MÓDOSÍTÁS HU Egyesülve a sokféleségben HU 2011/0203(COD) Jelentéstervezet Othmar Karas (PE v01-00)

Átírás

1 EURÓPAI PARLIAMENT Gazdasági és Monetáris Bizottság 2011/0203(COD) MÓDOSÍTÁS Jelentéstervezet Othmar Karas (PE v01-00) a hitelintézetek tevékenységéhez való hozzáférésről és a hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális felügyeletéről, valamint a pénzügyi konglomerátumhoz tartozó hitelintézetek, biztosítóintézetek és befektetési vállalkozások kiegészítő felügyeletéről szóló 2002/87/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv módosításáról szóló európai parlamenti és tanácsi irányelvre irányuló javaslatról (COM(2011)0453 C7-0210/ /0203(COD)) AM\ doc PE v01-00 Egyesülve a sokféleségben

2 AM_Com_LegReport PE v /201 AM\ doc

3 37 Philippe Lamberts a Verts/ALE képviselőcsoport nevében 2 a preambulumbekezdés (új) (2a) Ennek az irányelvnek, valamint a [hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális előírásairól szóló],...-i.../2012/eu európai parlamenti és tanácsi rendeletnek meg kell különböztetnie a bankok és hitelintézetek modelljeit, és ezért be kell vezetnie a következő kategóriákat: alapbankok, amelyekre könnyített rendszert kell alkalmazni, az unióban letelepedett globális rendszerszinten fontos pénzintézetek (G- SIFI-k), amelyekre megerősített rendszert kell alkalmazni és az egyéb bankok és hitelintézetek kategóriáját, amelyekre a G- SIFI-kre vonatkozó külön előírások kivételével minden rendelkezést alkalmazni kell. Mivel a G-SIFI-k meghatározása azonos a Pénzügyi Stabilitási Tanács kritériumaival és jegyzékével, az irányelvnek és a rendeletnek fel kell hatalmaznia a Bizottságot, hogy fogadjon el az EBH által kidolgozott szabályozástechnikai szabványtervezeteket az alapbankok kategóriájának meghatározására, figyelembe véve az ebben az irányelvben és a [hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális előírásairól szóló],...-i.../2012/eu európai parlamenti és tanácsi rendeletben lefektetett paramétereket. Valamennyi, rendszerszinten fontos intézmény esetében az EBH-nak biztosítania kell a harmadik országok illetékes hatóságai és a fogadó illetékes hatóságok közötti együttműködés AM\ doc 3/201 PE v01-00

4 következetességét. 38 Philippe Lamberts a Verts/ALE képviselőcsoport nevében 2 b preambulumbekezdés (új) (2b) A jövőbeni kritériumok és a jegyzék jóváhagyását követően az unióban letelepedett belföldön rendszerszinten fontos intézményeket (D-SIFI-k) ugyanolyan külön előírásoknak kell alávetni, mint a G-SIFI-ket. 39 Sylvie Goulard 3 preambulumbekezdés (3) A(z) [Kiadóhivatal által beillesztendő] rendeletben meghatározott általános prudenciális követelményeket az egyes hitelintézetek és befektetési vállalkozások folyamatos felügyeleti felülvizsgálata következtében az illetékes hatóságok által eldöntendő egyéni intézkedések egészítik ki. Az ilyen felügyeleti intézkedések körét ebben az irányelvben kell meghatározni, az illetékes hatóságok számára pedig lehetővé kell tenni, hogy mérlegeljék, melyik intézkedést kell alkalmazni. A likviditásra vonatkozó ilyen egyéni intézkedések (3) A(z) [Kiadóhivatal által beillesztendő] rendeletben meghatározott általános prudenciális követelményeket az egyes hitelintézetek és befektetési vállalkozások folyamatos felügyeleti felülvizsgálata következtében az illetékes hatóságok által eldöntendő egyéni intézkedések egészítik ki. Az ilyen felügyeleti intézkedések körét ebben az irányelvben kell meghatározni, az illetékes hatóságok számára pedig lehetővé kell tenni, hogy mérlegeljék, melyik intézkedést kell alkalmazni. PE v /201 AM\ doc

5 tekintetében az illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük az Európai Bankfelügyeleti Bizottság által közzétett, likviditásról szóló iránymutatásban 18 meghatározott elveket. Indokolás Az európai felügyeleti hatóságok a Lámfalussy-bizottságok helyébe lépnek. 40 Philippe Lamberts a Verts/ALE képviselőcsoport nevében 3 a preambulumbekezdés (új) (3a) A belső likviditási költségek és hasznok alapos értékelése mellett alapvető fontosságú, hogy az intézményeket ösztönözzék a súlyos helyzetükből vagy csődjükből adódó külső költségek csökkentésére. Ennek elérése érdekében a Bizottságnak biztosítania kell, hogy minden olyan jövőbeni jogszabályban, amely előírja az intézmények hozzájárulását a rendezési alapokhoz és más olyan alapokhoz, melyek célja az ügyfelekre és adófizetőkre áthárított ilyen külső költségek összegének korlátozása, vegye teljes mértékben figyelembe a résztvevő intézmények likviditáskockázati profilját. Különösen azon intézmények számára, amelyek nem felelnek meg teljes mértékben az ebben az irányelvben vagy a [hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális előírásairól szóló],...-i.../2012/eu európai parlamenti és tanácsi rendeletben foglalt előírásoknak, a likviditási kockázat tekintetében az előírásoknak megfelelő intézményeknél arányosan nagyobb mértékű hozzájárulást AM\ doc 5/201 PE v01-00

6 kell előírni. Indokolás Kulcsfontosságú, hogy az intézmények számára gazdasági (ellen)ösztönzőket biztosítsanak a likviditási kockázatokkal kapcsolatos előírások be(nem)tartása tekintetében. Ennek legracionálisabb módja annak biztosítása, hogy a likviditási kockázataikat legrosszabbul kezelő bankok jelentősen nagyobb mértékben járuljanak hozzá azokhoz az alapokhoz, amelyek célja, hogy megvédjék az adófizetőket csődjük költségeitől, melynek kockázatát a likviditási kockázatok kezelése jelentősen befolyásolja. 41 Philippe Lamberts a Verts/ALE képviselőcsoport nevében 7 a preambulumbekezdés (új) (7a) Tekintettel arra, hogy ez az irányelv előirányozza az EBH hatásköreinek és feladatainak elkerülhetetlen kiterjesztését, a Bizottságnak, a Tanácsnak és az Európai Parlamentnek késedelem nélkül gondoskodnia kell arról, hogy megfelelő emberi és pénzügyi erőforrások álljanak rendelkezésére. 42 Alfredo Pallone 9 preambulumbekezdés (9) Az intézkedések hatályát ezért amennyire csak lehet, ki kell szélesíteni, hogy az kiterjedjen mindazokra az intézményekre, amelyek üzleti tevékenységük keretében betétek (9) Az intézkedések hatályát ezért amennyire csak lehet, ki kell szélesíteni, hogy az kiterjedjen mindazokra az intézményekre, amelyek üzleti tevékenységük keretében betétek PE v /201 AM\ doc

