6. melléklet a /2013. (XII..) MNB rendelethez

Átírás

1 . melléklet a /2013. (XII. 29.) MNB rendelethez 6. melléklet a /2013. (XII..) MNB rendelethez Táblakód Kijelölésen alapuló napi jelentés Adatszolgáltatásra Beküldési Tárgyidőszak Beküldési határidő kötelezettek gyakoriság a b c d 83NA Pénzforgalmi intézmény Ügyfélpénzek kezelése PI MN KNa 83ENA Elektronikuspénz-kibocsátó intézmény - Ügyfélpénzek kezelése E MN KNa 83PNA Posta Elszámoló Központot működtető intézmény (PEKMI) - Ügyfélpénzek kezelése PEKMI MN KNa 83NB Elkülönített letéti számlán vagy alacsony kockázati súlyú eszközben elhelyezett ügyfélpénzek kezelése E, PI, PEKMI MN KNa Havi jelentés 83NA Pénzforgalmi intézmény - Ügyfélpénzek kezelése PI UMN H 83ENA Elektronikuspénz-kibocsátó intézmény - Ügyfélpénzek kezelése E UMN H 83PNA Posta Elszámoló Központot működtető intézmény (PEKMI) - Ügyfélpénzek kezelése PEKMI UMN H 83NB Elkülönített letéti számlán vagy alacsony kockázati súlyú eszközben elhelyezett ügyfélpénzek kezelése E, PI, PEKMI UMN H Negyedéves jelentés 81A Mérleg Eszközök E, PI, F, PEKMI NÉ NÉ 81B Mérleg Források E, PI, F, PEKMI NÉ NÉ 81C Mérlegen kívüli követelések és kötelezettségek E, PI, F, PEKMI NÉ NÉ 82A Eredménykimutatás E, PI, F, PEKMI NÉ NÉ 84A Szavatoló tőke számítása E, PI NÉ NÉ 84B Tőkekövetelmény számítása és teljesítés E, PI NÉ NÉ 85A Minősített követelésállomány alakulása E, PI, F, PEKMI NÉ NÉ 86A Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok E, PI, F, PEKMI NÉ NÉ 86BA Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. E, PI, F, PEKMI NÉ NÉ 86BB Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. E, PI, F, PEKMI NÉ NÉ 87A Rendszeres negyedéves beszámoló E, PI, F, PEKMI NÉ NÉ Éves auditált jelentés Az elektronikuspénz-kibocsátó intézmény, a pénzorgalmi intézmény, az ezen típusú fióktelepek és a PEMKI felügyeleti jelentései Tábla neve ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA 81A Mérleg Eszközök E, PI, F, PEKMI A É 81B Mérleg Források E, PI, F, PEKMI A É 81C Mérlegen kívüli követelések és kötelezettségek E, PI, F, PEKMI A É 82A Eredménykimutatás E, PI, F, PEKMI A É 84A Szavatoló tőke számítása E, PI A É 84B Tőkekövetelmény számítása és teljesítés E, PI A É 85A Minősített követelésállomány alakulása E, PI, F, PEKMI A É 87A Rendszeres negyedéves beszámoló E, PI, F, PEKMI A É kijelölésben meghatározott határidőre kijelölésben meghatározott határidőre kijelölésben meghatározott határidőre kijelölésben meghatározott határidőre tárgyhót követő hónap 5. munkanapjáig tárgyhót követő hónap 5. munkanapjáig tárgyhót követő hónap 5. munkanapjáig tárgyhót követő hónap 5. munkanapjáig beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31. beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31. beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31. beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31. beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31. beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31. beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31. beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év május

2 Rövid név Felügyeleti jelentéssel együtt kötelezően beküldendő mellékletek megnevezése Adatszolgáltatásra kötelezettek Tárgyidőszak Beküldési gyakoriság Beküldési határidő szovjel Rendszeres negyedéves beszámoló E, PI, F, PEKMI NÉ NÉ, É merleg Éves beszámoló mérleg E, PI, F, PEKMI A É erkim Éves beszámoló eredménykimutatás E, PI, F, PEKMI A É cashflow Éves beszámoló cash-flow E, PI, F, PEKMI A É kiegmell Éves beszámoló kiegészítő melléklet E, PI, F, PEKMI A É konyvzar Könyvvizsgálói záradék vagy jelentés E, PI, F, PEKMI A É kozgyhat Közgyűlési határozat vagy jegyzőkönyv E, PI, PEKMI A É erfeloszt Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat E, PI, PEKMI A É uzljel Üzleti jelentés E, PI, F, PEKMI A É Negyedéves és Éves auditált jelentéssel egyidejűleg Éves auditált jelentéssel egyidejűleg Éves auditált jelentéssel egyidejűleg Éves auditált jelentéssel egyidejűleg Éves auditált jelentéssel egyidejűleg Éves auditált jelentéssel egyidejűleg Éves auditált jelentéssel egyidejűleg Éves auditált jelentéssel egyidejűleg Éves auditált jelentéssel egyidejűleg Adatszolgáltatásra kötelezettek Tárgyidőszak Beküldési gyakoriság Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések Elektronikuspénz-kibocsátó intézmény Pénzforgalmi intézmény Postai Elszámoló Központot működtető intézmény Fióktelep Munkanap Hónap utolsó munkanapja Negyedév vége Év vége (auditált) Havi Negyedéves Éves MNB kijelölése alapján napi E PI PEKMI F MN UMN NÉ A H NÉ É KNa 560

