnak a kincstári információszolgáltatás keretében. 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól. Az intézményben évközi intézményvezetői változás nem volt. A gazdasági vezető személyében történt változás: június 30-ig az intézmény gazdasági vezetője Töreki Ernőné július 1-től az intézmény gazdálkodási besorolása önállón működő költségvetési szerv, ettől az időponttól az intézmény gazdasági vezetője a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság Somogy megyei Kirendeltségén: Helmanné Enner Margit. 7

8 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre. A Kuckóházban a fűtési időszakban a kazán elromlott, nem volt javítható, ezért szükség volt annak cseréjére. Eredeti előirányzat a beruházásokon nem állt rendelkezésre, így a dologi kiadások terhére kértünk előirányzat módosítást saját hatáskörben. 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása. Az intézmény többletfeladatot nem látott el. 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszámés előirányzat mozgások bemutatása. Átadott és átvett feladatok intézményünkben az év során nem voltak. 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása. Intézményünk költségvetésének főösszege a kiadási és a bevételi oldalon: e Ft, mely e Ft-tal kevesebb a évi költségvetésnél. A főösszeg csökkenésén túlmenően a bevételek megoszlása is kedvezőtlenül változott. Az előző évi intézményi működési bevételek előirányzata e Ft volt, évben e Ft, vagyis e Ft-tal több bevételnek kellett volna befolynia, mint 2012-ben. Az irányító szervi támogatás összege csökkent évhez viszonyítva. Míg 2012-ben e Ft volt, évben e Ft-ra csökkent. A csökkenés összege e Ft. Az eredeti előirányzatok év közben kormányzati, irányító szervi és saját hatáskörben kerültek módosításra. A módosított előirányzatok szerinti gazdálkodás adott lehetőséget arra, hogy maradvánnyal zárjuk az évet. Megvalósuló fejlesztések: az intézményi beruházások kiadásai közül a kazán cseréjére a fűtés biztosítása miatt volt szükség a Kuckóházban. A korongozó vásárlása, mint intézményi beruházás, valamint a traktor és a kerámiaégető kemence felújítása is a szociális foglalkoztatás működését segítette. 8

9 II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása) 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: Megnevezés Eredeti Előirányzat Módosított Év Teljesítés Teljesítés a mód. ei. %-ában Teljesítés megoszlása adatok ezer Ft-ban % Személyi juttatások ,0% 62,8% Munkaadókat terhelő járulékok ,0% 13,8% Dologi kiadások ,1% 22,9% Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzeszközátadás, működési támogatás Pénzeszközátadás, felhalmozási támogatás Egyéb pénzeszköz átadás Felújítás ,0% 0,1% Felhalmozási kiadások ,0% 0,4% Hitelek, kölcsönök visszafizetése Költségvetési kiadások összesen ,3% 100,0% Közhatalmi bevételek Intézményi működési bevételek ,0% 39,2% Felhalmozási és tőke jellegű bevételek ,0% 0,1% Felügyeleti szervtől kapott támogatás ,0% 59,8% Pénzmaradvány igénybevétele Előző évi pénzmaradvány átvétele Átvett pénzeszközök működésre önkorm. Átvett pénzeszközök felhalmozásra önkorm. Átvett pénzeszközök működésre EU Átvett pénzeszköz felhalmozásra EU Egyéb átvett pénzeszközök ,0% 0,9% Hitelek, kölcsönök Költségvetési bevételek összesen ,0% 100,0% Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány A 2)c) pontban kiemelt előirányzatonként kerülnek bemutatásra az egyes kiadási tételek. 9

10 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások: az átfutó kiadásokon 642 e Ft-ot tartunk nyilván, mely december hónapban hóközi kifizetésként könyvelésre került jubileumi jutalom nettó összege. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek okai: átfutó bevételeken 5 e Ft szerepel, mely két dolgozónk visszautalt önkéntes nyugdíjpénztári tagdíja. A tagdíjakat a dolgozók részére évben visszautaltuk. 2) Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: Általános ismertetés A beszámoló MÁK adataitól való eltérésének ismertetése: részletezése a 11) pontban kerül ismertetésre. 2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások). Az elemi költségvetés előirányzat-módosításainak hatáskör és feladatok szerinti részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza. Részletes ismertetés Az előirányzat módosítások kormány, irányító szervi és saját hatáskörben történtek. A Kormány hatáskörében történt módosítás a személyi juttatásokat és a munkaadókat terhelő járulékokat növelte, a évi bérkompenzáció összegével. Irányító szervi hatáskörben a személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai, beruházások és felújítások növelése történt, melynek indoka a szociális foglalkoztatás támogatásának előirányzatosítása, valamint az évközi támogatások. Saját hatáskörben a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás (dologi kiadások-munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások-ellátottak pénzbeli juttatásai, dologi kiadások-beruházások), valamint az intézményi működési bevételek eredeti előirányzattól való elmaradása miatti előirányzat csökkentés végrehajtása történt. 2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától,a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai. Konkrét, meghatározott feladatokra a szociális foglalkoztatás támogatása címén részesültünk támogatásában. 10

