ÜGYFÉL ADATLAP. Jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetében rögzítendő adatok és adatmódosítások

Átírás

1 ÜGYFÉL ADATLAP Jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetében rögzítendő adatok és adatmódosítások A Társaság jogi elnevezése*:... Adószám*:... Másodlagos adószám:... A Társaság bejegyzés szerinti rövid elnevezése*:... Cégjegyzékszáma / egyéb jogi személy létrejöttéről szóló határozat száma / nyilvántartási száma*: A Társaság típusa: Gazdasági társaság, Szövetkezet, Közhasznú társaság Alapítvány, Egyesület, Sportszövetkezet, Közalapítvány Munkáltatói érdekképviselet Közjegyzői iroda Ügyvédi iroda Társasház Egyéb: Főtevékenysége (TEÁOR)*:... A társaság tényleges tevékenysége:... Adóügyi illetőség 1 :... Másodlagos adóügyi illetékesség:... A Társaság székhelyének címe*: Külföldi székhelyű vállalkozás esetén amennyiben ilyennel rendelkezik a magyarországi fióktelep címe*: A Társaság értesítési címe: Elérhetőségek: Telefon:... Mobiltelefon 1:... Mobiltelefon 2:... Honlap:... * Kötelezően kitöltendő! 1 Legalább egy adóügyi illetőség megadása kötelező 03_12_2015_KHISZ_KM9_03_ /1

2 Az ügyfél képviseletére jogosult személy(ek) (cégjegyző, képviselő) neve és beosztása: Családi és utónév*:... Beosztás*:... Telefon/FAX:... A Társaság kézbesítési megbízottja (ha van): Családi és utónév*:... Születési hely, idő*:... Anyja születési neve*:.. Telefon/FAX:... Kézbesítési megbízott értesítési címe: * Kötelezően kitöltendő! 03_12_2015_KHISZ_KM9_03_ /2

3 Mint a... Társaság / Szervezet (a továbbiakban: Társaság) bejelentett cégjegyzője / képviselője büntetőjogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy a Társaság jelen Ügyfél Adatlapon szereplő adatai a valóságnak mindenben megfelelnek. Tudomásom van arról, hogy 5 (öt) munkanapon belül köteles vagyok bejelenteni a Bank felé a Társaság fenti adataiban, vagy saját adataimban bekövetkező esetleges változásokat. Tudomásul veszem, hogy ezen kötelezettségem elmulasztásából eredő kár engem terhel. Ezennel hozzájárulok ahhoz, hogy a jelen nyomtatványon megadott adatok, illetőleg változás esetén az adat-változások minden további külön nyilatkozat(ok) nélkül az FHB Csoport valamennyi tagja vonatkozásában rögzítésre, illetve módosítás esetén átvezetésre kerüljenek a törzs-adatkezelési rendszer(ek)ben és a továbbiakban az ezen FHB Csoport tagokkal kapcsolatos jogviszonyok, kapcsolatok tekintetében ezek legyenek meghatározóak. Kijelentem, tudomásom van arról, hogy a jelen Ügyfél Adatlapon csillaggal jelölt adatok megadása a pénzmosás és terrorizmus finanszírozás megelőzésről és megakadályozásáról szóló évi LIII. törvény rendelkezésén alapuló kötelező adatszolgáltatás és a honlapon további részletes tájékoztató található a személyes adatok kezeléséről, az érintettek jogairól. CRS szabályozással kapcsolatos nyilatkozat Kijelentem, hogy az adó- és egyéb közterhekkel kapcsolatos nemzetközi közigazgatási együttműködés egyes szabályairól szóló évi XXXVII. törvény alapján a Társaság minősül. Pénzügyi Intézménynek i- Passzív Nem Pénzügyi Jogalanynak ii- Aktív Nem Pénzügyi Jogalanynak iii- Kijelentem, hogy a mellékelt Ügyféltájékoztató az Ügyfél Adatlapon található CRS nyilatkozatról elnevezésű tájékoztató tartalmát megismertem, ezáltal tudomásom van arról, hogy amennyiben nem kizárólag magyar adóügyi illetőséggel rendelkezem, az adó- és egyéb közterhekkel kapcsolatos nemzetközi közigazgatási együttműködés egyes szabályairól szóló évi XXXVII. törvény alapján az FHB Bank Zrt. adatszolgáltatást teljesít a magyar adóhatóság (NAV) felé, aki a törvényben meghatározott adatokat továbbítja az illetékes állam adóhatóságának, amennyiben az érintett állam az Európai Unió