3 Sorszám Sorkód Megnevezés A0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN A1 Befektetett eszközök A11 Immateriális javak A111 Immateriális javak - vagyoni jogok A112 Immateriális javak - szoftverek A113 Immateriális javak - egyéb A114 Immateriális javak értékhelyesbítése A117 Immateriális javak értékcsökkenése A12 Tárgyi eszközök A121 Ingatlanok A122 Műszaki berendezések, gépek, járművek A123 Egyéb berendezések, felszerelések A125 Beruházások, felújítások A127 Tárgyi eszközök értékcsökkenése A128 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése A13 Befektetett pénzügyi eszközök A131 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések A1311 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban A1312 Egyéb tartós részesedés A1313 Részesedések értékvesztése A1314 Részesedések értékhelyesbítése A132 Befektetési célú (tartós) hitelviszonyt megtestesítő értékpapír A1321 Államkötvények A1322 Jegybanki kötvény A1323 Egyéb belföldi kötvény A13231 ebből: kapcsolt vállalkozások értékpapírja A1324 Külföldi kötvény A1325 Értékpapírok értékvesztése A1326 Értékpapírok értékelési különbözete A133 Tartósan adott kölcsönök A1331 Tartósan adott kölcsön kapcsolt A1332 vállalkozásban Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban A1333 Egyéb tartósan adott kölcsön A1334 Tartósan adott kölcsönök értékvesztése A2 Forgóeszközök A21 Készletek A211 Anyagok A212 Befejezetlen termelés és félkész termékek A214 Késztermékek A215 Áruk A217 Készletek értékvesztése A22 Követelések A221 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) A222 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben A223 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A224 Váltókövetelések A225 Egyéb követelések A2251 Rövid lejáratú kölcsönök A2253 Részesedésekkel, értékpapírokkal kapcsolatos követelések A2254 Határidős és opciós ügyletekből származó A2255 követelések Ügyfelekkel szemben pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból adódóan keletkezett követelések A2256 Egyéb rövid lejáratú követelések A226 Követelések értékvesztése A227 Követelések értékelési különbözete A228 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete A23 Értékpapírok A231 Részesedés kapcsolt vállalkozásban A232 Egyéb részesedés A233 Saját részvények, saját üzletrészek A234 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok A2341 Diszkont kincstárjegy A2342 Államkötvények A2343 Jegybanki kötvény A2344 Belföldi hitelintézetek kötvénye A2345 Egyéb belföldi kötvények A23451 ebből: kapcsolt vállalkozások értékpapírja A2346 Külföldi kötvény A235 Értékpapírok értékvesztése A236 Értékpapírok értékelési különbözete A24 Pénzeszközök A241 Pénztár, elektronikus pénzeszköz, csekkek A242 Pénzforgalmi számlák A243 Bankbetétek A244 Letéti számlán elhelyezett ügyfélpénz A245 Letéti számlán elhelyezett saját pénz A246 Bankbetétek, pénzforgalmi számlák értékvesztése A3 Aktív időbeli elhatárolások A31 Bevételek aktív időbeli elhatárolása A32 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása A33 Halasztott ráfordítások Elektronikuspénz kibocsátási tevékenységből és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból 81A Mérleg Eszközök Pénzforgalmi szolgáltatásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból Egyéb üzleti tevékenységből Összesen Forint Deviza Összese n Forint Deviza Összesen Forint Deviza Összesen Forint Deviza Összesen a b c d e f g h i j k l z Mód. 561

4 81B Mérleg Források Sorszám Sorkód Megnevezés B0 FORRÁSOK ÖSSZESEN B1 Saját tőke B11 Jegyzett tőke B111 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken B12 Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) B13 Tőketartalék B14 Eredménytartalék B15 Lekötött tartalék B16 Értékelési tartalék B161 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka B162 Valós értékelés értékelési tartaléka B17 Mérleg szerinti eredmény B2 Céltartalékok B21 Céltartalék a függő (várható) kötelezettségekre B22 Céltartalék a biztos (jövőbeni) kötelezettségekre B23 Egyéb céltartalék B3 Kötelezettségek B31 Hátrasorolt kötelezettségek B311 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben B312 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B313 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben B32 Hosszú lejáratú kötelezettségek B321 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök B322 Átváltoztatható kötvények B323 Tartozások kötvénykibocsátásbó B324 Beruházási és fejlesztési hitelek B325 Egyéb hosszú lejáratú hitelek B326 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Elektronikuspénz kibocsátási tevékenységből és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból Pénzforgalmi szolgáltatásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból Egyéb üzleti tevékenységből Összesen Forint Deviza Összesen Forint Deviza Összesen Forint Deviza Összesen Forint Deviza Összese a b c d e f g h i j k l z Mód B327 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B328 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek B33 Rövid lejáratú kötelezettségek B331 Kibocsátott elektronikuspénz B332 Rövid lejáratú kölcsönök B3321 ebből: átváltoztatható kötvények B333 Rövid lejáratú hitelek B334 Vevőktől kapott előlegek B335 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) B336 Váltótartozások B337 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben B338 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B339 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek B3391 Részesedésekkel, értékpapírokkal kapcsolatos kötelezettségek B3392 Határidős és opciós ügyletekből származó kötelezettségek Ügyfelekkel szemben pénzforgalmi- és B3393 kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból adódóan keletkezett kötelezettségek B B3393 sorból: A fizetési számla kapcsán az ügyféllel szemben fennálló tartozás B3394 Különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettségek B34 Kötelezettségek értékelési különbözete B35 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete B4 Passzív időbeli elhatárolások B41 Bevételek passzív időbeli elhatárolása B42 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása B43 Halasztott bevételek 562