11 adatok ezer Ftban Feladat Módosított előirányzat Teljesítés Maradvány Kötelezettségvállalással terhelt Feladat-ellátás végrehajtásának határideje pl.: SZF-SZ-182/ megállapodás alapján szociális foglalkoztatás Összesen )c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként. A évi költségvetési kiadások alakulását ellátott feladatonként a 2. számú melléklet részletezi, továbbá információt nyújt az egy főre, illetőleg egy ellátottra jutó költségről. Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, valamint a létszám alakulása Személyi juttatások: Engedélyezett költségvetési létszámkeretünk 145 fő, ebből szakdolgozó 105 fő, intézményüzemeltető 40 fő. A személyi juttatásokra eredeti előirányzatként e Ft-ot terveztünk. A módosított előirányzat e Ft. A közalkalmazottak illetménytáblázatában a garantált illetményminimum január hó 1-től nem változott. Változás csak a minimálbérek esetében tapasztalható, mely január 1-től havi Ft-ra emelkedett, valamint a középfokú végzettséggel rendelkezők garantált bérminimuma január 1-től Ft-ra változott. Az egy közalkalmazottra jutó átlagilletmény F/hó, mely Ft-tal magasabb a évinél. Az emelkedés a minimálbérek és a garantált bérminimum növekedésekből adódik. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi kompenzációjáról szóló 408/2012. (XII.28.) Korm. rendelet alapján a évi adó-és járulékváltozások ellentételezésére kompenzációra jogosultak. Intézményünkben 35 fő, a közalkalmazottak 29,2 %-a részesült a kompenzációban, átlagosan Ft/ő/hó öszszegben. Jubileumi jutalom jogcímén 4 fő részére 947 e Ft-ot fizettünk ki 25 éves közalkalmazotti jogviszonyban eltöltött idő után. 11

12 Külső személyi juttatások jogcímén 87 fő ellátottunk részére munka-rehabilitációs díjat fizettünk e Ft összegben december 31-én az üres álláshelyek száma 25. Az engedélyezett létszámot teljes mértékben nem töltöttük fel, mert erre a személyi juttatások előirányzata nem tudott volna fedezetet biztosítani. Munkaerőmozgás év Belépők (fő) Kilépők (fő) Üres álláshelyek (fő) Szakdolgozók Intézményüzemeltetők Összesen Szakképzettségi szint változása: Január 1-jén: 95 % December 31-én: 90,8 % A szakképzettségi szint a jogszabályi előírásoknak megfelel. Mértéke az év során 95 %-ról 90,8 %-ra csökkent, melynek oka az, hogy a kilépett szakképzett dolgozók helyett szakképzetlen dolgozók is kerültek felvételre. A 3. számú melléklet tartalmazza az intézmény szakmai létszámát az ágazati jogszabályi előírások szerinti munkakörök szerinti részletezésben. Munkaadókat terhelő járulékok: Eredeti előirányzatunk e Ft, mely év közben e Ft-ra csökkent. Az előirányzat csökkentését saját hatáskörben hajtottunk végre a dologi kiadások javára. Dologi kiadások alakulása (kiemelve a jelentősebb tételt képviselő kiadási jogcímeket, feltüntetve a takarékossági intézkedéseket is). 12

13 Dologi kiadások alakulása: Eredeti előirányzatunk e Ft, az év során e Ft-tal került emelésre, irányító szervi, valamint saját hatáskörben. Kötelezettséggel terhelt maradvány összege: e Ft. Készletbeszerzések alakulása: Megnevezés Kiadás e Ft évben Kiadás e Ft évben Élelmiszer beszerzés Gyógyszer, vegyszer beszerzés Irodaszer, nyomtatvány Könyv, folyóirat Egyéb információhordozó Hajtó-és kenőanyagok Kisértékű tárgyi eszköz Munkaruha, védőruha Egyéb anyagbeszerzés Élelmiszer beszerzési kiadásunk az előző évinél e Ft-tal alacsonyabb. Az élelmiszerek beszerzésére árajánlatokat kértünk be, ezek elbírálása után szerződést kötöttünk a legkedvezőbb árajánlatot adó szállítókkal. Az étlapok tervezésénél elsődleges szempont továbbra is az olcsóbb előállítási költségű ételek készítése, figyelembe véve a tápanyagszükségletet, valamint az élelmezési norma öszszegét. Az élelmezési norma óta változatlanul 410,- Ft/élelmezési nap. Gyógyszer, vegyszer kiadásaink 225 e Ft-tal csökkentek az előző évhez viszonyítva. Gyógyszerkiadásainkat csak úgy tudtuk csökkenteni, hogy orvosaink azonos hatóanyagot tartalmazó gyógyszerek esetén az olcsóbb gyógyszereket írják fel lakóink számára. A költségek további csökkentését 178 fő ellátott esetében a közgyógyellátási igazolványra felírható gyógyszerek jelentették. Hajtó-és kenőanyagok beszerzésére 197 e Ft-tal alacsonyabb az előző évinél. Az üzemanyagárak emelkedése ellenére kiadásaink csökkentek, melyet a gépkocsi járatok összehangolásával, így a futásteljesítmények csökkentésével tudtunk megvalósítani. Munkaruha, védőruha beszerzésére az előző évi kiadásnál 4 e Ft-tal alacsonyabb. Munka-és védőruhát csak az új dolgozók részére vásároltunk, védőruhát csak az elhasználódottak helyett vásároltunk. 13