7 formájában vagy egyéb módon, úgymint kötvények és más hasonló értékpapírok folyamatos kibocsátása révén visszafizetendő pénzeszközöket vesznek át a nagy nyilvánossághoz tartozó ügyfelektől, és amelyek saját maguk hiteleket nyújtanak. Kivételeket kell biztosítani egyes olyan hitelintézetek esetében, amelyekre ez az irányelv nem alkalmazandó. Az irányelv rendelkezései nem érinthetik az olyan különleges kiegészítő engedélyekről rendelkező nemzeti jogszabályok alkalmazását, amelyek alapján a hitelintézetek sajátos tevékenységeket folytathatnak, vagy bizonyos fajta műveleteket végezhetnek. formájában vagy egyéb módon, úgymint kötvények és más hasonló értékpapírok folyamatos kibocsátása révén visszafizetendő pénzeszközöket vesznek át a nagy nyilvánossághoz tartozó ügyfelektől, és amelyek saját maguk hiteleket nyújtanak. Kivételeket kell biztosítani egyes olyan hitelintézetek esetében, amelyekre ez az irányelv nem alkalmazandó. Ez az irányelv nem alkalmazandó a(z) [Kiadóhivatal által beillesztendő] rendeletben nem szereplő intézményekre. Az irányelv rendelkezései nem érinthetik az olyan különleges kiegészítő engedélyekről rendelkező nemzeti jogszabályok alkalmazását, amelyek alapján a hitelintézetek sajátos tevékenységeket folytathatnak, vagy bizonyos fajta műveleteket végezhetnek. Or. it 43 Sharon Bowles, Ramon Tremosa i Balcells 12 a preambulumbekezdés (új) (12a) A pénzügyi válság rávilágított a bankszektor és az úgynevezett árnyékbanki műveletek közötti kapcsolatokra. Bizonyos mértékig az árnyékbanki műveletek hasznosan elkülönítve tartják a kockázatokat a bankszektortól, és ezáltal potenciálisan az adófizetőkre vagy a rendszerre gyakorolt hatástól. Ennek ellenére az árnyékbanki műveletek, azoknak a pénzintézetekhez való kapcsolódásának teljesebb körű megértése és az átláthatóságot a rendszerkockázatok csökkentését és az esetleges helytelen gyakorlatok megszüntetését biztosító szabályozás a AM\ doc 7/201 PE v01-00

8 pénzügyi stabilitás szükségszerű része. A pénzintézetek kiterjesztett beszámolói ennek egy részét létrehozhatják, de specifikus új szabályozásra is szükség lesz. 44 Elisa Ferreira 12 a preambulumbekezdés (új) (12a) Az adóelkerülés kezelése érdekében az uniónak el kell kezdenie előírni a jogi személyek számára az országonkénti beszámoló közzétételét; ezért azt a hitelintézetet, amely nem biztosítja az országonkénti beszámolást, nem lehet engedélyezni. 45 Herbert Dorfmann 12 a preambulumbekezdés (új) (12a) Az illetékes nemzeti hatóságok az arányosság elvének megfelelően és figyelembe véve a végzett tevékenységek jellegét, mértékét és komplexitását, engedélyezheti, hogy az euró alatti mérlegfőösszeggel rendelkező kis intézmények ne hozzanak létre külön kockázati bizottságot és jelölési bizottságot. PE v /201 AM\ doc

9 46 Sharon Bowles, Olle Schmidt 22 a preambulumbekezdés (új) (22a) A válságrendezési tervek az adófizetők védelmének és a válságok során a határon átnyúló átutalások koordinálásának lényeges részét képezik. Kellő tekintettel az 1093/2010/EU rendelet 25. cikkére, amely kimondja, hogy a hatóság [..] hozzájárul a hatékony és következetes rendezési és szanálási tervek vészhelyzet esetén követendő eljárások és megelőző intézkedések kidolgozásához és koordinálásához, és ezekben aktívan részt is vesz," a tagállamoknak elő kell írniuk az intézmények és a csoportok számára, hogy egyéni, illetve csoportszinten készítsenek és tartsanak karban rendezési terveket, s ezeket jóváhagyásra az EBH teljes körű részvétele és koordinációja mellett nyújtsák be a rendezési hatóságoknak. 47 Sharon Bowles 22 b preambulumbekezdés (új) (22b) A rendezési tervek összeállításánál kellő figyelmet kell fordítani arra az elvre, hogy minél teljesebb és jogilag egyértelműbb a rendezési terv, annál AM\ doc 9/201 PE v01-00

10 kevésbé szükséges a további, tőkére vonatkozó védőintézkedések bevezetése. 48 Ashley Fox 27 preambulumbekezdés (27) Az intézmények prudenciális felügyeletének és a hitelintézeti ügyfelek védelmének erősítése céljából a könyvvizsgáló kötelessége azonnal jelenteni az illetékes hatóságoknak, ha munkájának ellátása során olyan tények jutnak tudomására, amelyek jelentősen befolyásolhatják az intézmény pénzügyi helyzetét, illetve igazgatási és számviteli szervezetét. Ugyanebből a célból a tagállamok is előírják, hogy e kötelezettség minden körülmények között fennáll, amikor a könyvvizsgáló munkavégzése során ilyen tényeket tár fel olyan vállalkozásnál, amely szoros kapcsolatban áll egy hitelintézettel. A könyvvizsgálók azon kötelessége, amelynek értelmében az illetékes hatóságokkal szükség esetén közölniük kell az intézménnyel kapcsolatos bizonyos tényeket, illetve döntéseket, amelyeket egy nem pénzügyi vállalatnál végzett munkájuk során tárnak fel, önmagában nem változtat a szóban forgó vállalkozásnál elvégzendő feladataik természetén, sem azon, ahogyan e feladatokat annál a vállalkozásnál el kell látniuk. (27) Az intézmények prudenciális felügyeletének és a hitelintézeti ügyfelek védelmének erősítése céljából a könyvvizsgáló kötelessége azonnal jelenteni az illetékes hatóságoknak, ha munkájának ellátása során olyan tények jutnak tudomására, amelyek jelentősen befolyásolhatják az intézmény pénzügyi helyzetét, illetve igazgatási és számviteli szervezetét. Ugyanebből a célból a tagállamok is előírják, hogy e kötelezettség minden körülmények között fennáll, amikor a könyvvizsgáló munkavégzése során ilyen tényeket tár fel olyan vállalkozásnál, amely szoros kapcsolatban áll egy hitelintézettel. A könyvvizsgálók azon kötelessége, amelynek értelmében az illetékes hatóságokkal szükség esetén közölniük kell az intézménnyel kapcsolatos bizonyos tényeket, illetve döntéseket, amelyeket egy nem pénzügyi vállalatnál végzett munkájuk során tárnak fel, önmagában nem változtat a szóban forgó vállalkozásnál elvégzendő feladataik természetén, sem azon, ahogyan e feladatokat annál a vállalkozásnál el kell látniuk. A könyvvizsgálóknak minden olyan ügyet, amelyet az illetékes hatóságokkal közölnek, egyidejűleg a vonatkozó igazgatósággal is közölniük kell, kivéve, ha ezzel ellentétes kényszerítő indokok állnak fenn. PE v /201 AM\ doc

