2016. évi szöveges beszámoló

Átírás

1 Bp. Főv. XIX. ker. Kispest Önkormányzata Kispesti Uszoda évi szöveges beszámoló

2 Tartalomjegyzék I. Általános rész... 2 II évi előirányzatok alakulása... 2 III. A bevételek alakulása... 3 IV. Felügyeleti szervtől kapott támogatás... 4 V. Kiadások alakulása... 6 V.1 Személyi juttatások alakulása... 6 V.2 Munkaadókat terhelő járulékok... 6 V.3 Dologi kiadások... 7 V.4 Felhalmozási kiadások... 8 VI. Készletek... 9 VII. Pénzeszközök... 9 VIII. Követelések... 9 IX. Aktív időbeli elhatárolások... 9 X. Saját tőke, felhalmozott eredmény, mérleg szerinti eredmény... 9 XI. Rövid lejáratú kötelezettségek XII. Hosszú lejáratú kötelezettségek XIII. Passzív időbeli elhatárolások XIV. Ellenőrzés XV. Alkalmazott számviteli szoftverek XVI. Összefoglalás

3 I. Általános rész Az intézmény székhelye: 1191 Budapest, Simonyi Zs. u. 31. Telephelye: Tanuszoda, 1192 Budapest, Hungária út 28. Az intézmény alapító és irányító szerve a XIX. ker. Kispesti Önkormányzat képviselő testülete. Az intézmény tevékenységének ellátásához a XIX. ker. Önkormányzat által jóváhagyott költségvetéssel rendelkezik. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (Aht.) változása miatt április 1-től a Kispesti Uszoda nem rendelkezik gazdasági szervezettel. Az önkormányzat döntése alapján a gazdasági felügyeletet a Budapest Főváros XIX. kerület, Kispesti Önkormányzat Gazdasági Ellátó Szervezet (továbbiakban GESZ) látja el. A Kispesti Uszoda és a GESZ között létrejött Együttműködési megállapodás alapján történik a gazdasági feladatok ellátása. II évi előirányzatok alakulása A évi eredeti előirányzat ezer forint volt, amely év végére ezer forintra módosult, ami 13,21%-os ( ezer forint) növekedést jelent. Az előirányzatok emelésére a felügyeleti szervtől kapott pótelőirányzatok, a évi pénzmaradvány és a saját bevételi többlet adott lehetőséget. Előirányzat emelése felügyeleti hatáskörben (ezer forintban) évi pénzmaradvány terhére 674 Személyi juttatások kereset kompenzáció Személyi juttatások SZOCHO 481 Tárgyi eszköz beszerzése miatti támogatás évi leutalatlan támogatás évi bevételi előirányzat emelése évi bevételi előirányzat emelése évi bevételi előirányzat emelése évi bevételi előirányzat emelése évi bevételi előirányzat emelése Összesen

4 Saját hatáskörben történő jelentősebb előirányzat átcsoportosítások az alábbiak voltak: Jelentősebb előirányzat átcsoportosítások (ezer forintban) Közüzemi díjak előirányzatának csökkentése Karbantartási kiadások előirányzatának emelése Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzatának emelése Beruházások előirányzatának emelése Felújítások előirányzatának emelése Az előirányzatok emelésére a túlteljesített működési bevétel nyújtott fedezetet, az átcsoportosításra a közüzemi költségeken történő megtakarítás adott lehetőséget. III. A bevételek alakulása A évre ezer forintra tervezett bevétellel szemben a tényleges bevétel ezer forint lett, ami 11.96%-os ( ezer forint) túlteljesítést jelent. Bevételeink két fő részből tevődnek össze: Szakmai szolgáltatások: belépőjegyek értékesítéséből, a saját szervezésű úszótanfolyamokból, nyári táborokból és az egyéb úszásoktatásból származó bevétel: ezer forint Bérleti díjak: úszásoktatásra és egyéb célra kiadott sávbérletekből, a teljes uszoda kiadásából különböző rendezvényekre, illetve a pavilonok és egyéb helyiség kiadásából származó bevétel: ezer forint A bevételeinket főként a nyári intenzív úszótanfolyamokból, illetve a szeptember 1-től teljesen megújított délutáni oktatásokból származó bevételekből sikerült növelni. 3

