Petneházy Üdülőfalu NyRt. 10330078-5510-114-20 Statisztikai számjel 1/6. oldal 20-10-040173 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban Előző A tétel megnevezése év(ek) Előző év módosításai Tárgyév a b c d e 1 A. Befektetett eszközök 2384327 0 2381721 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 139 0 46 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 5 Vagyoni értékű jogok 139 46 6 Szellemi termékek 0 0 7 Üzleti vagy cégérték 0 0 8 Immateriális javakra adott előlegek 0 0 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 2324188 0 2321675 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 998873 970023 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 0 0 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 8189 6802 14 Tenyészállatok 0 0 15 Beruházások, felújítások 500 500 16 Beruházásokra adott előlegek 0 0 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 1316626 1344350 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 60000 0 60000 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 60000 60000 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 21 Egyéb tartós részesedés 0 0 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 0 0 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 0 0 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 26 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 0 0 Sorszám Keltezés: Keszthely, 2015. február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Petneházy Üdülőfalu NyRt. 10330078-5510-114-20 Statisztikai számjel 2/6. oldal 20-10-040173 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban Előző A tétel megnevezése év(ek) Előző év módosításai Tárgyév a b c d e 27 B. Forgóeszközök 362744 0 453802 28 I. KÉSZLETEK 38 0 47 29 Anyagok 0 0 30 Befejezetlen termelés és félkész termékek 0 0 31 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 32 Késztermékek 0 0 33 Áruk 38 47 34 Készletekre adott előlegek 0 0 35 II. KÖVETELÉSEK 135192 0 320419 36 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 39333 43692 37 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3313 5613 38 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 90217 267599 39 Váltókövetelések 0 0 40 Egyéb követelések 2329 3515 41 Követelések értékelési különbözete 0 0 42 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 43 III. ÉRTÉKPAPÍROK 171850 0 94451 44 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 45 Egyéb részesedés 103508 6180 46 Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 47 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 83319 120367 48 Értékpapírok értékelési különbözete -14977-32096 49 IV. PÉNZESZKÖZÖK 55664 0 38885 50 Pénztár, csekkek 859 676 51 Bankbetétek 54805 38209 52 C. Aktív időbeli elhatárolások 403 0 1452 53 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 126 1175 54 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 277 277 55 Halasztott ráfordítások 0 0 Sorszám 56 Eszközök összesen 2 747 474 0 2 836 975 Keltezés: Keszthely, 2015. február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Petneházy Üdülőfalu NyRt. 10330078-5510-114-20 Statisztikai számjel 3/6. oldal 20-10-040173 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai adatok E Ft-ban Tárgyév a b c d e 57 D. Saját tőke 2610059 0 2638660 58 I. JEGYZETT TŐKE 1298500 1298500 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 0 60 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 61 III. TŐKETARTALÉK 4295 4295 62 IV. EREDMÉNYTARTALÉK -22455-9362 63 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 64 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 1316626 0 1344350 65 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 1316626 1344350 66 Valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 67 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 13093 877 68 E. Céltartalékok 0 0 0 69 Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 0 70 Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 0 71 Egyéb céltartalék 0 0 72 F. Kötelezettségek 125661 0 191019 73 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 74 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással 0 0 75 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 76 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 0 0 77 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 97755 0 161202 78 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0 79 Átváltoztatható kötvények 0 0 80 Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 81 Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 82 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0 0 83 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 84 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 85 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 97755 161202 Keltezés: Keszthely, 2015. február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Petneházy Üdülőfalu NyRt. 10330078-5510-114-20 Statisztikai számjel 4/6. oldal 20-10-040173 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban Előző A tétel megnevezése év(ek) Előző év módosításai Tárgyév a b c d e 86 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 27906 0 29817 87 Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 88 ebből: az átváltoztatható kötvények 0 0 89 Rövid lejáratú hitelek 0 0 90 Vevőktől kapott előlegek 0 0 91 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 11855 11613 92 Váltótartozások 0 0 93 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással 0 0 Sorszám 94 Rövid szemben lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4438 614 95 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 11613 17590 96 Kötelezettségek