5 Sorszám Sorkód Megnevezés C1 Mérlegen kívüli követelések összesen C11 Függő követelések összesen C111 Opciós ügyletek C112 Kapott garancia és kezesség C C112-ből: harmadik fél által az elektronikuspénz kibocsátása miatti kötelezettségéért vállalt garancia, kezesség C C112-ből: harmadik fél által a pénzforgalmi szolgáltató kötelezettségéért vállalt garancia, kezesség C113 Hitellevelek és akkreditívek C114 Hitelszerződés alapján még igénybe vehető keretösszeg C115 Peres ügyekkel kapcsolatban várható követelések C116 Egyéb függő követelések C12 Jövőbeni követelések összesen C121 Határidős követelések C122 SWAP ügyletek határidős ügyletrésze miatti követelések C123 Egyéb jövőbeni követelések C131 Biztosítékok és fedezetek (teljes értéken) C1311 Óvadék (készpénz, betét, értékpapír) C1312 Jelzálogjog C13121 Lakóingatlan C13122 Egyéb ingatlan C1313 Egyéb zálogjog C1314 Egyéb fedezetek, biztosítékok C132 Biztosítékok és fedezetek (a követelés erejéig) C1321 Óvadék (készpénz, betét, értékpapír) C1322 Jelzálogjog C13221 Lakóingatlan C13222 Egyéb ingatlan C1323 Egyéb zálogjog C1324 Egyéb fedezetek, biztosítékok C2 Mérlegen kívüli kötelezettségek összesen C21 Függő kötelezettségek összesen C211 Opciós ügyletek C212 Adott garancia és kezességvállalás C213 Hitellevelek és akkreditívek C214 Hitelszerződés alapján még igénybe vehető keretösszeg C C214-ből: ügyfelek fizetési számlájához kapcsolódóan lehívható hitelkeret összege C215 Peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek C216 Egyéb függő kötelezettségek C22 Jövőbeni kötelezettségek összesen C221 Határidős kötelezettségek C222 SWAP ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek C223 Egyéb jövőbeni kötelezettségek 81C Mérlegen kívüli követelések és kötelezettségek Elektronikus pénzkibocsátásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból Pénzforgalmi szolgáltatásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból Egyéb üzleti tevékenységből Összesen a b c d z Mód. Tilos Jelmagyarázat 563

6 Sorszám Sorkód Megnevezés A1 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE A11 I. Értékesítés nettó árbevétele A111 Belföldi értékesítés nettó árbevétele A1111 Elektronikuspénz kibocsátásának díjbevétele és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatások díjbevétele A1112 Pénzforgalmi műveletek bevétele A1113 Készpénzátutalás bevétele A1114 Készpénzhelyettesítő fizetési eszköz kibocsátásának bevételei A1115 Egyéb bevételek A112 Exportértékesítés nettó árbevétele A1121 Elektronikuspénz kibocsátásának díjbevétele és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatások díjbevétele A1122 Pénzforgalmi műveletek bevétele A1123 Készpénzátutalás bevétele A1124 Készpénzhelyettesítő fizetési eszköz kibocsátásának bevételei A1125 Egyéb bevételek A12 II. Aktivált saját teljesítmények értéke A13 III. Egyéb bevételek A131 Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítéséből és átadásából származó bevéte A132 Saját követelések értékesítéséből származó bevétel A133 Behajthatatlannak minősített és leírt követelésből származó bevételek A134 Követelések értékvesztésének visszaírása A135 Egyéb eszközök értékvesztésének visszaírása A136 Céltartalék felhasználása és felszabadítása A137 Különféle egyéb bevételek A14 IV. Anyagjellegű ráfordítások A15 V. Személyi jellegű ráfordítások A16 VI. Értékcsökkenési leírás A17 VII. Egyéb ráfordítások A171 Immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek könyv szerinti értéke értékesítéskor A172 Saját követelés könyv szerinti értéke értékesítésko A173 Saját követelés könyv szerinti értéke leíráskor A174 Követelések értékvesztésének képzése A175 Egyéb eszközök értékvesztésének képzése A176 Céltartalék képzése A177 Adók, adó jellegű kifizetések A178 Különféle egyéb ráfordítások A2 B. Pénzügyi műveletek eredménye A21 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei A211 Kapott (járó) osztalék és részesedés A21101 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapot A212 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége A213 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége A2131 Befektetett pénzügyi eszközök kamat és kamat jellegű bevételei A2132 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamnyereség A214 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevétele A2141 a.) Alaptevékenységekhez kapcsolódó A21411 Pénzforgalmi szolgáltatás A21412 Hitel, kölcsön nyújtása A21413 Letéti szolgáltatás nyújtása A21414 Fizetési rendszer működtetése A2142 b.) Ügyfélpénzek védelme érdekében keletkezett követelésekhez kapcsolódó A21421 Elkülönített letéti számla A21422 Nulla % kockázati súlyozású pénzügyi eszközök A21423 Alacsony kockázati súlyú eszközök A21424 Egyéb A2143 c.) Egyéb kamat és kamatjellegű bevételek A215 Pénzügyi műveletek egyéb bevétele A2151 Függő és jövőbeni kötelezettségekhez kapcsolód A2152 Pénzügyi eszközök realizált árfolyamnyereség A2153 Konverziós árfolyamnyereség- deviza és valutaforgalomba realizált árfolyamkülönbözet A2154 Átértékelési nyereség- Devizaeszközök és devizakötelezettségek deviza árfolyamváltozás miatti átértékeléséből A2155 Értékelési különbözet A2156 Egyéb A22 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai A221 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamveszteség A222 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordításo A2221 a.) Alaptevékenységekhez kapcsolódó A22211 Pénzforgalmi szolgáltatás A22212 Hitel, kölcsön nyújtása A22213 Letéti szolgáltatás nyújtása A22214 Fizetési rendszer működtetése A2222 b.) Ügyfélpénzek védelme érdekében keletkezett követelésekhez kapcsolódó A22221 Elkülönített letéti számla A22222 Nulla % kockázati súlyozású pénzügyi eszközök A22223 Egyéb A2223 c.) Egyéb kamat és kamatjellegű ráfordítások A223 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése A224 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása A2241 Függő és jövőbeni kötelezettségekhez kapcsolódó ráfordítások A2242 Pénzügyi eszközök realizált árfolyamveszteség A2243 Konverziós árfolyamveszteség- deviza és valutaforgalomba realizált árfolyamkülönbözet A2244 Átértékelési veszteség- Devizaeszközök és devizakötelezettségek deviza árfolyamváltozás miatti átértékeléséből A2245 Értékelési különbözet A2246 Egyéb A3 C. Szokásos vállalkozási eredmény A4 D. Rendkívüli eredmény A41 X. Rendkívüli bevételek A42 XI. Rendkívüli ráfordítások A5 E. Adózás előtti eredmény A6 XII. Adófizetési kötelezettség (évközben fizetett adóelőleg) A7 F. Adózott eredmény A71 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre A72 Jóváhagyott osztalék, részesedés A721 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adot A8 G. Mérleg szerinti eredmény A9 Tájékoztató adatok A91 I. Értékesítés közvetett költségei A911 Értékesítés, forgalmazás közvetett költségei A912 Igazgatási költségek A913 Egyéb általános költségek A92 II. Kiszervezett tevékenység A921 Másik pénzforgalmi szolgáltató részére kiszervezett tevékenység szerződés szerinti, fizetett ellenértéke Elektronikuspénz kibocsátásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból 82A Eredménykimutatás Tárgynegyedévi Pénzforgalmi szolgáltatásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból Egyéb üzleti tevékenységből Összesen Elektronikuspénz kibocsátásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból Halmozott (év elejétől kumulált) Pénzforgalmi szolgáltatásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból Egyéb üzleti Összesen tevékenységből a b c d e f g h z Mód. Tilos Jelmagyarázat 564