14 Egyéb anyagbeszerzésre fordított kiadásaink e Ft-tal alacsonyabbak az előző évinél. A raktárkészletek felhasználását követően került sor annak engedélyezésére, hogy beszerzésre kerüljenek takarító-és tisztítószerek, mosodai, karbantartási anyagok, egyéb anyagok. A beszerzések kizárólag a működés biztosítása érdekében történtek Szolgáltatási kiadások alakulása: Megnevezés Kiadás e Ft évben Kiadás e Ft évben Kommunikációs szolgáltatások Bérleti- és lízingdíjak Szállítási szolgáltatás Gázenergia-szolgáltatási díja Villamosenergiaszolgáltatás Víz-és csatornadíjak Karbantartási, kisjavítási szolg. Egyéb üzemeltetési, fennt Az energiaköltségek jelentik szolgáltatási kiadásaink 70,2 %-át július 1-től csoportos közbeszerzési eljárás keretében történik a gázenergiaszolgáltatás. A nyertes pályázóval kötött szerződés július 1-ig biztosítja intézményünk részére az előző szolgáltatónál kedvezőbb beszerzési árakat február 1-től csatlakozott intézményünk a villamosenergia-szolgáltatás csoportos közbeszerzési eljárás keretében történő beszerzéshez, a szerződés hoszszabbításra került. Az előző évekhez hasonlóan a gázenergia-szolgáltatás, a villamos energiaszolgáltatás, valamint a vízfogyasztások hetente ellenőrzésre kerültek. Ellátottak pénzbeli juttatásai. Ellátottak számának alakulása (engedélyezett és betöltött férőhelyek): 14

15 Az intézményben az engedélyezett férőhelyek száma: 214. A betöltött férőhelyek száma a beszámolási időszak végén 213 fő volt. o Székhelyen: 139 fő o Kuckóház: 20 fő o Bizalomház: 14 fő o Fészekotthon: 40 fő Teljesített gondozási napok száma: A férőhely kihasználtság évben 99,5 %. A tervezett létszámhoz viszonyítva éves szinten átlagosan 1 fő hiányzott. Az ellátottak juttatásainak ismertetése. jövedelmi helyzete: Az ellátottak különböző jövedelemmel rendelkeznek: öregségi nyugdíj, rokkantsági nyugdíj, rokkantsági járadék, fogyatékossági támogatás, emelt szintű családi pótlék, fejlesztő-felkészítő foglalkoztatásban részt vevők munkabére, munkarehabilitációs foglalkoztatásban részt vevők munka-rehabilitációs díja. Egy ellátott részére többféle jogcímen is folyósítható jövedelem. A leggyakrabban előforduló együtt folyósított jövedelmek: emelt szintű családi pótlék és rokkantsági járadék, fogyatékossági támogatás és rokkantsági járadék, családi pótlék, rokkantsági járadék és munka-rehabilitációs díj. Az ellátottak jövedelmi helyzete: rokkantsági járadék: 110 fő, családi pótlék:144 fő, fogyatékossági támogatás: 42 fő, árvaellátás: 45 fő, saját jogú nyugellátás nyugdíj: 49 fő, rokkantsági ellátás/rehabilitációs ellátás: 8 fő, munkabér: 28 fő, munka-rehabilitációs díj: 87 fő. Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás. Intézményünkben működési/felhalmozási célra pénzeszközátadás nem történt. Kamatkiadások (fizetett bírság, késedelmi kamat, kötbér okai, ezek megelőzésére/megszüntetésére tett intézkedések). Késedelmi kamat fizetésének oka a számlák fizetési határidőt követően történt kiegyenlítése, mely az év során több alkalommal is előfordult. A késedelmes fizetés az intézmény szűkös költségvetési keretének tudható be. E jogcímen 40 e Ft-ot fizettünk ki. A megelőzésre tett intézkedés: a számlák fizetési határidőben történő kiegyenlítése. 15