11 Indokolás Biztosítani kell a könyvvizsgáló és a társaság közötti normális munkakapcsolat és bizalom fenntartását. 49 Cornelis de Jong 36 preambulumbekezdés (36) Az illetékes hatóságokra kell bízni annak biztosítását, hogy az intézmények jó szervezeti struktúrával és megfelelő szavatolótőkével rendelkezzenek, tekintettel a kockázatokra, amelyeknek az intézmények ki vannak, vagy ki lehetnek téve. Ebben az összefüggésben a tagállamok illetékes hatóságai a megfelelő szavatolótőke meghatározása érdekében figyelembe vehetik azokat a kockázatokat is, amelyeknek az intézmények mérlegének egy része ki van téve. (36) Az illetékes hatóságokra kell bízni annak biztosítását, hogy az intézmények jó szervezeti struktúrával és megfelelő szavatolótőkével rendelkezzenek, tekintettel a kockázatokra, amelyeknek az intézmények ki vannak, vagy ki lehetnek téve. Ebben az összefüggésben a tagállamok illetékes hatóságai a megfelelő szavatolótőke meghatározása érdekében figyelembe vehetik azokat a kockázatokat is, amelyeknek az intézmények mérlegének egy része ki van téve. Az EU bankszektora struktúrájának lehetséges reformjaival foglalkozó EU magas szintű szakértői csoportnak további jogalkotásra kellene ajánlást tennie, figyelembe véve az olyan nemzetközi fejleményeket, mint például az Egyesült Államokban a Volcker-szabály tervezete, amely a sajátszámlás kereskedést helyezi tilalom alá a bankok számára, és az Egyesült Királyság bankreformra vonatkozó javaslatait, amely a lakossági banki tevékenységek elkülönítését irányozza elő a vállalati és befektetési banki tevékenységektől. AM\ doc 11/201 PE v01-00

12 50 Cornelis de Jong 41 preambulumbekezdés (41) A tagállamoknak lehetőséget kell biztosítani arra, hogy megtagadják vagy visszavonják a banki engedélyt egyes csoportstruktúrák esetén, amelyeket nem tartanak alkalmasnak a banki tevékenységek folytatására, mert e struktúrákat nem lehet hatékonyan felügyelni. E tekintetben az illetékes hatóságok rendelkeznek a szükséges hatáskörökkel, hogy biztosíthassák a hitelintézetek megbízható és prudens működését. (41) A tagállamoknak lehetőséget kell biztosítani arra, hogy megtagadják vagy visszavonják a banki engedélyt egyes csoportstruktúrák esetén, amelyeket nem tartanak alkalmasnak a banki tevékenységek folytatására, mert e struktúrákat nem lehet hatékonyan felügyelni. E tekintetben az illetékes hatóságok rendelkeznek a szükséges hatáskörökkel, hogy biztosíthassák a hitelintézetek megbízható és prudens működését. A fenntartható és sokszínű, elsődlegesen az emberek érdekeit szolgáló uniós banki kultúra biztosítása érdekében ösztönözni kell a kisléptékű banki tevékenységeket, például a hitelegyesületekét és szövetkezeti bankokét. 51 Cornelis de Jong 44 preambulumbekezdés (44 A gyenge kialakítású vállalatirányítási rendszerek által az eredményes kockázatkezelésre gyakorolt potenciálisan káros hatás kezelése érdekében a tagállamoknak elveket és standardokat kell bevezetniük, hogy biztosítsák a vezető testület általi hatékony felügyeletet, a hitelintézetek és befektetési vállalkozások minden szintjén elősegítsék a megbízható (44) A gyenge kialakítású vállalatirányítási rendszerek által az eredményes kockázatkezelésre gyakorolt potenciálisan káros hatás kezelése érdekében a tagállamoknak elveket és standardokat kell bevezetniük ideértve a belső érintettek befolyásának erősítését is, hogy biztosítsák a vezető testület általi hatékony felügyeletet, a hitelintézetek és befektetési PE v /201 AM\ doc

13 kockázatkezelési kultúrát és lehetővé tegyék az illetékes hatóságok számára a belső irányítási rendszerek megfelelőségének ellenőrzését. Az elveket és standardokat az intézmény tevékenységének természetét, méretét és összetettségét figyelembe véve kell alkalmazni. vállalkozások minden szintjén elősegítsék a megbízható kockázatkezelési kultúrát és lehetővé tegyék az illetékes hatóságok számára a belső irányítási rendszerek megfelelőségének ellenőrzését. Az elveket és standardokat az intézmény tevékenységének természetét, méretét és összetettségét figyelembe véve kell alkalmazni. 52 Ashley Fox 44 a preambulumbekezdés (új) (44a) A tagállamokban eltérő irányítási struktúrákat alkalmaznak, a legtöbb esetben központosított és/vagy duális igazgatósági struktúrát. A duális igazgatósági struktúrában a felügyelő bizottság látja el a monitorozás és az ügyvezetés határozatai felügyeletének felügyeleti funkcióit, míg az ügyvezetés látja el az ügyvezetői funkciókat. A központosított igazgatósági struktúrában egyetlen testület látja el mindkét funkciót. Az ebben az irányelvben alkalmazott meghatározások célja valamennyi meglévő struktúrát lefedése bármelyik struktúra melletti állásfoglalás nélkül. Ezek kifejezetten funkcionális jellegűek, és azt a célt szolgálják, hogy lefektessék az adott eredményt előirányzó szabályokat függetlenül az egyes intézményekre az egyes tagállamokban alkalmazandó nemzeti társasági törvénytől. Ezért a meghatározások nem avatkozhatnak a kompetenciák általános, a nemzeti társasági törvény szerinti elosztásába. AM\ doc 13/201 PE v01-00

14 53 Sari Essayah 44 a preambulumbekezdés (új) (44a) A tagállamokban eltérő irányítási struktúrákat alkalmaznak, a legtöbb esetben központosított és/vagy duális igazgatósági struktúrát. A duális igazgatósági struktúrában a felügyelő bizottság látja el a monitorozás és az ügyvezetés határozatai felügyeletének felügyeleti funkcióit, míg az ügyvezetés látja el az ügyvezetői funkciókat. A központosított igazgatósági struktúrában egyetlen testület látja el mindkét funkciót. Az ebben az irányelvben alkalmazott meghatározások célja valamennyi meglévő struktúrát lefedése bármelyik struktúra melletti állásfoglalás nélkül. Ezek kifejezetten funkcionális jellegűek, és azt a célt szolgálják, hogy lefektessék az adott eredményt előirányzó szabályokat függetlenül az egyes intézményekre az egyes tagállamokban alkalmazandó nemzeti társasági törvénytől. Ezért a meghatározások nem avatkozhatnak a kompetenciák általános, a nemzeti társasági törvény szerinti elosztásába. 54 Olle Ludvigsson 46 preambulumbekezdés PE v /201 AM\ doc