7 Sorszám Sorkód Megnevezés 83NA Pénzforgalmi intézmény Ügyfélpénzek kezelése NA1 Ügyfélpénz tárgynapi nyitó egyenlege NA111 Fizetési műveletekre átvett készpénz NA112 Pénzforgalmi szolgáltató által vezetett ügyfélszámlán nyilvántartott összeg NA113 Pénzforgalmi szolgáltató saját pénzforgalmi -, letéti-, értékpapír- és egyéb számláján nyilvántartott összeg NA121 83NA1-ből: ügyfélpénz kihelyezett összege NA az Fszt. 46. (3) bekezdése alapján elkülönített letéti számlán elhelyezett összeg NA az Fszt. 46. (3) bekezdése alapján 0%-os kockázati súlyú kitettségnek minősülő eszközben történt befektetés összege NA122 83NA1-ből: pénzforgalmi szolgáltató pénztárában, fizetési számláján, egyéb eszközben (úton lévő tétel) NA2 Ügyfélpénz növekedésével járó tranzakciók NA21 - fizetési műveletekre átvett készpénz pénztárba NA22 - készpénz befizetése ügyfél fizetési számlájára NA23 - fizetési megbízás jóváírása ügyfél fizetési számlára NA24 - egyéb jóváírás NA3 Ügyfélpénz csökkenésével járó tranzakciók NA31 - fizetési műveletekhez kapcsolódó készpénz kifizetése pénztárból NA32 - kifizetés ügyfél fizetési számlájáról NA33 - fizetési megbízás terhelése fizetési számlán NA34 - egyéb terhelés NA4 Ügyfélpénz tárgynapi záró egyenlege (83NA1+83NA2-83NA3) NA41 Fizetési műveletekre átvett készpénz NA42 Ügyfélszámlákon nyilvántartott összeg NA43 Saját pénzforgalmi- és egyéb számlákon nyilvántartott összeg NA51 Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő (T+1) munkanapon teljesített kifizetések NA511 - fizetési műveletekhez kapcsolódó készpénz kifizetése pénztárból NA512 - kifizetés ügyfél fizetési számlájáról NA513 - fizetési megbízás terhelése fizetési számlán NA514 - egyéb terhelés NA52 Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő (T+1) munkanapon nem teljesített kifizetések NA521 - fizetési műveletekre átvett készpénz pénztárba NA522 - készpénz befizetése ügyfél fizetési számlájára NA523 - fizetési megbízás jóváírása ügyfél fizetési számlára NA524 - egyéb jóváírás NA6 Jogszabályi előírás alapján teljesített elhelyezés NA61 - az Fszt. 46. (3) bekezdése alapján elkülönített letéti számlán elhelyezett összeg NA62 - az Fszt. 46. (3) bekezdése alapján 0%-os kockázati súlyú kitettségnek minősülő eszközben történt befektetés összege NA63 - bankgaranciával- vagy kezesi biztosítási szerződés alapján biztosított összeg Forint Deviza Összesen Mód a b c z 565