16 Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások. Támogatásértékű működési/felhalmozási kiadások jogcímén intézményünk nem teljesített kifizetést. Beruházási és felújítási kiadások (be kell mutatni az eredeti előirányzatokhoz viszonyítva a változásokat, illetve forrásait (Kivéve: PPP, EU-s programok)). A beruházási és felújítási kiadásokon eredeti előirányzat nem szerepelt. Év közben történt módosítás. PPP konstrukcióban létrejött beruházások, felújítások, szolgáltatásvásárlás bemutatása. Az intézményben PPP konstrukcióban beruházás, felújítás, szolgáltatásvásárlás nem volt. 3) Az intézményi bevételek alakulása: A évi költségvetési bevételek alakulását ellátott feladatonként a 4. számú melléklet részletezi, továbbá információt nyújt az egy főre, illetőleg egy ellátottra jutó bevételekről. 3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították. Intézményi működési bevételek: Az intézményi saját bevételek eredeti előirányzata e Ft, mely az 1. körös Kincstári tervezésben vált számunkra ismertté. Az irányító szervet már ekkor tájékoztattuk arról, hogy e bevétel teljesítése nem lehetséges. E tény miatt, az év során az intézményi saját bevételek és ennek okaként a kiadások csökkentésére került sor, melynek eredményeképpen az intézményi működési bevételek módosított előirányzata év végére e Ft-ra változott. A módosított előirányzattal egyezően az intézményi működési bevételeink öszszege e Ft. A bevételek előző évhez viszonyított alakulását az alábbi táblázat mutatja: 16

17 Megnevezés e Ft Bevétel aránya % e Ft Bevétel aránya % Áru-és készlet , ,4 ért. Szolgáltatások , ,3 ellenértéke Egyéb sajátos 926 0, ,3 bevétel Továbbszámlázott 107 0,1 48 szolg. értéke Bérleti és lízingdíj 121 0, ,1 bev. Int. ellátási díjak , ,4 Alkalmazottak , ,8 térítése Alkalmazott kártérítése, 598 0, ,1 egyéb térítése Kötbér, egyéb 97 0,1 2 kártérítés ÁFA bevételek , ,5 Kamatbevételek , ,1 Int. működési bev. összesen , ,0 Intézményünk működési bevételeinek jelentős része az intézményi térítési díjak befizetéséből származik. Az intézményi térítési díjak szeptember 1-től Ft-ról Ft-ra emelkedtek az intézmény székhelyén és valamennyi telephelyén is december 31-én az intézményi térítési díjjal azonos összegű személyi térítési díjat 93 fő lakó tudta megfizetni, míg 120 fő részösszegű térítési díjat fizetett. Az áru-és készletértékesítés, valamint az egyéb sajátos bevételek a szociális foglalkoztatáson belül a munka-rehabilitáció keretében előállított termékek értékesítéséből származó bevételeiből adódnak évben napi hat órás foglalkoztatásban átlagosan 87 fő ellátottunk vett részt ebben a foglalkoztatásban. Munkájukat 7 fő segítő és 1 fő koordinátor irányítja és szervezi. A szolgáltatások ellenértékének bevétele 690 e Ft-tal magasabb az előző évi bevételnél, mely a vendégétkezésben résztvevők számának növekedéséből adódik. 17

18 Ebben jelentős mértékben szerepe volt annak, hogy a községben működő Általános Iskola konyhája felújításra került, így 3,5 hónapon keresztül intézményünk biztosította az étkezést az igénylők részére. Bérleti-és lízingdíj bevételeink, valamint az egyéb sajátos bevételek kisebb része a Kézmű Nonprofit KFT befizetéséből származnak. A KFT, mint külső foglalkoztató végzi intézményünkben a fejlesztő felkészítő foglalkoztatást. Alkalmazottak térítése: ez a bevétel dolgozóink étkezésének, közlekedésének befizetéseit, valamint a természetben nyújtott étkezési hozzájárulást is tartalmazza. Alkalmazottak kártérítése, egyéb térítése: e bevételek a közalkalmazotti jogviszony megszűnésével kapcsolatos fizetési kötelezettségből származnak. Munkaruha térítés címén 201 e Ft bevételünk keletkezett. Az ÁFA bevételek alakulása az áru-és készletértékesítés, a szolgáltatások ellenértéke, az alkalmazottak térítése és egyéb befolyt bevételeknek megfelelő. Kamatbevételeink évhez viszonyítva jelentős összegben, e Ft-tal csökkentek, mely abból adódott, hogy a MÁK az általa vezetett bankszámlánkra kamatot nem fizet. A 229 e Ft összegű kamatbevétel az előző évről áthúzódó tétel. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: A fenti jogcímen intézményünk a Somogy megyei Kormányhivatal Marcali Járási Hivatala Járási Munkaügyi Kirendeltségével kötött támogatási szerződések alapján e Ft támogatást vett át, ezáltal két fő szakmai létszám, valamint 2 fő közfoglalkoztatott foglalkoztatása és támogatása valósult meg. Felhalmozási és tőkejellegű bevételünk nem volt. Felhalmozási célra államháztartáson kívülről pénzeszközt nem vettünk át. 18