15 (46) A vezetői döntések igazgatóság általi ellenőrzésének hiánya részben a csoportgondolkodás jelenségére vezethető vissza. Ezt a jelenséget többek között az igazgatóság összetételében a változatosság hiánya okozza. A független vélemények és kritikus kifogásolás elősegítése érdekében a vezető testületeknek ezért kellően változatosnak kell lenniük az életkor, nem, földrajzi eredet, képzettségi és szakmai háttér tekintetében, hogy sokféle nézetet és tapasztalatot képviseljenek. A nemek közötti egyensúly különösen fontos a népesség megfelelő képviseletének biztosítása érdekében. A változatosabb igazgatóságok hatékonyabban ellenőrizhetik a vezetést és ezért javítják a kockázatfelügyeletet és az intézmények ellenálló képességét. A változatosságnak ezért az igazgatóság összetételének kritériumai között kell lennie. (46) A vezetői döntések igazgatóság általi ellenőrzésének hiánya részben a csoportgondolkodás jelenségére vezethető vissza. Ezt a jelenséget többek között az igazgatóság összetételében a változatosság hiánya okozza. A független vélemények és kritikus kifogásolás elősegítése érdekében a vezető testületeknek ezért kellően változatosnak kell lenniük az életkor, nem, földrajzi eredet, képzettségi és szakmai háttér tekintetében, hogy sokféle nézetet és tapasztalatot képviseljenek. A nemek közötti egyensúly különösen fontos a népesség megfelelő képviseletének biztosítása érdekében. A munkavállalói képviselet a vezető testületekben a változatosság bővítésének pozitív módja, mivel az kulcsfontosságú nézőponttal és az intézmények belső működésének valós ismeretével egészíti ki e testületeket. A változatosabb igazgatóságok hatékonyabban ellenőrizhetik a vezetést és ezért javítják a kockázatfelügyeletet és az intézmények ellenálló képességét. A változatosságnak ezért az igazgatóság összetételének kritériumai között kell lennie. 55 Olle Ludvigsson 46 a preambulumbekezdés (új) (46a) A jogszabályoknak való megfelelés és az irányítás megerősítése érdekében a tagállamoknak hatékony és megbízható mechanizmusokat kell létrehozniuk annak érdekében, hogy bátorítsák a AM\ doc 15/201 PE v01-00

16 [hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális előírásairól szóló],...-i.../2012/eu európai parlamenti és tanácsi rendelet, valamint ezen irányelv nemzeti végrehajtási rendelkezései potenciális vagy tényleges megsértésének az illetékes hatóságok felé történő bejelentését. A saját intézményekben elkövetett jogsértésekről beszámoló munkavállalókat alapos védelemben kell részesíteni, és biztosítani kell teljes anonimitásukat. 56 Othmar Karas 48 preambulumbekezdés (48) Annak érdekében, hogy a hitelintézetek és befektetési vállalkozások helyes javadalmazási politikával rendelkezzenek, célszerű meghatározni az irányítás és a javadalmazási politikák szerkezetének egyértelmű alapelveit. A javadalmazási politikákat mindenekelőtt össze kell hangolni a hitelintézet vagy befektetési vállalkozás kockázatvállalási hajlandóságával, értékeivel és hosszú távú érdekeivel. E célból a javadalmazás teljesítményalapú összetevőinek értékelése során a hosszú távú teljesítményre kell összpontosítani és figyelembe kell venni a teljesítmény tekintetében fennálló jelenlegi és jövőbeli kockázatokat is. Annak biztosítása érdekében, hogy a javadalmazási politikák kidolgozása a hitelintézet kockázatkezelésének szerves részévé váljon, a felügyeleti funkcióját ellátó vezető testületnek el kell fogadnia és rendszeres időközönként felül kell vizsgálnia a meglévő javadalmazási (48) Annak érdekében, hogy a hitelintézetek és befektetési vállalkozások helyes javadalmazási politikával rendelkezzenek, célszerű meghatározni az irányítás és a javadalmazási politikák szerkezetének egyértelmű alapelveit. A javadalmazási politikákat mindenekelőtt össze kell hangolni a hitelintézet vagy befektetési vállalkozás kockázatvállalási hajlandóságával, értékeivel és hosszú távú érdekeivel. E célból a javadalmazás teljesítményalapú összetevőinek értékelése során a hosszú távú teljesítményre kell összpontosítani és figyelembe kell venni a teljesítmény tekintetében fennálló jelenlegi és jövőbeli kockázatokat is. Minden esetre, a túlzott kockázatvállalás elkerülése érdekében a javadalmazás változó részét a rögzített jövedelem kétszeresére kell korlátozni. A rögzített jövedelmet úgy kell meghatározni, hogy visszakövetelés esetén is kellő mértékű legyen a munkavállaló megfelelő javadalmazásának PE v /201 AM\ doc

17 politikát. A javadalmazásra vonatkozó rendelkezések arányosan tükrözik a különböző típusú hitelintézetek és befektetési vállalkozások közötti eltéréseket a méretük, belső szervezetük és tevékenységük jellege, köre és összetettsége szerint, és különösen azt, hogy bizonyos típusú befektetési vállalkozások számára lehet, hogy nem arányos az elvek mindegyikének betartása. biztosítására. Annak biztosítása érdekében, hogy a javadalmazási politikák kidolgozása a hitelintézet kockázatkezelésének szerves részévé váljon, a felügyeleti funkcióját ellátó vezető testületnek el kell fogadnia és rendszeres időközönként felül kell vizsgálnia a meglévő javadalmazási politikát. A javadalmazásra vonatkozó rendelkezések arányosan tükrözik a különböző típusú hitelintézetek és befektetési vállalkozások közötti eltéréseket a méretük, belső szervezetük és tevékenységük jellege, köre és összetettsége szerint, és különösen azt, hogy bizonyos típusú befektetési vállalkozások számára lehet, hogy nem arányos az elvek mindegyikének betartása Indokolás A visszakövetelési rendelkezések érvényesítésének biztosítása érdekében a munkavállaló nem elegendő rögzített jövedelme nem hátráltathatja az alkalmazást. 57 Diogo Feio 51 a preambulumbekezdés (új) (51a) A tőkekövetelményekről szóló irányelvek keretében mivel ez volta az egyik olyan pillér, amelyre a külső hitelminősítésekre való túlzott támaszkodás épült figyelembe kell venni a G20 következtetéseit, a Pénzügyi Stabilitási Tanács elveit, valamint az Európai Bizottságnak a hitelminősítő intézetekről szóló 1060/2009/EK rendeletnek, valamint az átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozásokra (ÁÉKBV) vonatkozó törvényi rendeleti és AM\ doc 17/201 PE v01-00

18 közigazgatási rendelkezések összehangolásáról szóló 2009/65/EK irányelvnek, valamint az alternatívbefektetésialap-kezelőkről szóló 2011/61/EU irányelv módosítására irányuló javaslatait a külső hitelminősítésekre való túlzott támaszkodás tekintetében. Ezért a bankokat arra kell ösztönözni, hogy a külső hitelminősítések helyett belső hitelminősítést alkalmazzanak még a szavatolótőke-követelmények számításának céljára is. 58 Diogo Feio 51 b preambulumbekezdés (új) (51b) Csökkenteni kell a külső hitelminősítésekre való túlzott támaszkodást, és fokozatosan meg kell szüntetni a minősítésekből származó összes automatikus hatást. Ezért a szabályozásnak elő kell írnia a hitelintézetek és befektetési vállalkozások számára, hogy alapos hitelnyújtási kritériumokat és hiteldöntési folyamatokat léptessenek életbe. A külső hitelminősítést e folyamatban számos egyéb tényező egyikeként lehet felhasználni, de nem támaszkodhatnak kizárólag vagy mechanikusan a külső minősítésekre, és ezek nem tölthetnek be uralkodó szerepet. PE v /201 AM\ doc