5 Megnevezés Bérleti díj Szakmai szolgáltatások Közvetített szolgáltatások Működési bevételeink alakulása (ezer forintban) Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljes bevételhez viszonyított aránya ,39% ,26% ,77% Ellátási díjak ,07% Kiszámlázott ÁFA ,11% Egyéb ,40% Összesen % IV. Felügyeleti szervtől kapott támogatás A évi költségvetési rendelet alapján az irányító szervi támogatás eredeti előirányzata ezer forint volt, ami az alábbi tételekkel 22,87%-al, ezer forinttal emelkedett. Finanszírozási bevételek alakulása (ezer forintban) Eredeti előirányzat Személyi juttatásokhoz kapcsolódó kompenzáció Kompenzációhoz kapcsolódó SZOCHO évi leutalatlan támogatás évi pénzmaradvány 674 Tárgyi eszköz beszerzéshez támogatás Módosított előirányzat összesen Ebből lehívott támogatás Leutalatlan támogatás

6 Az uszoda az önkormányzati támogatást az alsó tagozatos osztályok kötelező úszásoktatásának biztosítására - ideértve a Hungária úti Tanuszodában történő oktatást is -, a kötelezően adandó kedvezményes jegyek kompenzálására és a Tanuszoda fenntartására kapja. Az alsó tagozatos diákok oktatását két, saját alkalmazásban álló úszóedző, úszásoktató végzi mind a két intézményünkben. A Tanuszodát elsősorban a kötelező úszásoktatások miatt tartja fent intézményünk. Adottságai miatt csak minimális saját bevétellel rendelkezik, ezért járul hozzá az önkormányzat az üzemeltetéséhez. Kedvezményes jegyeket/bérleteket a gyermekek, az ifjúsági korúak és a nyugdíjasok részére biztosítunk. Emellett nem kell teljes árú belépőt váltaniuk a reumás beutalóval érkezőknek, a köztisztviselőknek és a közalkalmazottaknak. Kedvezményes jegyek megvásárlásának lehetőségével támogatjuk a nyári táborokban résztvevő gyermekeket is. 5

7 V. Kiadások alakulása A kiadásoknak a négy fő összetevője a személyi juttatások és járulékai, a dologi és a felhalmozási kiadások. Megnevezés Kiadások alakulása (ezer forintban) Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Összes kiadáshoz viszonyított aránya Személyi juttatások ,98% Munkaadókat terhelő járulékok ,00% Dologi kiadások ,59% Felhalmozási kiadások ,43% Összesen % V.1 Személyi juttatások alakulása A személyi juttatásokra eredetileg tervezett kiadásokat minimálisan túlléptük a év során, ezért szükség volt előirányzat módosításra. Az év végére az összes személyi juttatásokon a teljesítés 99,11% volt december 31-én az átlagos statisztikai létszám 27 fő volt. V.2 Munkaadókat terhelő járulékok Az intézményt terhelő járulékok a fizetendő szociális hozzájárulási adóból, a béren kívüli juttatásokhoz és a megbízási díjakhoz tartozó SZJA-ból és egészségügyi hozzájárulásból, illetve a rehabilitációs hozzájárulásból tevődik össze ben 39 ezer forint táppénz hozzájárulást fizettünk. 6

8 V.3 Dologi kiadások A dologi kiadásokat az alábbi főbb csoportokra lehet osztani Megnevezés Szakmai anyagok beszerzése Üzemeltetési anyagok beszerzése Dologi kiadások alakulása (ezer forintban) Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Összes dologi kiadáshoz viszonyított aránya ,87% ,99% Kommunikációs díjak ,75% Közüzemi díjak ,77% Karbantartási kiadások ,19% Közvetített szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb üzemeltetési szolgáltatások Kiküldetések, reklám kiadások Előzetesen felszámított ÁFA ,90% ,05% ,67% ,55% ,63% Fizetendő ÁFA ,97% Egyéb dologi kiadások ,66% Összesen % A dologi ráfordításaink nagy részét a közüzemi díjak, és az ezekhez tartozó előzetesen felszámított ÁFA teszi ki. A szakmai szolgáltatások között kerülnek elszámolásra az úszásoktatóknak kifizetett oktatási költségek. Az úszótanfolyamaink megújítása miatt (hétvégi úszásoktatások bevezetése, hétköznapokon több csoport) tovább emelkedtek ezek a költségek az előző évhez képest os évben is törekedtük a megelőző karbantartások végrehajtására, illetve elvégeztettük a gépészeti- és épület berendezéseken szükségessé vált karbantartásokat. 7