19 Irányító szervi támogatás alakulása Megnevezés év e Ft év e Ft Változás mértéke % Eredeti előirányzat ,9 Módosított ,3 előirányzat Teljesítés: , évben az irányító szervi támogatás jelentős mértékben, e Ft-tal csökkent az előző évihez képest. A szociális foglalkoztatás támogatása az előző évekhez hasonlóan a fenntartó és a Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivatal január 1-től december 31- ig terjedő időszakra érvényes szerződés alapján történik. A évre megkötött SZF-SZ-182/ sz. szerződés alapján évre feladatmutatóra, öszszesen e Ft támogatásra volt jogosult intézményünk. Egy feladategységre 744 Ft támogatás került megállapításra mivel intézményünk a munkarehabilitációs és a fejlesztő felkészítő foglalkoztatást is végzi. 3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya: A bevételek teljesítés érdekében az előző évekhez hasonlóan továbbra is figyelemmel kísérjük a térítési díj befizetéseket, hiszen e befizetések jelentik saját bevételeink legnagyobb hányadát. A hátralékkal rendelkezőket rendszeresen felszólítjuk fizetési kötelezettségük teljesítésére. Ezt követően a hátralékos összegek befizetését ellenőrizzük. Amennyiben a hátralék nem kerül befizetésre, a gyámhivatal segítségét vesszük igénybe ahhoz, hogy a hátralék befizetésre, illetve a gondnok leváltásra kerüljön. Behajthatatlan követelést nem tartunk nyilván. 3)c) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele. Az intézmény önkormányzati körből került átvételre, ezért előző évi előirányzatmaradvány nem mutatható ki. 19

20 4) Az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: Az intézmény évi költségvetési előirányzat-maradványa ezer Ft, melyből az alap-előirányzat maradványa ezer Ft. Az előirányzat maradvány a dologi kiadások maradványa. A célfeladatokra rendelkezésre bocsátott források maradványát a II. 2.)b) pontban szereplő táblázat mutatja. 4)a) Az előirányzat-maradvány alakulása, a évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei. Jóváhagyott évi pénzmaradványunk összege e Ft, mely a kiemelt előirányzatok között az alábbiak szerint alakult: - személyi juttatások e Ft, - munkaadókat terhelő járulékok 273 e Ft, - dologi kiadások és egyéb folyó kiadások e Ft. 20

21 4)b) a évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.). A évi költségvetési előirányzat-maradvány kiemelt előirányzatonkénti öszszetétele a következő: Jogcím Módosított előirányzat Kötelezettségvállalás Teljesítés Nem teljesített kötelezettségvállalás Korrekció (bevételi többlet/elmaradás) Kötelezettségvállalással nem terhelt maradvány Személyi juttatások Munkáltatót terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Működési kiadások összesen Pénzeszközátadások 0 0 Felújítás Intézményi beruházási kiadások Beruházások ÁFÁ-ja Felhalmozási kiadások összesen Hitelek, kölcsönök 0 0 Mindösszesen Az intézmény pénzeszközei a maradványhoz kapcsolódó kötelezettségek teljesítésére fedezet nyújt. A pénzeszközök december 31-i alakulását az 5. számú melléklet tartalmazza. 21

22 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: Európai Uniós forrásból megvalósuló projekt az intézményben nem volt. Résztvevő intézmény megnevezése Projekt azonosító Projekt tárgya Projekt időtartama A teljes támogatás összege (ezer Ftban) Önerő mértéke évi felhasználás (ezer Ftban) Megjegyzés A projektek költségvetésének alakulását ide értve uniós forráson kívüli projekteket is az 6. számú melléklet szemlélteti. 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: A befektetett eszközök állományváltozásainak alakulását a számszaki beszámoló 38. űrlap adatai alapján az 7. számú melléklet tartalmazza. A tárgyi feltételeink a székhelyen és valamennyi telephelyen megfelelnek a jogszabályi előírásoknak. A nulláig leírt eszközök állománya az alábbiak szerint alakult: immateriális javak 90,3 %, a gépek, berendezések és felszerelések 68,7 %, járművek 45,5 %. 6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése. A mérleg főösszege: e Ft. A tartós tőke: e Ft, a kezelésbe vett eszközök változása: e Ft. A negatív változás hatására a saját tőke év végére e Ft-ra csökkent. A nulláig leírt eszközök állományának részletezése a 6) pontban található. Az intézményi gépjárművek a szakmai alapfeladat ellátását megfelelően támogatják. A gépjárművek fontosabb adatai a 8. számú mellékletben találhatók. A évben végrehajtott beruházásokat és felújításokat a 9. és 10. számú mellékletek részletezik. 22