tagja, vagy részese A Pénzügyi Számlákkal Kapcsolatos Információk Automatikus Cseréjéről Szóló, Illetékes Hatóságok közötti Többoldalú Megállapodásnak 2. Az adattovábbítás kiterjed a bank-, értékpapír és üzleti titoknak minősülő adatokra, a személyes azonosító adatokra, valamint a külföldi adószám közlésén túl a számlával kapcsolatos információkra (egyenleg, kamatok, osztalék jövedelem stb.) is. FATCA szabályozással kapcsolatos nyilatkozat Kijelentem, hogy a nemzetközi adóügyi megfelelés előmozdításáról és a FATCA szabályozás végrehajtásáról szóló évi XIX. törvény (a továbbiakban: FATCA) alapján a Társaság Nem Meghatározott Egyesült Államokbeli Személynek Meghatározott Egyesült Államokbeli Személynek iv ; US adószám: Magyar vagy Partner Joghatóság Pénzügyi Intézményének v ; GIIN azonosító: Résztvevő Külföldi Pénzügyi Intézménynek vi ; GIIN azonosító: Nem Résztvevő Külföldi Pénzügyi Intézménynek vii ; Együttműködőnek Tartott Külföldi Pénzügyi Intézménynek viii ; GIIN azonosító: Mentesített Haszonhúzónak ix ; Passzív Nem Pénzügyi Külföldi Jogalanynak x; Aktív Nem Pénzügyi Külföldi Jogalanynak xi ; minősül. Kijelentem, hogy a Társaság Amerikai Egyesült Államok területén, vagy valamely államának jogszabályai alapján került alapításra igen, nem. Kijelentem, hogy a Társaság FATCA-ában foglaltak alapján pénzügyi intézménynek minősül igen, nem. Kijelentem, hogy a Társaság, Amerika Egyesült Államok szerinti adóügyi illetőséggel rendelkezik nem rendelkezik. Tudomásul veszem, hogy a Bank a FATCA-ában rögzítettek alapján, adataimat a Nemzeti Adó-és Vámhivatal (a továbbiakban: NAV) felé továbbítja, amely keretében a FATCA alapján a NAV, az Amerikai Egyesült Államok Adóhatósága felé intézkedés céljából megküldi. Kelt:, _ _ _ _. év _ _. hó _ _. nap... Cégjegyző/Képviselő cégszerű aláírása Alulírott. (ügyintéző) nyilatkozom, hogy az azonosított Társaságot / Szervezetet a cégjegyző / képviselő által személyesen átadott azonosító dokumentumok alapján személyesen azonosítottam és az azonosító adatokat tartalmazó dokumentumok másolatát jelen Ügyfél Adatlaphoz mellékelve csatolom. Bankfiók:. Kelt:, _ _ _ _. év _ _. hó _ _. nap. Ügyintéző aláírása 2 Kihirdette: évi XCX. törvény a pénzügyi számlákkal kapcsolatos információk automatikus cseréjéről szóló, illetékes hatóságok közötti többoldalú Megállapodás kihirdetéséről 03_12_2015_KHISZ_KM9_03_ /3

4 CRS szabályozással kapcsolatos nyilatkozathoz: Kitöltési segédlet i Pénzügyi Intézmény: Bármely olyan szervezet, mely a) szokásos banki vagy hasonló üzleti tevékenysége részeként betétet fogad, b) Biztosítóként (vagy biztosító holdingtársaságaként) visszavásárlási értékkel rendelkező biztosítási szerződést vagy járadékbiztosítási szerződést bocsát ki vagy ilyen szerződés keretében kifizetési kötelezettséggel tartozik, vagy c) az alábbi törvények valamelyikének hatálya alá tartozik, illetve tevékenységét Magyarországon jogszerűen az alábbi törvények hatálya alatt végezhetné, ca) évi CXXXVIII. törvény a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól cb) évi XVI. törvény a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról ii. Passzív Nem Pénzügyi Jogalanynak minősül minden olyan szervezet, amely: a) olyan Nem Pénzügyi Jogalany, amely nem Aktív Nem Pénzügyi Jogalany; vagy b) b) olyan, meghatározott Befektetési Jogalany, amely nem valamely Résztvevő joghatóság Pénzügyi Intézménye. iii. Aktív Nem Pénzügyi Jogalany: minden olyan Nem Pénzügyi Jogalany, amely teljesíti a következő feltételek valamelyikét : a) az előző adóévben bruttó jövedelmének kevesebb mint 50 %-a volt passzív jövedelem, és az előző adóévben a Nem Pénzügyi Jogalany eszközeinek kevesebb mint 50 %-a állt olyan eszközökből, amelyekből