8 83ENA Elektronikuspénz-kibocsátó intézmény - Ügyfélpénzek kezelése Sorszám Sorkód Megnevezés ENA1 Kibocsátott elektonikuspénz tárgynapi nyitó egyenlege ENA2 Ügyfélpénz (átvett elektronikuspénz ellenértékének) tárgynapi nyitó egyenlege ENA21 83ENA2-ből: az Fszt. 51. (3) bekezdés a) alpontja alapján elhelyezett elektronikuspénz ellenértéke ENA211 - az Fszt. 51. (3) bekezdés a) alpontja alapján elkülönített letéti számlán elhelyezett összeg ENA212 - az Fszt. 51. (3) bekezdés a) alpontja alapján alacsony kockázatú eszközben elhelyezett összege ENA22 83ENA2-ből: az Fszt. 51. (3) bekezdés b) alpontja szerinti bankgarancia vagy kezesi biztosítási szerződés által biztosított elektronikuspénz ellenérték összege ENA23 83ENA2-ből: az Fszt. 51. (4) bekezdés b) alpontja alapján az elektronikuspénz kibocsátását követő 5. munkanapig nem elhelyezett elektronikuspénz ellenérték ENA24 83ENA2-ből: elektronikuspénz-kibocsátó pénztárában, fizetési számláján, egyéb eszközben (úton lévő) lévő tétel ENA25 83ENA2-ből: az Fszt. 51. (4) bekezdés b) pontja szerinti ügynök által átvett, de az Fszt. 51. (3) bekezdés szerint még nem biztosított összeg ENA3 Tárgynapi kibocsátott elektronikus pénz ENA4 Tárgynapi ügyfélpénz növekedés ENA41 - ügyfelektől átvett elektronikuspénz ellenérték az Fszt. 51. (3) alapján kezelve ENA42 - ügyfelektől átvett elektonikuspénz kibocsátó pénztárában, fizetési számláján, egyéb eszközben (úton lévő) tétel ENA43 - ügyfelektől átvett elektronikuspénz ellenérték az Fszt. 51. (4) b) pontja szerinti ügynök által átvett, de az Fszt. 51. (3) bekezdés szerint még nem biztosított összeg ENA5 Tárgynapi visszaváltott elektronikuspénz ENA6 Tárgynapi ügyfélpénz csökkenésére felvett megbízás (ügyfelek részére visszaváltott elektronikuspénz ellenérték) ENA7 Kibocsátott elektronikuspénz tárgynapi záró egyenlege (83ENA1+83ENA3-83ENA5) ENA8 Ügyfélpénz tárgynapi záró egyenlege (83ENA2+83ENA4-83ENA6) ENA ENA ENA ENA ENA ENA ENA85 83ENA8-ből: az Fszt. 51. (3) bekezdés a) alpontja alapján elhelyezett elektronikuspénz ellenértéke - az Fszt. 51. (3) bekezdés a) alpontja alapján elkülönített letéti számlán elhelyezett összeg - az Fszt. 51. (3) bekezdés a) alpontja alapján alacsony kockázatú eszközben elhelyezett összege 83ENA8-ból: az Fszt. 51. (3) bekezdés b) alpontja szerinti bankgarancia vagy kezesi biztosítási szerződés által biztosított elektronikuspénz ellenérték összege 83ENA8-ből: az Fszt. 51. (4) bekezdés b) alpontja alapján az elektronikuspénz kibocsátását követő 5. munkanapig nem elhelyezett ügyfélpénz 83ENA8-ből: elektronikuspénz-kibocsátó pénztárában, fizetési számláján, egyéb eszközben (úton lévő) lévő tétel 83ENA8-ból: az Fszt. 51. (4) bekezdés b) pontja szerinti ügynök által átvett de még az Fszt. 51. (3) bekezdés szerint nem biztosított összegek Forint Deviza Összesen Mód a b c z 566