23 6)b) A évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása évben intézményünkben kincstári vagyonhasznosítás nem történt. 7) Tulajdonosi részesedés: Intézményünk gazdasági társaságban részesedéssel nem rendelkezik. 8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: A követelések és adósok állománya a mérleg főösszegének 0,3 %-a. Térítési díj tartozás e Ft, vevők tartozása 667 e Ft. Behajthatatlan követelést nem tartunk nyilván. Lejárt határidejű szállítói tartozások: e Ft, melyből 30 napon belüli e Ft, nap közötti 342 e Ft, melynek oka a szűkös költségvetési keret. Értékvesztést intézményünk nem számolt el. A bevételek teljesítés érdekében az előző évekhez hasonlóan továbbra is figyelemmel kísérjük a térítési díj befizetéseket, hiszen e befizetések jelentik saját bevételeink legnagyobb hányadát. A hátralékkal rendelkezőket rendszeresen felszólítjuk fizetési kötelezettségük teljesítésére. Ezt követően a hátralékos összegek befizetését ellenőrizzük. Amennyiben a hátralék nem kerül befizetésre, a gyámhivatal segítségét vesszük igénybe ahhoz, hogy a hátralék befizetésre, illetve a gondnok leváltásra kerüljön. Behajthatatlan követelést nem tartunk nyilván. A követelések és kötelezettségek december 31-i állapotát a 11. és 12. számú mellékletek részletezik. 9) A letéti számla pénzforgalma: Intézményünk letéti számlájára érkeznek a gondnok, illetve hozzátartozó által befizetett zsebpénzek, a szociális foglalkoztatás keretében a fejlesztő-felkészítő foglalkoztatásban részt vevők munkabére, valamint a munka-rehabilitációs foglalkoztatásban részt vevők munka-rehabilitációs díja. Letéti számlákon rendelkezésre álló pénzeszközök december 31-i állapotáról az az 5. számú melléklet tartalmazza az adatokat. 23

24 10) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése: Az év során maradvány befizetési kötelezettséget intézményünk részére nem írtak elő. A fejezet által elrendelt befizetési kötelezettségek: bérkompenzáció elszámolásából adódóan 608 e Ft, járulékkedvezmény igénybevételéből e Ft, a nyugdíjasként foglalkoztatott közalkalmazottak jogviszonyának megszűnésével kapcsolatos megtakarítások jogcímén e Ft. A befizetési kötelezettségeknek intézményünk eleget tett. 11) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ Az intézmény vállalkozási tevékenységet nem folytatott, nem tagja, részese, alapítója semmilyen gazdasági társaságnak nem támogatott közalapítványt, alapítványt évben vagyonkezelési szerződést nem kötöttünk, kutatás és kísérleti fejlesztéshez kapcsolódó kiadások nem merültek fel. Közvetlenül környezet védelemhez kapcsolódó eszközbeszerzés nem történt. Intézményünknél könyvvizsgálat nem kötelező. Az intézmény nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével. A Számvitelről szóló évi C. törvény 90. (3) bekezdés c) pontja alapján megjelenítendő mérlegen kívüli tétel nincs a költségvetési szervünknél. A Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona kincstári és költségvetési beszámolója egymástól eltér, az eltérés oka, hogy előirányzat módosítást kértünk, melyben az intézményi működési bevételeket túlzott mértékben csökkentettünk, ezért azt hozzáigazítottuk a teljesítéshez. Az intézmény önkormányzati körből került állami átvételre, ezért a maradvány tévesen került előirányzatosításra, ezt töröltük. Ezen előirányzat módosítások a kiadási oldalt is változtatták, melyek a dolgi eltérésért felelősek. A 82-es űrlap eltérése a kincstári zárást követően elvégzett előirányzat módosítás miatt adódnak. A kártyafedezeti számlán kiadásra került e Ft a könyvelésben a dologi keretet terheli, amit a kincstár a függőről KTK rendezés keretén belül nem engedett átrendezni dologi keretre, az eltérés ebből adódott. Az intézményi működési bevételek e Ft-tal túl lettek teljesítve, melyhez a keretet saját hatáskörben, utólag módosítottunk, ezért a túlteljesített összeget keret hiányában nem tudtuk a bevételi függőről levenni. A 83-as táblában a 86 e Ft eltérés a pénztár záró egyenlege évben az intézménynél ellenőrzés nem volt. 24