értékelési különbözete 0 0 97 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 0 0 98 G. Passzív időbeli elhatárolások 11754 0 7296 99 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 0 100 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 11754 7296 101 Halasztott bevételek 0 0 102 Források összesen 2 747 474 0 2 836 975 Keltezés: Keszthely, 2015. február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Petneházy Üdülőfalu NyRt. 10330078-5510-114-20 Statisztikai számjel 5/6. oldal 20-10-040173 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban Előző A tétel megnevezése Előző év év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 240884 239744 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 0 0 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 240884 0 239744 4 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 0 0 5 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 0 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) 0 0 0 7 III. Egyéb bevételek 5573 4770 8 ebből: visszaírt értékvesztés 3320 1021 9 5 Anyagköltség 53604 46481 10 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 70803 77607 11 7 Egyéb szolgáltatások értéke 4031 4063 12 8 Eladott áruk beszerzési értéke 106 57 13 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 11215 11380 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 139759 0 139588 15 10 Bérköltség 31495 34375 16 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 4186 4470 17 12 Bérjárulékok 9603 10550 18 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 45284 0 49395 19 VI. Értékcsökkenési leírás 37143 33822 20 VII. Egyéb ráfordítások 15908 21518 21 ebből: értékvesztés 4022 6179 22 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) 8363 0 191 Sorszám Keltezés:Keszthely, 2015. február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Petneházy Üdülőfalu NyRt. 10330078-5510-114-20 Statisztikai számjel 6/6. oldal 20-10-040173 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban Előző A tétel megnevezése Előző év év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 23 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés 2255 2171 24 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 2255 2171 25 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 26 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 27 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 28 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 29 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 6447 16165 30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 8 0 31 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 0 32 ebből: értékelési különbözet 0 0 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 8702 0 18336 34 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 35 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 36 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 12 4 37 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 38 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 3215 17119 39 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 0 40 ebből: értékelési különbözet 0 0 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 3227 0 17123 42 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) 5475 0 1213 43 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 13838 0 1404 44 X. Rendkívüli bevételek 0 0 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 24 46 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0 0-24 47 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 13838 0 1380 48 XII. Adófizetési kötelezettség 745 503 49 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 13093 0 877 50 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 0 0 51 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 52 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) 13093 0 877 Sorszám Keltezés:Keszthely, 2015. február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Petneházy Üdülőfalu NyRt. 10330078-5510-114-20 Statisztikai számjel 1/1. oldal 20-10-040173 Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése 2012. 2013. a b c d 1 I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 55795-79537 2 1 (Működési Adózás előtti cash eredmény flow, 1-13. ± sorok) 13838 1380 3 2 Elszámolt amortizáció + 37143 33822 4 3 Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± -2199-4456 5 4 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 0 6 5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 0 0 7 6 Szállítói kötelezettség változása ± 9975-242 8 7 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 2446 5977 9 8 Passzív időbeli elhatárolások változása ± 1882-4458 10 9 Vevőkövetelés változása ± -20262-4359 11 10 Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) 15948-103478 12 11 változása Aktív időbeli ± elhatárolások változása ± 24-1049 13 12 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - -745-503 14 13 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 0 0 15 14 Előző évekkel kapcsolatos saját tőke növekmény 0 0 16 15. Kapott osztalék, részesedés - -2255-2171 17 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás -18594-689 18 16 (Befektetési Befektetett eszközök cash flow, beszerzése 14-16. sorok) - -20849-2860 19 17 Befektetett eszközök eladása + 0 0 20 18 Kapott osztalék, részesedés + 2255 2171 21 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 0 63447 22 19 Részvénykibocsátás, (Finanszírozási cash tőkebevonás flow, 17-27. bevétele sorok) + 0 0 23 20 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 24 21 Hitel kibocsátásának és kölcsön bevétele felvétele + + 0 0 25 22 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett 0 0 26 23 Hosszú bankbetétek lejáratra törlesztése, nyújtott megszüntetése, egyéb kötelezettségek beváltása bankbetétek + 0 63447 27 24 Véglegesen törlesztése, megszüntetése, kapott pénzeszköz beváltása + + 0 0 28 25 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)- 0 0 29 26 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 30 27 Hitel visszafizetése kölcsön - törlesztése, visszafizetése - 0 0 31 28 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett 0 0 32 29 Véglegesen bankbetétek átadott - pénzeszköz - 0 0 33 30 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú 0 0 34 IV. Pénzeszközök kötelezettségek változása (±I±II±III. ± sorok) ± 37201-16779 Keltezés: Keszthely, 2015. február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Petneházy Üdülőfalu NyRt. 