passzív bevétel származott, vagy passzív bevétel szerzés céljából tartották őket; b) részvényeivel rendszeresen kereskednek szabályozott értékpapír-piacon, vagy olyan Jogalany Kapcsolt Jogalanya, amelynek részvényeivel rendszeresen kereskednek szabályozott értékpapír-piacon; c) Kormányzati Jogalany, Nemzetközi Szervezet, Központi Bank, vagy olyan Jogalany, amely teljes egészében az említett egy vagy több Szervezet/Jogalany tulajdonában van; d) tevékenysége egy vagy több olyan leányvállalat jegyzett tőkéjének (részben vagy egészben történő) birtoklásához vagy az ezek számára biztosított finanszírozáshoz és szolgáltatásnyújtáshoz köthető, amelyek a Pénzügyi Intézmények tevékenységétől eltérő üzleti tevékenységet folytatnak, azzal, hogy a Jogalany nem tekinthető Aktív Nem Pénzügyi Jogalanynak abban az esetben, ha a Jogalany befektetési alapként, vagy ilyen elnevezéssel működik, ideértve a magántőke-alapot, a kockázati tőke-alapot, a hitelből történő kivásárlásra szakosodott alapot vagy bármely olyan befektetési eszközt, amelynek célja, hogy vállalatokat vásároljon fel vagy finanszírozzon, és így ezekben a vállalatokban befektetési céllal tőkeeszközök formájában részesedéssel rendelkezzen; e) jelenleg nem végez és korábban sem végzett tevékenységet, de a Pénzügyi Intézményekétől eltérő tevékenység finanszírozása céljából tőkét fektet be eszközökbe, feltéve, hogy alapítását követő 24 hónap elteltével már nem teljesíti ezt a feltételt; f) az adóévet megelőző öt évben nem volt Pénzügyi Intézmény és eszközeinek felszámolása vagy tevékenységének átszervezése a Pénzügyi Intézményekétől eltérő tevékenység folytatása vagy újraindítása érdekében folyamatban van; g) elsősorban finanszírozási és fedezeti ügyleteket folytat nem Pénzügyi Intézménynek minősülő Kapcsolt Jogalanyokkal, vagy azok javára, feltéve, hogy az említett Kapcsolt Jogalanyok csoportja elsősorban a Pénzügyi Intézmények tevékenységétől eltérő tevékenységet folytat; vagy h) az alábbi követelmények mindegyikének megfelel: ha) az e szerinti tagállamban, más államban vagy az illetősége szerinti más joghatóságban kizárólag vallási, jótékonysági, tudományos, művészeti, kulturális, sport- vagy oktatási céllal hozták létre és működtetik, vagy az illetősége szerinti tagállamban, más államban vagy az illetősége szerinti más joghatóságban hozták létre és ott működtetik, és szakmai szervezet, ipari egyesület, kereskedelmi kamara, munkavállalói szervezet mezőgazdasági vagy kertészeti szervezet, polgári szervezet vagy kizárólag a társadalmi jólét előmozdítása érdekében tevékenykedő szervezet; hb) az illetősége szerinti tagállamban, más államban vagy az illetősége szerinti más joghatóságban mentes a jövedelemadó alól; hc) nincs olyan részvényese vagy tagja, akinek vagy amelynek a Jogalany jövedelmében vagy az eszközeiben tulajdonosi vagy kedvezményezetti érdekeltsége van; hd) az illetősége szerinti tagállamban, más államban vagy az illetősége szerinti más joghatóságban hatályos jogszabály vagy a létesítő okirata nem teszi lehetővé, hogy jövedelmét vagy eszközét magánszemélynek vagy nem jótékonysági Jogalanynak juttassa vagy annak javára fordítsa, kivéve, ha erre az általa folytatott jótékonysági tevékenység keretében vagy a nyújtott szolgáltatásokért fizetett ésszerű ellentételezésként, vagy az általa beszerzett ingatlan valós piaci értékének megfelelő kifizetésként kerül sor; és he) az illetősége szerinti tagállamban, más államban vagy az illetősége szerinti más joghatóságban hatályos jogszabály vagy a létesítő okirata előírja, hogy felszámolása vagy megszüntetése esetén teljes eszközállománya egy Kormányzati Jogalanyt vagy más nonprofit szervezetet, vagy az illetősége szerinti tagállam, más állam vagy az illetősége szerinti más joghatóság kormányát vagy annak bármely közigazgatási alegységét illeti meg. 03_12_2015_KHISZ_KM9_03_ /4