25 ÖSSZEFOGLALÓ Az intézmény a Fővárosi Önkormányzat fenntartásából a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság fenntartásába került, így az önkormányzati költségvetési alrendszerből a központi költségvetési alrendszer költségvetési szervévé vált. Az Alapító Okiratban meghatározott alaptevékenység: fogyatékos személyek teljes körű, bentlakásos ellátása. Az intézmény székhelye: Kéthely, Magyari u. 35. telephelyei: Bizalomház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 61.), Kuckóház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 93.), Fészekotthon (8713. Kéthely, Ady E. u. 55.). Az intézmény gazdálkodási besorolása június 30-ig önállóan működő és gazdálkodó, július 1-től önállóan működő. A Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság Somogy megyei Kirendeltségével kötött megállapodás szabályozza a gazdálkodást érintő feladatmegosztást. Költségvetésünk főösszege a kiadási és a bevételi oldalon: e Ft, mely e Ft-tal kevesebb a évi költségvetésnél. A főösszeg csökkenésén túlmenően a bevételek megoszlása is kedvezőtlenül változott. Az előző évi intézményi működési bevételek előirányzata e Ft volt, évben e Ft, vagyis e Ft-tal több bevételnek kellett volna befolynia, mint 2012-ben. Az irányító szervi támogatás összege csökkent évhez viszonyítva. Míg 2012-ben e Ft volt, évben e Ft-ra csökkent. A csökkenés öszszege e Ft. Az eredeti előirányzatok év közben kormányzati, irányító szervi és saját hatáskörben kerültek módosításra. A módosított előirányzatok szerinti gazdálkodás adott lehetőséget arra, hogy maradvánnyal zárjuk az évet. Az intézmény évi költségvetési előirányzat-maradványa ezer Ft, melyből az alap-előirányzat maradványa ezer Ft. Az előirányzat maradvány a dologi kiadások maradványa. Megvalósuló fejlesztések: az intézményi beruházások kiadásai közül a kazán cseréjére a fűtés biztosítása miatt volt szükség a Kuckóházban. A korongozó vásárlása, mint intézményi beruházás, valamint a traktor és a kerámiaégető kemence felújítása is a szociális foglalkoztatás működését segítette. Az intézményben az engedélyezett férőhelyek száma: 214. A betöltött férőhelyek száma a beszámolási időszak végén 213 fő volt. Teljesített gondozási napok száma: A férőhely kihasználtság évben 99,5 %. A tervezett létszámhoz viszonyítva éves szinten átlagosan 1 fő hiányzott. 25

26 Intézményünk működési bevételeinek jelentős része az intézményi térítési díjak befizetéséből származik. Az intézményi térítési díjak szeptember 1-től Ft-ról Ft-ra emelkedtek az intézmény székhelyén és valamennyi telephelyén is évben elsődleges célunknak azt tekintettük, hogy működőképességünket, likviditásunkat az év végéig megőrizzük, valamint a rendelkezésünkre álló előirányzatok keretei között biztosítsuk intézményünk Alapító Okiratában meghatározott feladatokat. Ahhoz, hogy működőképességünket biztosítani tudjuk az engedélyezett létszámot nem töltöttük fel, a személyi juttatások és a munkaadói járulékok előirányzata csak így nyújtott fedezetet a kifizetésekre. A dologi kiadások esetében a beszerzések csak a működés biztosítása érdekében történtek, valamint e Ft szállítói tartozás nem került kifizetésre. Intézményünk irányító szervi támogatásának eredeti előirányzata e Ft-tal volt kevesebb az előző évinél. Az évközi módosítások, az előző évi pénzmaradvány felhasználása, valamint a szociális foglalkoztatási támogatás módosítása nyújtott fedezetet arra, hogy likviditásunkat megőriztük. 26

27 MELLÉKLETEK Intézmény megnevezése: Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona PIR szám sz. melléklet Megnevezés Kiemelt előirányzat/módosítások témánként Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Eredeti előirányzat Országgyűlési hatáskörű módosítás évi CXLIV. törvény pedagógus életpályamodell Országgyűlési öszszese n Kormányzati hatáskörű előirányzatmódosítás évi költségvetés előirányzatainak alakulása december 31-én. (adatok ezer Ft-ban) Irányító szervi hatáskörű módosítás 27 Kormányzati összesen Irányítószervi összesen Előző évek maradványa Előző évek előirányzatmaradvá nya összesen Saját hatáskörű előirányzat-módosítás Tárgy évi módosítások Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzeszközátadás, egyéb támogatás Felújítás Felhalmozási kiadások Egyéb felhalmozási kiadás Előző évi működési előir. maradvány Hitelek, kölcsönök nyújtása Költségvetési kiadások összesen: Közhatalmi bevételek Tárgyévi forrás összesen Saját hatáskörű mindösszesen Módosított előirányzat Működési bevételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felügyeleti szervtől kapott támogatás Pénzmaradvány igénybevétele Előző évi működési c. előir. maradvány átv. Átvett pénzeszközök Tb. alapoktól műk. Átvett pénzeszközök Tb. alapoktól felh. Átvett pénzeszközök működésre EU