19 59 Diogo Feio 51 c preambulumbekezdés (új) (51c) Valamely hitelminősítő szervezetnek külső hitelminősítő intézményként történő elismerése nem növelheti az olyan piac zártságát, amit már három fő vállalkozást ural. Az EBH-nak és a központi bankoknak biztosítaniuk kell több hitelminősítő szervezet külső hitelminősítő intézményként történő elismerését anélkül azonban, hogy a folyamatot megkönnyítenék, vagy kevésbé igényessé tennék, a piac más vállalkozások előtti megnyitásának egyik módjaként. 60 Sławomir Witold Nitras 52 preambulumbekezdés (52) A likviditásfelügyelet tekintetében a székhely szerinti tagállamoké a felelősség, amint a likviditásfedezeti követelményekre vonatkozó részletes kritériumok alkalmazandók. Ezért ezen a területen meg kell valósítani a felügyelet koordinációját annak érdekében, hogy addigra bevezethető legyen a székhely szerinti tagállam általi felügyelet. A hatékony felügyelet biztosítása érdekében a székhely szerinti és a fogadó országbeli hatóságoknak a likviditás területén jobban együtt kell működniük. (52) A likviditásfelügyelet tekintetében a befogadó tagállamoké a felelősség, amint a likviditásfedezeti követelményekre vonatkozó részletes kritériumok alkalmazandók. A hatékony felügyelet biztosítása érdekében a székhely szerinti és a fogadó országbeli hatóságoknak a likviditás területén jobban együtt kell működniük. AM\ doc 19/201 PE v01-00

20 61 Sławomir Witold Nitras 53 preambulumbekezdés (53) Ha egy csoporton belül egy intézmény likvid eszközei stresszhelyzetben megfelelnek a csoport egy másik tagja likviditási szükségleteinek, az illetékes hatóságok mentesítik az intézményt a likviditásfedezeti követelmények alól és e helyett konszolidált alapon alkalmazzák az említett követelményeket. törölve 62 Sharon Bowles, Ramon Tremosa i Balcells 54 a preambulumbekezdés (új) (54a) A Bizottságot fel kell hatalmazni, hogy felhatalmazáson alapuló jogi aktusokkal, és az ERKT ajánlásaira válaszul fogadjon el kockázatsúlyozási módosításokat vagy más prudenciális intézkedéseket annak érdekében, hogy reagálhasson a makroprudenciális kockázatokat létrehozó piaci fejleményekre. Az EBH-nak az ERKT-vel együttműködve iránymutatásokat kell kibocsátania a felügyelet szervek makroprudenciális beavatkozását illetően az egyes tagállamok szintjét, át kell tekintenie az összes ilyen intézkedést, és PE v /201 AM\ doc

21 amennyiben helyénvaló, tájékoztatnia kell a Bizottságot, amennyiben az intézkedések indokolatlanok. A Bizottság kérheti az indokolatlan intézkedések visszavonását. 63 Philippe Lamberts a Verts/ALE képviselőcsoport nevében 56 preambulumbekezdés (56) Ezért indokolt előírni a hitelintézetek és befektetési vállalkozások számára, hogy a többi szavatolótőke-követelményen felül tartsanak fenn tőkemegőrzési puffert és anticiklikus tőkepuffert annak biztosítása érdekében, hogy a hitelintézetek és befektetési vállalkozások a gazdasági növekedés időszakában elegendő tőkét halmozzanak fel, amely képes elnyelni a veszteséget a stresszes időszakokban. Az anticiklikus tőkepuffer feltöltésére akkor kerülne sor, amikor úgy ítélik meg, hogy az aggregált hitelnövekedés rendszerszintű kockázat kialakulásához kapcsolódik, lehívása pedig a stresszes időszakokban történne. (56) Ezért indokolt előírni a hitelintézetek és befektetési vállalkozások számára, hogy a többi szavatolótőke-követelményen felül tartsanak fenn tőkemegőrzési puffert és anticiklikus tőkepuffert annak biztosítása érdekében, hogy a hitelintézetek és befektetési vállalkozások a gazdasági növekedés időszakában elegendő tőkét halmozzanak fel, amely képes elnyelni a veszteséget a stresszes időszakokban. Az anticiklikus tőkepuffer feltöltésére akkor kerülne sor, amikor úgy ítélik meg, hogy a hitelintézetek és befektetési vállalkozások kockázati profiljára jelentős hatást gyakorló hitelek és más eszközosztályok aggregált növekedése rendszerszintű kockázat kialakulásához kapcsolódik, lehívása pedig a stresszes időszakokban történne. Indokolás A tőkemegőrzési puffer méretének csak egyetlen, bár nagyon fontos változóra a hitelnövekedésre való korlátozása megakadályozza a kellő puffer képzését más, különösen új eszközosztályokra. A válság előtt nem vették észre az értékpapírosított termékek és egyes befektetési biztosítéki vagy kockázatátalakítási célú származékos termékek kiépülésének rendszerszintű fontosságát. A felügyeleti szerveknek és az ERKT-nek a mutatók tágabb AM\ doc 21/201 PE v01-00

22 palettáját kell figyelemmel kísérniük, és ezeknek befolyásolniuk kell a puffer megállapítását. 64 Catherine Stihler 56 preambulumbekezdés (56) Ezért indokolt előírni a hitelintézetek és befektetési vállalkozások számára, hogy a többi szavatolótőke-követelményen felül tartsanak fenn tőkemegőrzési puffert és anticiklikus tőkepuffert annak biztosítása érdekében, hogy a hitelintézetek és befektetési vállalkozások a gazdasági növekedés időszakában elegendő tőkét halmozzanak fel, amely képes elnyelni a veszteséget a stresszes időszakokban. Az anticiklikus tőkepuffer feltöltésére akkor kerülne sor, amikor úgy ítélik meg, hogy az aggregált hitelnövekedés rendszerszintű kockázat kialakulásához kapcsolódik, lehívása pedig a stresszes időszakokban történne. (56) Ezért indokolt előírni a hitelintézetek és az érintett befektetési vállalkozások számára, hogy a többi szavatolótőkekövetelményen felül tartsanak fenn tőkemegőrzési puffert és anticiklikus tőkepuffert annak biztosítása érdekében, hogy a hitelintézetek és befektetési vállalkozások a gazdasági növekedés időszakában elegendő tőkét halmozzanak fel, amely képes elnyelni a veszteséget a stresszes időszakokban. Az anticiklikus tőkepuffer feltöltésére akkor kerülne sor, amikor úgy ítélik meg, hogy az aggregált hitelnövekedés rendszerszintű kockázat kialakulásához kapcsolódik, lehívása pedig a stresszes időszakokban történne 65 Sławomir Witold Nitras 57 preambulumbekezdés (57) Annak érdekében, hogy az anticiklikus pufferek megfelelően tükrözzék a túlzott hitelnövekedésnek a banki ágazatra gyakorolt kockázatát, a hitelintézetek és befektetési vállalkozások intézményspecifikus puffereiket azon anticiklikus pufferráták súlyozott (57) Annak érdekében, hogy az anticiklikus pufferek megfelelően tükrözzék a túlzott hitelnövekedésnek a banki ágazatra gyakorolt kockázatát, a hitelintézetek és befektetési vállalkozások intézményspecifikus puffereiket azon anticiklikus pufferráták súlyozott PE v /201 AM\ doc