5 FATCA szabályozással kapcsolatos nyilatkozathoz: iv Meghatározott Egyesült Államokbeli személynek minősülnek azon társaságok, amelyek US alapítási hellyel rendelkeznek, vagy amelyeket US jog alatt hoztak létre; v Magyar vagy Partner Joghatóság Pénzügyi Intézményének számít bármely pénzügyi intézmény, amelyet a Partner Joghatóságban (IRS) hoztak létre; vi Résztvevő külföldi pénzügyi intézményeknek minősülnek azon pénzügyi intézmények (pl: bankok), melyek csatlakoztak a FATCA rendszeréhez. Rendelkezik Globális Közvetítői Azonosító Számmal (GIIN), melyet köteles megadni. ; vii Nem résztvevő külföldi pénzügyi intézménynek minősülnek, azon pénzügyi intézmények (pl: bankok), melyek NEM csatlakoztak a FATCA rendszeréhez; viii Együttműködőnek tartott külföldi pénzügyi intézmény (Foreign Financial Institutions FFI) minősülnek azon pénzügyi intézmények (pl: bankok), melyek csatlakoztak a FATCA rendszeréhez. Rendelkezik Globális Közvetítői Azonosító Számmal (GIIN), melyet köteles megadni; ix Mentesített haszonhúzónak minősülnek azon szervezetek, melyek törvényi felhatalmazás alapján nem kötelesek FATCA szabályozásokban részt venni (pl: központi bankok) x Passzív nem pénzügyi külföldi jogalanynak minősül minden olyan nem pénzügyi tevékenységet végző külföldi szervezet, amely a fentiek alapján nem minősül Aktív nem pénzügyi külföldi jogalanynak xi Aktív nem pénzügyi külföldi jogalanynak minősülnek azon vállalkozások, amelyek: i) Az előző naptári évben vagy más megfelelő jelentéstételi időszakban a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany bruttó jövedelmének kevesebb, mint 50 százaléka passzív jövedelem és az előző naptári évben vagy más megfelelő beszámolási időszakban a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany birtokában lévő vagyon kevesebb, mint 50 százaléka áll olyan eszközökből, amelyek passzív bevételt eredményeznek, vagy azért tartják őket, hogy passzív bevételt eredményezzenek; j) A Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany részvényeivel egy szabályozott értékpapír-piacon rendszeresen kereskednek vagy a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany egy olyan Jogalany Kapcsolt Jogalanya, amelynek részvényeivel egy szabályozott értékpapír-piacon rendszeresen kereskednek; k) A Nem Pénzügyi Külföldi Jogalanyt az Egyesült Államok Függő Területein hozták létre és annak minden tulajdonosa az adott Egyesült Államok Függő Területének a valóságos lakosa; l) A Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany egy kormány, (kivéve az Egyesült Államok Kormányát), egy ilyen kormány politikai alegysége (amely az egyértelműség kedvéért lehet egy állam, tartomány, megye vagy város) vagy ezen kormány vagy politikai alegység feladatainak ellátását végző köztestület, az Egyesült Államok Függő Területei egyikének kormánya, nemzetközi szervezet, egy nem egyesült államokbeli központi jegybank, illetve egy vagy több fent említett teljes birtokában lévő Jogalany; m) Alapvetően a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany minden tevékenysége egy vagy több olyan leányvállalat meglévő tőkéjének (részben vagy egészben történő) kezeléséhez vagy az ezek számára biztosított finanszírozáshoz és szolgáltatás-nyújtáshoz köthető, melyek egy pénzügyi intézmény tevékenységétől eltérő kereskedelmet vagy üzleti tevékenységet folytatnak, kivéve:a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany nem kaphatja meg ezt a besorolást abban az esetben, ha a Nem Pénzügy Külföldi Jogalany olyan befektetési alapként működik (vagy annak tartja