9 83PNA Posta Elszámoló Központot működtető intézmény (PEKMI) - Ügyfélpénzek kezelése Sorszám Sorkód Megnevezés PNA1 Ügyfélpénz tárgynapi nyitó egyenlege PNA111 Fizetési műveletekre átvett készpénz PNA112 Pénzforgalmi szolgáltató által vezetett ügyfélszámlán nyilvántartott összeg PNA113 Pénzforgalmi szolgáltató saját pénzforgalmi -, letéti-, értékpapír- és egyéb számláján nyilvántartott összeg PNA121 83PNA1-ből: ügyfélpénz kihelyezett összege PNA az Fszt a alapján elkülönített letéti számlán elhelyezett összeg PNA az Fszt. 46. alkalmazásában 0%-os kockázati súlyú kitettségnek PNA122 minősülő eszközben történt befektetés összege 83PNA1-ből: pénzforgalmi szolgáltató pénztárában, fizetési számláján, egyéb eszközben (úton lévő tétel) PNA2 Ügyfélpénz növekedésével járó tranzakciók PNA21 - fizetési műveletekre átvett készpénz pénztárba PNA22 - készpénz befizetése ügyfél fizetési számlájára PNA23 - fizetési megbízás jóváírása ügyfél fizetési számlára PNA24 - egyéb jóváírás PNA3 Ügyfélpénz csökkenésével járó tranzakciók PNA31 - fizetési műveletekhez kapcsolódó készpénz kifizetése pénztárból PNA32 - kifizetés ügyfél fizetési számlájáról PNA33 - fizetési megbízás terhelése fizetési számlán PNA34 - egyéb terhelés PNA4 Ügyfélpénz tárgynapi záró egyenlege (83NA1+83NA2-83NA3) PNA41 Fizetési műveletekre átvett készpénz PNA42 Ügyfélszámlákon nyilvántartott összeg PNA43 Saját pénzforgalmi- és egyéb számlákon nyilvántartott összeg PNA51 Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő (T+1) munkanapon teljesített kifizetések PNA511 - fizetési műveletekhez kapcsolódó készpénz kifizetése pénztárból PNA512 - kifizetés ügyfél fizetési számlájáról PNA513 - fizetési megbízás terhelése fizetési számlán PNA514 - egyéb terhelés PNA52 Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő (T+1) munkanapon nem teljesített kifizetések PNA521 - fizetési műveletekre átvett készpénz pénztárba PNA522 - készpénz befizetése ügyfél fizetési számlájára PNA523 - fizetési megbízás jóváírása ügyfél fizetési számlára PNA524 - egyéb jóváírás PNA53 Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő második (T+2) munkanapon teljesített kifizetések PNA531 - fizetési műveletekhez kapcsolódó készpénz kifizetése pénztárból PNA532 - kifizetés ügyfél fizetési számlájáról PNA533 - fizetési megbízás terhelése fizetési számlán PNA534 - egyéb terhelés PNA54 Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő második (T+2) munkanapon nem teljesített kifizetések PNA541 - fizetési műveletekre átvett készpénz pénztárba PNA542 - készpénz befizetése ügyfél fizetési számlájára PNA543 - fizetési megbízás jóváírása ügyfél fizetési számlára PNA544 - egyéb jóváírás PNA6 Jogszabályi előírás alapján teljesített elhelyezés PNA61 - az Fszt a alapján elkülönített letéti számlán elhelyezett összeg PNA PNA63 - az Fszt. 46. alkalmazásában 0%-os kockázati súlyú kitettségnek minősülő eszközben történt befektetés összege - bankgaranciával- vagy kezesi biztosítási szerződés alapján biztosított összeg Forint Deviza Összesen Mód a b c z 567

10 83NB Elkülönített letéti számlán vagy alacsony kockázati súlyú eszközben elhelyezett ügyfélpénzek kezelés Sorszám Sorkód Megnevezés NB1 Letéti számlán elhelyezett összegek összesen: NB NB NB2 Nulla %-os kockázati súlyú kitettségnek minősülő eszközben elhelyezett összeg Letétkezelő neve 0% kockázati súlyozású eszközök megnevezése Alacsony kockázatú eszközök megnevezése Forint Deviza Összesen Mód a b c d e f Z NB NB NB NB NB NB NB3 Alacsony kockázati súlyú kitettségnek minősülő eszközben elhelyezett összeg NB NB NB NB NB NB39999 Tilos Jelmagyarázat 568

11 001 84A1 SZAVATOLÓTŐKE A11 ALAPVETŐ TŐKE (Tier 1) A111 ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1 tőke) A1111 Elsődleges alapvető tőkeként figyelembe vehető tőkeinstrumentumok A A1111-ből: Befizetett tőkeinstrumentumok A A1111-ből: Névértéken felüli befizetés (ázsió) A A1111-ből: ( ) Saját CET1 tőkeinstrumentumok A1112 Eredménytartalék A11121 Előző évek eredménytartaléka A11122 Figyelembe vehető nyereség vagy veszteség a vonatkozási évben A1113 Egyéb tartalékok A1114 Egyéb CET1 tőkeelemek A A1114-ből: CET1 tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó szerzett jogok miatti és egyéb átmeneti kiigazítások A1115 Egyéb levonások a CET1 tőkéből A A1115-ből: ( ) Cégérték (goodwill) és egyéb immateriális javak A A1115-ből: Prudenciális szűrők A1116 ( ) AT1 tőkeelemek összegét meghaladó AT1 levonások többlete A1117 (-) Pótlólagos levonások a CET1 tőkéből a CRR 3. cikke alapján A1118 CET1 tőkeelemek vagy levonások egyéb A112 KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1 tőke) A1121 AT1 tőkeként figyelembe vehető tőkeinstrumentumok A A1121-ből: Befizetett tőkeinstrumentumok A A1121-ből: Névértéken felüli befizetés (ázsió) A A1121-ből: ( ) Saját AT1 tőkeinstrumentumok A1122 Egyéb AT1 tőkeelemek A A1121-ből: AT1 tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó szerzett jogok miatti, leányvállalat által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumhoz köthető és egyéb átmeneti kiigazítások A1123 Egyéb levonások az AT1 tőkéből A1124 ( ) T2 tőkeelemek összegét meghaladó T2 levonások többlete A1125 AT1 tőkeelemek összegét meghaladó AT1 levonások többlete (levonás a CET1 tőkében) A1126 ( ) Pótlólagos levonások az AT1 tőkéből a CRR 3. cikke alapján A1127 AT1 tőkeelemek vagy levonások egyéb A12 JÁRULÉKOS TŐKE (T2 tőke) A121 T2 tőkeként és alárendelt kölcsönként figyelembe vehető tőkeinstrumentumok A A121-ből: Befizetett tőkeinstrumentumok és alárendelt kölcsönök A A121-ből: Névértéken felüli befizetés (ázsió) A A121-ből: ( ) Saját T2 tőkeinstrumentumok A122 Egyéb T2 tőkeelemek A A122-ből: T2 tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó szerzett jogok miatti, leányvállalat által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumhoz köthető és egyéb átmeneti kiigazítások A123 Egyéb levonások a T2 tőkéből 84A Szavatolótőke számítása Sorszám Sorkód Megnevezés A124 T2 tőkeelemek összegét meghaladó T2 levonások többlete (levonás az AT1 tőkében) A125 ( ) Pótlólagos levonások a T2 tőkéből a CRR 3. cikke alapján A126 T2 tőkeelemek vagy levonások egyéb Össze Mód g 1 2 a b 569