23 átlagaként számítják ki, amelyek azon országokra vonatkozóan alkalmazandók, ahol hitelkockázati kitettségeik elhelyezkednek. Ezért minden tagállam kijelöl egy hatóságot, amely felelős az abban a tagállamban elhelyezkedő kitettségekre vonatkozó anticiklikus tőkepuffer mértékének negyedévenkénti meghatározásáért. Ez a pufferráta figyelembe veszi az adott tagállamban a hitelszintek növekedését és a hitel/gdp arány változását, és minden egyéb, a pénzügyi stabilitás kockázatai szempontjából lényeges tényezőt. átlagaként számítják ki, amelyek azon országokra vonatkozóan alkalmazandók, ahol hitelkockázati kitettségeik elhelyezkednek. Ezért minden tagállam kijelöl egy hatóságot, amely felelős az abban a tagállamban elhelyezkedő kitettségekre vonatkozó anticiklikus tőkepuffer mértékének negyedévenkénti meghatározásáért. Az EBH határozza meg az anticiklikus puffer végrehajtásának közös szabályait. Indokolás Amennyiben a nemzeti felügyeleti hatóságok diszkrecionálisan állapítanák meg az anticiklikus tőkepuffert, azzal elkedvetleníthetnek hitelintézeteket attól, hogy egy adott országban befektessenek, különösen a nagy GDP növekedést élvező országokban. Az anticiklikus tőkepuffer szintjének független megállapítására vonatkozó kompetencia megadása a helyi hatóságok számára ellentétes az egységes szabálykönyv elvével. 66 Philippe Lamberts a Verts/ALE képviselőcsoport nevében 57 preambulumbekezdés (57) Annak érdekében, hogy az anticiklikus pufferek megfelelően tükrözzék a túlzott hitelnövekedésnek a banki ágazatra gyakorolt kockázatát, a hitelintézetek és befektetési vállalkozások intézményspecifikus puffereiket azon anticiklikus pufferráták súlyozott átlagaként számítják ki, amelyek azon országokra vonatkozóan alkalmazandók, ahol hitelkockázati kitettségeik elhelyezkednek. Ezért minden tagállam kijelöl egy hatóságot, amely felelős az (57) Annak érdekében, hogy az anticiklikus pufferek megfelelően tükrözzék a túlzott hitelnövekedésnek és más rendszerkockázati tényezőknek a banki ágazatra gyakorolt kockázatát, a hitelintézetek és befektetési vállalkozások intézményspecifikus puffereiket azon anticiklikus pufferráták súlyozott átlagaként számítják ki, amelyek azon országokra vonatkozóan alkalmazandók, ahol hitelkockázati és más rendszerkockázati kitettségeik AM\ doc 23/201 PE v01-00

24 abban a tagállamban elhelyezkedő kitettségekre vonatkozó anticiklikus tőkepuffer mértékének negyedévenkénti meghatározásáért. Ez a pufferráta figyelembe veszi az adott tagállamban a hitelszintek növekedését és a hitel/gdp arány változását, és minden egyéb, a pénzügyi stabilitás kockázatai szempontjából lényeges tényezőt. elhelyezkednek. Ezért minden tagállam kijelöl egy hatóságot, amely felelős az abban a tagállamban elhelyezkedő kitettségekre vonatkozó anticiklikus tőkepuffer mértékének negyedévenkénti meghatározásáért. Ez a pufferráta figyelembe veszi az adott tagállamban a hitelszintek növekedését és a hitel/gdp arány változását, és minden egyéb, a pénzügyi stabilitás kockázatai szempontjából lényeges rendszerkockázati tényezőt. Indokolás A tőkemegőrzési puffer méretének csak egyetlen, bár nagyon fontos változóra a hitelnövekedésre való korlátozása megakadályozza a kellő puffer képzését más, különösen új eszközosztályokra. A válság előtt nem vették észre az értékpapírosított termékek és egyes befektetési biztosítéki vagy kockázat átalakítási célú származékos termékek kiépülésének rendszerszintű fontosságát. A felügyeleti szerveknek és az ERKT-nek a mutatók tágabb palettáját kell figyelemmel kísérniük, és ezeknek befolyásolniuk kell a puffer megállapítását. 67 Corien Wortmann-Kool 57 preambulumbekezdés (57) Annak érdekében, hogy az anticiklikus pufferek megfelelően tükrözzék a túlzott hitelnövekedésnek a banki ágazatra gyakorolt kockázatát, a hitelintézetek és befektetési vállalkozások intézményspecifikus puffereiket azon anticiklikus pufferráták súlyozott átlagaként számítják ki, amelyek azon országokra vonatkozóan alkalmazandók, ahol hitelkockázati kitettségeik elhelyezkednek. Ezért minden tagállam kijelöl egy hatóságot, amely felelős az abban a tagállamban elhelyezkedő kitettségekre vonatkozó anticiklikus (57) Annak érdekében, hogy az anticiklikus pufferek megfelelően tükrözzék a túlzott hitelnövekedésnek a banki ágazatra gyakorolt kockázatát, a hitelintézetek és befektetési vállalkozások intézményspecifikus puffereiket azon anticiklikus pufferráták súlyozott átlagaként számítják ki, amelyek azon országokra vonatkozóan alkalmazandók, ahol hitelkockázati kitettségeik elhelyezkednek. Ezért minden tagállam kijelöl egy hatóságot, amely felelős az abban a tagállamban elhelyezkedő kitettségekre vonatkozó anticiklikus PE v /201 AM\ doc

25 tőkepuffer mértékének negyedévenkénti meghatározásáért. Ez a pufferráta figyelembe veszi az adott tagállamban a hitelszintek növekedését és a hitel/gdp arány változását, és minden egyéb, a pénzügyi stabilitás kockázatai szempontjából lényeges tényezőt. tőkepuffer mértékének negyedévenkénti meghatározásáért. Ezt a pufferrátát az ERKT pufferútmutatója alapján kell megállapítani. Az ERKT pufferútmutatója figyelembe veszi a tagállamokban a hitelszintek növekedését és a hitel/gdp arány változását, és minden egyéb, a pénzügyi stabilitás kockázatai szempontjából lényeges tényezőt. 68 Corien Wortmann-Kool 58 preambulumbekezdés (58) Az anticiklikus tőkepuffer rátáinak meghatározása során a nemzetközi egységesség előmozdítása érdekében a BCBS kidolgozott egy, a hitelek és a GDP arányán alapuló módszert. Ez közös kiindulópontként szolgál a pufferrátákra vonatkozóan az érintett nemzeti hatóságok által hozott döntésekhez, de nem ad okot automatikus puffermeghatározásra és nem is köti a kijelölt hatóságot. A kijelölt hatóságok mindenekelőtt figyelembe vehetnek strukturális változókat és a banki ágazat bármely más, pénzügyi stabilitási kockázathoz kapcsolódó kockázati tényezőknek való kitettségét. (58) Az anticiklikus tőkepuffer rátáinak meghatározása során a nemzetközi egységesség előmozdítása érdekében a BCBS kidolgozott egy, a hitelek és a GDP arányán alapuló módszert. Ez közös kiindulópontként szolgál az ERKT pufferútmutatójához, de nem ad okot automatikus puffermeghatározásra és nem is köti az ERKT-t. Az ERKT mindenekelőtt figyelembe vehet strukturális változókat és a banki ágazat bármely más, pénzügyi stabilitási kockázathoz kapcsolódó kockázati tényezőknek való kitettségét. 69 Sharon Bowles, Carl Haglund 59 a preambulumbekezdés (új) AM\ doc 25/201 PE v01-00