magát), mint például magántőke alap, kockázati tőkealap, hitelből történő kivásárlásra szakosodott alap vagy bármely olyan befektetési eszköz, amelynek célja, hogy vállalatokat vásároljon fel vagy finanszírozzon és ezáltal ezekben a vállalatokban befektetési célú tőkerészesedés formájában tulajdonrészt szerezzen; n) A Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany még nem végez tevékenységet, és nincs előzetes működési története, de tőkét fektet be vagyonelemekbe azzal a szándékkal, hogy egy pénzügyi intézménytől eltérő tevékenységet végezzen, feltéve, ha a Nem Pénzügyi Külföldi Intézmény erre a kivételre nem jogosult a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany elsődleges megalapítását követő 24 hónap után; o) A Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany az elmúlt öt évben nem volt pénzügyi intézmény, és folyamatban van az eszközeinek a felszámolása vagy éppen átszerveződik azért, hogy folytassa vagy újraindítsa a pénzügyi intézménytől eltérő tevékenységet; p) A Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany elsősorban finanszírozási és fedezeti ügyleteket folytat olyan kapcsolódó szervezetekkel vagy azok részükre, amelyek nem pénzügyi intézmények, és nem biztosít finanszírozási vagy fedezeti szolgáltatást bármely Jogalanynak, amely nem egy kapcsolódó szervezet, feltéve, ha az ilyen kapcsolódó szervezetek csoportja elsősorban a pénzügyi intézménytől eltérő tevékenységet folytat; q) A Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany egy mentesített Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany, ahogy azt az Egyesült Államok Pénzügyminisztériumának vonatkozó Rendeletei meghatározzák; vagy r) A Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany megfelel az alábbi követelményeknek: ja) Az illetőségének államában kizárólag vallási, jótékonysági, tudományos, művészeti, kulturális, atlétikai vagy oktatási célokra alapították és működik; vagy olyan, az illetőségének államában alapított és működtetett szakmai szervezet, üzleti szövetség, kereskedelmi kamara, munkaügyi szervezet, mezőgazdasági vagy kertészeti szervezet, civil szövetség vagy olyan szervezet, mely kizárólag a szociális jólét előmozdításának céljából működik; jb) Az illetőségének államában mentes a jövedelemadó alól; jc) Nincsenek olyan részvényesek vagy tagok, melyeknek a Jogalany jövedelmében vagy az eszközeiben haszonélvezeti vagy kedvezményezetti érdekeltségük van; jd) A Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany az illetőségének államában érvényes törvények vagy a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany alapító okiratai nem teszik lehetővé a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany számára semmilyen jövedelem vagy vagyonelem elosztását, illetve egy magánszemély vagy nem jótékonysági Jogalany javára fordítását, kivéve a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany közhasznú tevékenységéből adódóakat, a nyújtott szolgáltatásokért fizetett jogos ellentételezést, vagy a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany által vásárolt ingatlanok valós piaci értékének kifizetését; és je) A Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany az illetőségének államában érvényes törvények vagy a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany alapító okiratai előírják, hogy a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany felszámolása vagy végelszámolása esetén annak összes vagyonelemét egy kormányzati szerv vagy más non-profit szervezet részére át kell adni, vagy azokat vissza kell szolgáltatni a Nem Pénzügyi Külföldi Jogalany illetőségének állama kormányának vagy annak bármely politikai alegységének. 03_12_2015_KHISZ_KM9_03_ /5