28 Átvett pénzeszköz felhalmozásra EU Egyéb átvett pénzeszközök Hitelek, kölcsönök visszatérülése Költségvetési bevételek összesen: Új oszlopokkal bővíthető, a nem szükséges részletező oszlopok törölhetők

29 Intézmény megnevezése: Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona PIR szám Kiadások megnevezése évi kiadások alakulása ellátott feladatonként Sza kfel adat szá ma meg nevezé Fogy.é.tart.b. se Munkh.étk. Egyáb vendl. e Sz.f.m.reha. Sz.f.fejl.f. Rendszeres személyi juttatások 02/ ebből alapilletmények 02/ sz. melléklet adatok: ezer Ft Intézmény összesen ebből kötelező illetménypótlékok 02/ Nem rendszeres személyi juttatások 02/ ebből készenléti, ügyeleti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra 02/ ebből közlekedési költségtérítés 02/ ebből étkezési hozzájárulás 02/ Külső személyi juttatások 02/ Személyi juttatások 02/ Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 02/ Készletbeszerzés 03/ ebből élelmiszer beszerzése 03/ ebből gyógyszer beszerzése 03/ ebből szakmai anyagok beszerzése 03/10 - ebből kisértékű tárgyi eszközök, szellemi ter

30 mékek beszerzése 03/11 Kommunikációs szolgáltatások 03/ Szolgáltatási kiadások 03/ ebből gázenergia-szolgáltatás díja 03/ ebből villamosenergia szolgáltatás díja 03/ ebből távhő- és melegvíz szolgáltatás díja 03/26 - ebből víz és csatornadíjak 03/ ebből karbantartási, kisjavítási szolgáltatások díja 03/ Vásárolt közszolgáltatások 03/ Működési célú általános forgalmi adó összesen 03/ Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások 03/ Szellemi tevékenység teljesítéséhez kapcsolódó kifizetés 03/46 - Különféle költségvetési befizetések 0/55 Adók, díjak, egyéb befizetések 03/61 Egyéb dologi kiadások 03/ Dologi kiadások 03/ Egyéb működési célú kiadások 04/58 - Egyéb felhalmozási célú kiadások 04/116 - Felújítások 05/ Beruházások 05/ Ellátottak pénzbeli juttatásai 12/50-2 KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 21/ Kiadások megoszlása 0,0% 0,0% 95,4% 4,0% 0,5% 0,0% 100,0% Ellátottak száma fő (éves átlag) Ellátottak engedélyezett száma én (fő)

31 Létszám fő (átlagos statisztikai) Egy főre jutó rendszeres személyi juttatás #ZÉRÓOSZTÓ! - ebből alapilletmények #ZÉRÓOSZTÓ! - ebből kötelező illetménypótlékok #ZÉRÓOSZTÓ! Egy főre jutó nem rendszeres személyi juttatás #ZÉRÓOSZTÓ! - ebből készenléti, ügyeleti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra #ZÉRÓOSZTÓ! - ebből jubileumi jutalom #ZÉRÓOSZTÓ! - ebből étkezési hozzájárulás 0-89 #ZÉRÓOSZTÓ! Egy ellátottra jutó külső személyi juttatások #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 87 #ZÉRÓOSZTÓ! Egy főre jutó munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó #ZÉRÓOSZTÓ! Egy ellátottra jutó készletbeszerzés #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 126 #ZÉRÓOSZTÓ! - ebből élelmiszer beszerzése #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 89 #ZÉRÓOSZTÓ! - ebből gyógyszer beszerzése #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 9 #ZÉRÓOSZTÓ! - ebből szakmai anyagok beszerzése #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! - #ZÉRÓOSZTÓ! - ebből kisértékű tárgyi eszközök, szellemi termékek beszerzése #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 1 #ZÉRÓOSZTÓ! Egy főre jutó kommunikációs szolgáltatás #ZÉRÓOSZTÓ! Egy ellátottra jutó szolgáltatási kiadás - #ZÉRÓOSZTÓ! 230 #ZÉRÓOSZTÓ! - ebből gázenergia-szolgáltatás díja #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 65 #ZÉRÓOSZTÓ! 31 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 25 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 238 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 57 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 25 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 63 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 161 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 417 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 128 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 89 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 9 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! - #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 1 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 15 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 231 #ZÉRÓOS ZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 66 - ebből villamosenergia szolgáltatás díja #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 43 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOS #ZÉRÓOSZTÓ! 43