26 (59a) Valutaunióban az államadósság dinamikája más, mint független valuták esetén. Ezért felül kell vizsgálni a törvényes nulla százalékos kockázati súly fenntartását valamennyi tagállam államadóssága tekintetében, és amennyiben az 1466/97/EK és az 1467/97/EK rendelet szerint a Stabilitási és Növekedési Paktumnak való nem megfelelés esete merül fel, azt fegyelmi intézkedésként korlátozni vagy visszavonni szükséges a túlzott makrogazdasági egyensúlytalanságok kezelése és a Stabilitási és Növekedési Paktum betartása érdekében. 70 Corien Wortmann-Kool 60 preambulumbekezdés (60) Helyénvaló, hogy a tagállamok által az anticiklikus pufferrátákra vonatkozóan hozott döntéseket a lehető legnagyobb mértékben koordinálják. E tekintetben az ERKT a nemzeti hatóságok felkérése alapján elősegítheti köztük a tervezett puffermeghatározásaikról szóló megbeszéléseket. A kijelölt hatóság által az említett döntések megalapozásához használt tényezők következetes megközelítésének előmozdítása, valamint annak biztosítása érdekében, hogy az anticiklikus pufferráták meghatározása összhangban legyen a belső piac alapelveivel, a kijelölt hatóságok számára elő kell írni azt is, hogy értesítsék az ERKT-t és az EBH-t minden esetben, (60) Az intézmények és a nemzeti hatóságok közötti versenysemlegesség biztosítása érdekében a tagállamok által az anticiklikus pufferrátákra vonatkozóan hozott döntéseket teljes mértékben koordinálni kell. E tekintetben az ERKT elsődleges útmutatást ad a nemzeti hatóságoknak a puferráták számításához és elősegíti köztük a tervezett puffermeghatározásaikról szóló megbeszéléseket. A kijelölt hatóság által az említett döntések megalapozásához használt tényezők következetes megközelítésének előmozdítása, valamint annak biztosítása érdekében, hogy az anticiklikus pufferráták meghatározása összhangban legyen a belső piac PE v /201 AM\ doc

27 amikor a hitel/gdp arány hosszú távú trendjétől való eltérésen és az ERKT kapcsolódó iránymutatásán kívüli tényezőket vesznek figyelembe, és ennek eredményeképp olyan pufferrátát határoznak meg, amely magasabb annál, mintha az említett tényezőket nem vették volna figyelembe. Ezen értesítés célja, hogy az ERKT és az EBH felmérje az említett tényezők jellegét és a pufferráta meghatározásának a belső piac elveivel való összhangját. alapelveivel, a kijelölt hatóságok számára elő kell írni az EBH az ERKT-val konzultálva megadott előzetes jóváhagyását, amennyiben 2,5%-ot meghaladó puferrátát állapítanak meg vagy tartanak fenn, minden hat hónapban. E döntés meghozatalánál az EBH és az EKRT biztosítja a pufferráta meghatározásának a belső piac elveivel való összhangját. 71 Corien Wortmann-Kool 60 a preambulumbekezdés (új) (60a) A rendszer szempontjából releváns intézményekkel és az ilyen intézményekhez kapcsolódó rendszerkockázatokkal az európai belső piac összefüggésében, és nem e piac töredékeiben kell foglalkozni. E tekintetben az EBH az EKRT-vel konzultálva meghatározza az Európai Unióban lévő, a rendszer szempontjából releváns intézményeket. Az EBH előírja a rendszer szempontjából releváns intézmények számára, hogy méretükkel, bonyolultságukkal, helyettesíthetőségükkel és más, a rendszer szempontjából releváns tényezőkkel arányosan teljes kockázati kitettségük összegének legfeljebb 2,5%-áig megfelelő rendszerpuffert tartsanak fenn. Amennyiben a rendszer szempontjából releváns intézmény nem teljesíti teljes mértékben a rendszerpuffer-előírást, az EBH korlátozhatja az elsődleges alapvető AM\ doc 27/201 PE v01-00

28 tőkéhez kapcsolódó kiosztásait, korlátozhatja az egyéb alapvető tőkéhez kapcsolódó instrumentumokra történő kifizetéseket, és korlátozhatja a változó javadalmazást, valamint a diszkrecionális nyugdíjjuttatásokat. A Bizottság az EBHval és az EKRT-vel folytatott konzultáció után áttekinti a rendszerpufferráták megállapítását, és amennyiben helyénvaló, jogalkotásra irányuló javaslatot terjeszt az Európai Parlament és a Tanács elé. 72 Andreas Schwab 62 preambulumbekezdés (62) A pénzügyi szolgáltatásokra vonatkozó technikai standardok biztosítják a következetes harmonizációt és a betétesek, befektetők és fogyasztók megfelelő védelmét az egész Unióban. A hatékonyság érdekében célszerű, hogy az EBH, mint nagyon jelentős szakértelemmel rendelkező szerv, olyan szabályozás- és végrehajtás-technikai standardtervezeteket dolgozzon ki, amelyek nem igényelnek szakpolitikai döntéseket, és benyújtsa azokat a Bizottsághoz. (62) A pénzügyi szolgáltatásokra vonatkozó iránymutatások biztosítják a következetes harmonizációt és a betétesek, befektetők és fogyasztók megfelelő védelmét az egész Unióban. A hatékonyság érdekében célszerű, hogy az EBH, mint nagyon jelentős szakértelemmel rendelkező szerv, olyan szabályozási és végrehajtási iránymutatás-tervezeteket dolgozzon ki, amelyek nem igényelnek szakpolitikai döntéseket, és benyújtsa azokat a Bizottsághoz. (Ez a módosítás az egész jogalkotási szövegre vonatkozik. Amennyiben elfogadják, a technikai standardok kifejezést az iránymutatások kifejezés, a szabályozástechnikai standardok kifejezést a szabályozási iránymutatások kifejezés, a végrehajtás-technikai standardok kifejezést pedig a végrehajtási iránymutatások kifejezés váltja fel az egész szövegben.) PE v /201 AM\ doc