12 84B Tőkekövetelmény számítása és teljesítés Általános igazgatási Irányadó mutató összege Átlagosan kinnlevő költség Figyelembe veendő Kockázati elektronikus pénz- A tárgyévet A tárgyévet A tárgyévet fizetési forgalom Kockázati súly súllyal "k" tényező Tőkekövetelmény Összegző adatok Mód A tárgyévet megelőző Megelőző 3 állomány elmúlt 6 Sorszám Sorkód Megnevezés megelőző 3. üzleti megelőző 2. üzleti megelőző üzleti értéke súlyozott érték üzleti év üzleti év átlaga havi átlaga év év év a b1 b2 b3 b4 c d e f g h i z PÉNZFORGALMI SZOLGÁLTATÁS TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA B11 Fizetési forgalom módszer szerint B Ft-ig 4,00% B Ft között 2,50% B Ft között 1,00% B Ft között 0,50% B Ft felett 0,25% B12 Költség módszer szerint 10,00% B13 Irányadó módszer szerint B Ft-ig 10,00% B Ft közöt 8,00% B Ft közöt 6,00% B Ft közöt 3,00% B Ft felett 1,50% ELEKTRONIKUSPÉNZ KIBOCSÁTÁSI TEVÉKENYSÉG TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA B14 Átlagos kinnlevő elektronikuspénz- állomány 2,00% TŐKEKÖVETELMÉNY TELJESÍTÉSÉRE VONATKOZÓ ADATOK B21 Kockázatok fedezetére figyelembe vehető szavatoló tőke összesen (84A1,1 cella értéke) B22 Tőkekövetelmény összesen B221 - pénzforgalmi szolgáltatáshoz kapcsolód B222 - elektronikuspénz-kibocsátási tevékenységhez kapcsolódó B23 Szavatoló tőke többlet/hiány (+/-) B31 Felügyeleti felülvizsgálat (SREP) előírásainak figyelembe vétel követően rendelkezésre álló szavatoló tők B32 Felügyeleti felülvizsgálat (SREP) előírásainak figyelembe vétel követő tőkekövetelmén B33 Szavatoló tőke többlet/hiány felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követőe B34 Tőkemegfelelési index felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követőe B35 TMM felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően B36 BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) UTÁN RENDELKEZÉSRE ÁLLÓ SZAVATOLÓ TŐKE B37 BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) SZAVATOLÓ TŐKE SZÜKSÉGLETE B38 Szavatoló tőke többlet/hiány belső tőkemegfelelés értékelést követően B39 Tőkemegfelelési index belső tőkemegfelelés értékelést követően B40 TMM belső tőkemegfelelés értékelést követően Tilos Jelmagyarázat 570

13 Sorszá m Sorkód Megnevezés A1 Összes követelés A2 Pénzforgalmi és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból származó követelések A21 ebből: hitel- és kölcsönügyletek A3 Elektronikuspénz kibocsátási és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból származó követelések A31 ebből: hitel- és kölcsönügyletek A4 Egyéb üzleti tevékenységből származó követelések A5 Tájékoztató adatok A51 Mérlegen kívüli kötelezettségek A511 ebből: le nem hívott hitelkeret Jelmagyarázat Tilos Minősített ügyletek tárgynegyedévi nyitó állománya 85A Minősített követelésállomány alakulása Megképzett értékvesztés/céltartalék Visszaírt értékvesztés /céltartalék felhasználása, felszabadítása Leírt, értékesített követelések Minősített ügyletek tárgynegyedévi záró állománya Mód. Forint Deviza Forint Deviza Forint Deviza Forint Deviza Forint Deviza érték db érték db érték db érték db érték db érték db érték db érték db érték db érték db a b c d e f g h i j k l m n o ö p q r s z 571

14 Sorszám Sorkód Megnevezés A1 Nem teljes körűen átvilágított ügyfél A11 ebből: ügyfélkövetelés A12 ebből: ügyfél-kötelezettség A2 Összes ügyfél-átvilágítás A21 Egyszerűsített ügyfél átvilágítás A22 Fokozott ügyfél átvilágítás A221 ebből: kiemelt közszereplő (PEP) ügyfél átvilágítása A23 Normál ügyfél átvilágítás A31 Üzleti kapcsolat létesítésekor történt átvilágítás A32 Hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás A33 Több, egymással ténylegesen összefüggő, hárommillióhatszázezer forintot meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás A34 Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség A35 felmerülése miatti átvilágítás Más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítás eredményének elfogadása A36 Pénzforgalmi közvetítő által végzett átvilágítás A41 Saját bejelentések A42 Bejelentésekből devizában bonyolított ügyletek A431 Bejelentésekből: 1. legnagyobb összegű bejelentés A legnagyobb összegű bejelentés A legnagyobb összegű bejelentés A legnagyobb összegű bejelentés A legnagyobb összegű bejelentés 86A Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok A44 Bejelentésekből pénzforgalmi közvetítő által végzett tranzakciók bejelentése A5 Bejelentésekből felfüggesztett tranzakciók A6 Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések A7 Terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés A8 Szankciós lista alapján zárolt követelések Tárgynegyedév Halmozott (naptári év elejétől kumulált) Mód. Darabszám Összeg Darabszám Összeg a b c d z Tilos Jelmagyarázat 572