9 V.4 Felhalmozási kiadások 2016-ban az alábbi nagyobb beruházásokat és felújításokat hajtottuk végre: lecseréltünk több számítástechnikai eszközt (1.188 ezer forint) önkormányzati támogatással elindítottuk a beléptető rendszer cseréjét, amelynek első részlete 2016-ban került kifizetésre, az aktiválás 2017 év elején történt meg a beruházás befejezése után (előleg összege: ezer forint) kicserélésre került a főbejárati és a pénztár ajtó (971 ezer forint) több helyiségben felújításra került a világítás (1.516 ezer forint) kiépítésre került az uszodatérben egy sportszer tároló (349 ezer forint) riasztórendszert tovább bővítettük (283 ezer forint) A fentieken kívül beszerzése került több kis értékű informatikai eszköz és egyéb gép, berendezés is. Befektetett eszközök állományának alakulása (ezer forintban) Megnevezés Immat.javak Ingatlanok Gép, berendezés Beruházások Összesen Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záró állomány Terv szerinti é.cs. nyitó állománya Növekedés Csökkenés Terv szerinti é.cs. záró állománya Terven felüli é.cs. nyitó állománya Növekedés Visszaírás, kivezetés Terven felüli é.cs. záró állománya Eszközök nettó értéke 0-ig leírt eszközök bruttó értéke

10 VI. Készletek Intézményünk csak a víz tisztításához szükséges vegyszereket tartja készleten. Záró értéke 630 ezer forint volt. VII. Pénzeszközök december 31-én a záró pénzeszköz állományunk az alábbiak szerint alakult ezer forintban: Pénztár záró egyenlege: 964 ezer forint Bankszámla záró egyenlege: ezer forint Kaució számla záró egyenlege: 390 ezer forint A kaució összege a büfé helyiség bérbeadásához kapcsolódik, amely 6 havi bérleti díjnak felel meg. VIII. Követelések évről áthúzódó követelése nem maradt az intézménynek. A ezer forint nyitó követelés kiegyenlítésre került a év során. A év végén fennálló, vevő követelések összege 909 ezer forint, melyből tárgyévi követelés 743 ezer forint, tárgyévet követő követelés 166 ezer forint. Behajthatatlannak minősülő követelése nincsen az intézménynek. A munkavállalókkal szembeni fennálló követelés: 487 ezer forint fizetési előleg. IX. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások között olyan eredményszemléletű bevételeket szerepeltetünk, amelyek a mérleg fordulónapját követően esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra vonatkoznak. Ezek összege: ezer forint. X. Saját tőke, felhalmozott eredmény, mérleg szerinti eredmény A évben a mérleg szerinti eredmény e forint lett, ezáltal csökkentve a saját tőkénket. A felhalmozott eredmény a év végi mérleg szerinti eredménnyel, e forinttal csökkent. 9

11 XI. Rövid lejáratú kötelezettségek A szállítókkal szemben 2015 év végén fennálló ezer forint tartozást az uszoda kiegyenlítette év elején. A év végén fennálló állomány összesen 1 ezer forint dologi kiadás. A tárgyévet követő kötelezettség ezer forint, amely csak a költségvetési évet követően esedékes kötelezettségként kellett könyvelni. XII. Hosszú lejáratú kötelezettségek Intézményünknek nincsen hosszú lejáratú kötelezettsége, felvett hitellel nem rendelkezik. XIII. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások között olyan költségek, ráfordítások szerepelnek, amelyek a mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelik, de csak a mérleg fordulónapja utáni időszakban merülnek fel. Ezek összege: ezer forint. XIV. Ellenőrzés Számviteli ellenőrzés: - KGR ellenőrzési program (számszaki) - CGR integrált pénzügyi- számviteli rendszer - CGR Tárgyi eszköz nyilvántartó szoftver A beszámolót alátámasztó év végi ellenőrzéseket, egyeztetéseket végrehajtottuk. XV. Alkalmazott számviteli szoftverek CGR integrált pénzügyi- számviteli rendszer; CGR tárgyi eszköz nyilvántartó szoftver; StepIn Reloaded jegyértékesítési, beléptető, statisztikai rendszer; KGR ellenőrző program. XVI. Összefoglalás A 2016-os év során törekedtünk az intézmény folyamatos likviditásának megőrzésére, követve a felelős gazdálkodás elvét. 10

12 Bevételeinket a tanfolyami rendszerünk átalakításának eredményeként sikerült jelentősen növelni. Ennek köszönhetően sikerült több, már régóta aktuális épület felújítási munkálatokat elvégeztetni. A decemberében meghozott önkormányzati döntés következtében az Uszoda intézményéhez tartozó, a XIX. Bp. Hungária út 28. szám alatt található Tanuszoda január 1-vel átkerül a Külső- Pesti Tankerületi Központ kezelésébe. Az intézmény átadásával 3 fő munkavállaló is áthelyezésre kerül január 1-vel a Külső-Pesti Tankerületi Központ alá tartozó Kós Károly Általános Iskola állományába. Emellett májusában várhatóan két külső medence kerül megépítésre a kertünkben. 11