29 Or. de Indokolás A tőkekövetelményekről szóló irányelv (CRD) a tőkekövetelményekről szóló rendelettől (CRR) eltérően nem közvetlen hatályú jogforrás, hanem minden esetben nemzeti szinten kell végrehajtani. Ezek alapján az arányossággal kapcsolatos elgondolásokat fokozottabban figyelembe vennék, ha a technikai standardok helyett (amelyek jellegüknél fogva az intézményekre nézve közvetlenül kötelezőek) az EBH-nak a CRD konkretizálásával kapcsolatos feladatait oly módon módosítják, hogy jogi eszközként kizárólag az EBHiránymutatást (egy egyelőre nemzeti szinten végrehajtandó ajánlást) alkalmazzák. 73 Corien Wortmann-Kool 62 preambulumbekezdés (62) A pénzügyi szolgáltatásokra vonatkozó technikai standardok biztosítják a következetes harmonizációt és a betétesek, befektetők és fogyasztók megfelelő védelmét az egész Unióban. A hatékonyság érdekében célszerű, hogy az EBH, mint nagyon jelentős szakértelemmel rendelkező szerv, olyan szabályozás- és végrehajtás-technikai standardtervezeteket dolgozzon ki, amelyek nem igényelnek szakpolitikai döntéseket, és benyújtsa azokat a Bizottsághoz. (62) A pénzügyi szolgáltatásokra vonatkozó technikai standardok biztosítják a következetes harmonizációt és a betétesek, befektetők és fogyasztók megfelelő védelmét az egész Unióban. A hatékonyság érdekében célszerű, hogy az EBH, mint nagyon jelentős szakértelemmel rendelkező szerv, olyan szabályozás- és végrehajtás-technikai standardtervezeteket dolgozzon ki, amelyek nem igényelnek szakpolitikai döntéseket, és benyújtsa azokat a Bizottsághoz. A szabályozástechnikai standardok kidolgozása során az EBH biztosítja a hatékony igazgatási és beszámolási eljárásokat. 74 Philippe Lamberts, Sven Giegold AM\ doc 29/201 PE v01-00

30 62 a preambulumbekezdés (új) (62a) Az Európai Unió működéséről szóló szerződés 345. cikkére hivatkozással, amely kimondja, hogy a szerződések semmiképpen sem sérthetik a tagállamok tulajdonlási rendszerére irányadó szabályait, ezen irányelv rendelkezései nem részesítik előnyben vagy hátrányban az irányelv hatókörébe tartozó tulajdonlási formákat. 75 Philippe Lamberts, Sven Giegold 62 b preambulumbekezdés (új) (62b) A 2. cikk (3) bekezdése számos különleges üzleti modellel működő pénzintézetet sorol fel, például a kis szövetkezeti bankokat, amelyek esetében a tőkekövetelményekről szóló irányelvek kerete nem megfelelő. Helyénvaló ezért a pénzintézetek számára a hozzáférés lehetővé tétele, és ezáltal a verseny és a változatosság előmozdítása. Ezért, amint a 2. cikk (3a) bekezdése rámutat, az EBHnak technikai standardokat kell kidolgoznia az olyan kritériumok meghatározására, amelyeket a 2. cikk (3) bekezdésének listájához az új intézmények hozzáadásánál alkalmaznak. E kritériumok tulajdonságainak a nagyobb átláthatósága kulcsfontosságú lépés a piachoz való hozzáférés és a verseny hatékony elősegítése felé. PE v /201 AM\ doc

31 76 Andreas Schwab 63 preambulumbekezdés (63) A Bizottság az EBH által a hitelintézetek engedélyezése és a bennük való jelentős részesedésszerzés, az illetékes hatóságok közötti információcsere, a letelepedés szabadságának és a szolgáltatásnyújtás szabadságának gyakorlása, a felügyeleti együttműködés, a hitelintézetek és befektetési vállalkozások irányítása, javadalmazási politikái és belső ellenőrzési mechanizmusai, a vegyes pénzügyi holdingtársaságok felügyelete és a felügyeleti felülvizsgálat terén kidolgozott szabályozástechnikai standardtervezeteket az EUMSZ 290. cikke szerinti felhatalmazáson alapuló jogi aktusok útján, és az 1093/2010/EU rendelet cikkének megfelelően fogadja el. (63) A Bizottság az EBH által a hitelintézetek engedélyezése és a bennük való jelentős részesedésszerzés, az illetékes hatóságok közötti információcsere, a letelepedés szabadságának és a szolgáltatásnyújtás szabadságának gyakorlása, a felügyeleti együttműködés, a hitelintézetek és befektetési vállalkozások irányítása, javadalmazási politikái és belső ellenőrzési mechanizmusai, a vegyes pénzügyi holdingtársaságok felügyelete és a felügyeleti felülvizsgálat terén kidolgozott szabályozástechnikai standardtervezeteket az EUMSZ 290. cikke szerinti felhatalmazáson alapuló jogi aktusok útján, és az 1093/2010/EU rendelet cikkének megfelelően fogadja el. Az EBH és a Bizottság biztosítja, hogy ezek a standardok és előírások valamennyi érintett intézmény által alkalmazhatók legyenek oly módon, amely arányos az ilyen intézmények jellegével, léptékével és komplexitásával, valamint tevékenységeikkel. 77 Jürgen Klute, Miguel Portas 63 a preambulumbekezdés (új) AM\ doc 31/201 PE v01-00

32 (63a) Az EBH és a Bizottság az ezen irányelv szerinti technikai standardok kidolgozásakor biztosítja, hogy ezek a standardok és előírásaik alkalmazhatók legyenek az összes különféle érintett intézmény által oly módon, amely arányos az ilyen intézmények léptékével és komplexitásával, valamint tevékenységeikkel. 78 Antolín Sánchez Presedo 1 cikk c pont (c) intézmények illetékes hatóságok általi prudenciális felügyelete a(z) [Kiadóhivatal által beillesztendő] rendeletben meghatározott egységes szabályok által nem kezelt kockázatok tekintetében; (c) intézmények illetékes hatóságok általi prudenciális felügyelete a(z) [Kiadóhivatal által beillesztendő] rendeletben meghatározott egységes szabályokkal összhangban; 79 Philippe Lamberts a Verts/ALE képviselőcsoport nevében 2 cikk 1 a bekezdés (új) (2a) Ennek az irányelvnek, valamint a [hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális előírásairól szóló],...-i.../2012/eu európai parlamenti és tanácsi PE v /201 AM\ doc

33 rendeletének meg kell különböztetnie a bankok és hitelintézetek modelljeit, és ezért be kell vezetnie a következő kategóriákat: alapbankok, amelyekre könnyített rendszert kell alkalmazni, az unióban letelepedett globális rendszerszinten fontos pénzintézetek (G- SIFI-k), amelyekre megerősített rendszert kell alkalmazni és az egyéb bankok és hitelintézetek kategóriáját, amelyekre a G- SIFI-kre vonatkozó külön előírások kivételével minden rendelkezést alkalmazni kell. Mivel a G-SIFI-k meghatározása azonos a Pénzügyi Stabilitási Tanács kritériumaival és jegyzékével, az irányelvnek és a rendeletnek fel kell hatalmaznia a Bizottságot, hogy fogadjon el az EBH által kidolgozott szabályozástechnikai szabványtervezeteket az alapbankok kategóriájának meghatározására. Valamennyi, rendszerszinten fontos intézmény esetében az EBH-nak biztosítania kell a harmadik országok illetékes hatóságai és a fogadó illetékes hatóságok közötti együttműködés következetességét. 80 Philippe Lamberts a Verts/ALE képviselőcsoport nevében 2 cikk 1 b bekezdés (új) 1b. Ezen irányelv, valamint a [hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális előírásairól szóló],...-i.../2012/eu európai parlamenti és tanácsi rendelet alkalmazásában az alapbankokat AM\ doc 33/201 PE v01-00