15 86BA Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok I. Panaszügy darabszáma a panasz elsődleges témája szerint Sorszám Sorkód Megnevezés Árfolyam Egyoldalú szerződésmódosítás Elszámolás Jogosulatlan tevékenység Jutalék, költség, díj mértéke Kamat mértéke KHR (BAR lista) Megbízás teljesítése Nyilvántartás hiányosság Pénzügyi közvetítő Pénzügyi visszaélés Szolgáltatás minősége Tájékoztatási hiányosság Egyéb ügyviteli hibák Összesen Mód BA1 TÁRGYIDŐSZAKBAN NYILVÁNTARTÁSBA VETT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN BA111 Pénzforgalmi szolgáltatással kapcsolatos BA1111 ebből: fizetési számla vezetésével BA1112 készpénzátutalással BA1113 készpénz-helyettesítő fizetési eszközzel BA1114 elektronikus bankolással BA112 Pénzforgalmi szolgáltatáshoz kapcsolódó pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos BA1121 ebből: hitelezéssel BA1122 letéti szolgáltatással BA1123 pénz átváltással BA121 Elektronikus pénz kibocsátásával kapcsolatos BA122 Elektronikus pénz kibocsátásához kapcsolódó pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos BA13 Egyéb tevékenységgel kapcsolatos BA2 PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK BA21 Folyamatban lévő peresített panaszügyek száma az időszak végén BA22 Tárgyidőszakban a panaszos javára lezárt peresített panaszügyek száma BA221 Részben megalapozott panaszügyek BA222 Megalapozott panaszügyek BA23 Tárgyidőszakban az intézmény javára lezárt peresített panaszügyek száma BA231 Részben megalapozott panaszügyek BA232 Elutasított panaszügyek a b c d e f g h i j k l m n o z Tilos Jelmagyarázat 573

16 001 86BB1 TÁRGYIDŐSZAKBAN LEZÁRT PANASZÜGYEK SZÁMA ÖSSZESEN BB11 Szolgáltatási ágak szerint BB111 Pénzforgalmi szolgáltatással kapcsolatos BB1111 ebből: fizetési számla vezetésével BB1112 készpénzátutalással BB1113 készpénz-helyettesítő fizetési eszközzel BB1114 elektronikus bankolással BB112 Pénzforgalmi szolgáltatáshoz kapcsolódó pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos BB1121 ebből: hitelezéssel BB1122 letéti szolgáltatással BB1123 pénz átváltással BB113 Elektronikus pénz kibocsátásával kapcsolatos BB114 86BB Fogyasztói panaszügyekre vonatkozó adatok II. Sorszám Sorkód Megnevezés Elektronikus pénz kibocsátásához kapcsolódó pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos BB115 Egyéb tevékenységgel kapcsolatos BB12 A panasz típusa szerint BB1201 Árfolyam BB1202 Egyoldalú szerződésmódosítás BB1203 Elszámolás BB1204 Jogosulatlan tevékenység BB1205 Jutalék, költség, díj mértéke BB1206 Kamat mértéke BB1207 KHR (BAR lista) BB1208 Megbízás teljesítése BB1209 Nyilvántartás hiányosság BB1210 Pénzügyi közvetítő BB1211 Pénzügyi visszaélés BB1212 Szolgáltatás minősége BB1213 Tájékoztatási hiányosság BB1214 Egyéb ügyviteli hibák BB13 Panaszkezelés időtartama szerint BB131 A jogszabályban meghatározott határidőn belül BB132 A jogszabályban meghatározott határidőn túl BB14 Panaszügyek megalapozottsága szerint BB141 Elutasított panaszügy BB142 Részben megalapozott panaszügy BB143 Megalapozott panaszügy BB2 FOLYAMATBAN LÉVŐ PANASZÜGYEK SZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN BB21 Összesen BB2101 Panasztípusok:Árfolyam BB2102 Egyoldalú szerződésmódosítás BB2103 Elszámolás BB2104 Jogosulatlan tevékenység BB2105 Jutalék, költség, díj mértéke BB2106 Kamat mértéke BB2107 KHR (BAR lista) BB2108 Megbízás teljesítése BB2109 Nyilvántartás hiányosság BB2110 Pénzügyi közvetítő BB2111 Pénzügyi visszaélés BB2112 Szolgáltatás minősége BB2113 Tájékoztatási hiányosság BB2114 Egyéb ügyviteli hibák BB3 EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK BB31 Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó személyek száma (fő) BB32 Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege (ezer Ft) BB331 Pénzügyi Békéltető Testület elé került panaszügyek száma BB332 Pénzügyi békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban BB333 Az intézmény által végrehajtott pénzügyi békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban BB334 Pénzügyi Békéltető Testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban Adat Mód 1 2 a z Tilos Jelmagyarázat 574

17 87A Rendszeres negyedéves beszámoló 575