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. Kiegészítő melléklet a 2014. december 31-i évi beszámolóhoz I. Általános rész 1. A cég elnevezése: Petneházy Üdülőfalu NyRt. 2. Általános adatok: Alakulás időpontja: 1989. június 16. Székhelye: Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. Az Rt. Jegyzett tőkéje: 1.298.500 e Ft A cég fő tevékenysége: Szállodai szolgáltatás étteremmel Egyéb szálláshely-szolgáltatás Étkezőhelyi vendéglátás Ingatlanberuházás, -eladás Ingatlanforgalmazás Ingatlan bérbeadása, üzemletetése Ingatlanügynöki tevékenység Ingatlankezelés Sportlétesítmény működtetése Egyéb sporttevékenység Máshova nem sorolható egyéb szabadidős tevékenység II. Számviteli politika rövid ismertetése: Az NyRt. kettős könyvvitelt vezet. Az éves könyvviteli zárlat időpontja január 31. Az éves beszámoló eredmény kimutatás A típusú összköltség eljárással készül. az értékcsökkenés lineáris módon a bruttó érték alapján történik. A tárgyi eszközök közül a 100.000,- Ft egyedi beszerzési értékhatárt el nem érő eszközök használatba vételekor teljes egészében leírásra kerülnek. Jelentős összegű hiba Ha a hiba évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a számviteli politikában meghatározott értékhatárt. Minden esetben jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának
évében az ellenőrzések során ugyanazon évet érintően megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot akkor az 1 millió forint. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredménykimutatásban külön oszlopban kell kimutatni A vevőként, adósként kisösszegű követelések értéke Azt tekintjük kisösszegű követelésnek, amely nem haladja meg az 50 e Ft-ot. A rendkívüli tételek A 2014. évi beszámolóban rendkívüli bevételt illetve ráfordítást nem szerepeltettünk. Behajthatatlan követelések esetében aránytalan költség Behajthatatlan követelések esetében maximum a végrehajtás költségeinek háromszorosában határozzuk meg azt az értéket, amikor a végrehajtással kapcsolatos költségek már nincsenek arányban a követelésből várhatóan megszerezhető összeggel. Alkalmazott leírási módszer Az évenként elszámolható értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát, az egyedi eszköz várható használatára, ebből adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembevételével kell megszervezni, és azokat a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételről, az üzembe helyezéstől kell alkalmazni. Maradványérték nagysága Az eszköz maradványértékét az egyedi értékelés elve alapján a hasznos élettartam végére számított eszköz, üzembe helyezésének időpontjában fellelhető hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg. Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentős, akkor a maradványértéket nullának tekintjük. Értékhelyesbítés, értékelési tartalék Amennyiben a vállalkozó tevékenységét tartósan szolgáló vagyoni értékű jog, szellemi termék, tárgyi eszköz, tulajdoni részesedést jelentő befektetés piaci értéke jelentősen meghaladja az adott eszköznek a könyv szerinti értékét, a piaci érték és a könyv szerinti érték közötti különbözet az eszközök között Értékhelyesbítés -ként, a saját tőkén belül Értékelési tartalék -ként mutatjuk ki. 2
2014-ban a Budapest-Adyliget, Feketefej u. 2-4. szám alatti ingatlanainkat értékeltettük, az értékelés 1.344.350 e Ft-tal magasabban állapította meg értékét a nyilvántartottnál, melyet értékhelyesbítésként számoltunk el az alábbiak szerint: Megnevezés Könyv szerinti érték Nettó érték Becsült érték Értékhelyesbítés 2014.12.31 2014.12.31 2014.12.31 2014.12.31 Főépület 682429523 458998863 706294200 247295337 Nagyházak 15 db 190527526 120167821 225400000 105232179 Kisházat 26 db 268201843 154923507 273109200 118185693 MS házak 4 db 42167200 24421547 42016800 17595253 Teniszpályák 54118536 38012349 52650000 14637651 Telek 73284132 73284132 875788320 802504188 Szabadtéri úszómedencék 103982740 88371689 103950000 15578311 Egyéb építmények 83062535 11773572 35095063 23321491 Összesen: 1 497 774 035 969 953 480 2 314 303 583 1 344 350 103 2014-ben a nyilvánosan működő részvénytársaság a számviteli törvényben meghatározott értékelési eljárásokat alkalmazza. A társaság jegyzett és befizetett alaptőkéje 1989. 06. 16. 76.500.000,- Ft 1992. 05. 19. 766.500.000,- Ft 1993. 10. 29. 893.500.000,- Ft 1995. 06. 07. 898.500.000,- Ft 1998. 06. 24. 998.500.000,- Ft 2000. 07. 31. 1.098.500.000,- Ft 2004. 08. 24. 1.298.500.000,- Ft A társaság az 1995. 06. 07-i törzstőke-emeléséig kizárólag 500.000,- Ft/db névértékű törzsrészvényt bocsátottak ki. Az 1998. 06. 24-i törzstőke-emelés 100.000.000,- Ft értéken 1.000 db/100.000,- Ft névértékű osztalék elsőbbségi részvény zártkörű jegyzésére került sor. Az 1999. november 19-i közgyűlés határozata alapján az 1.797 db egyenként 500.000,- Ft/db névértékű törzsrészvényből 796 db részvény átalakításra került 3.980 db 100.000,- Ft/db osztalékelsőbbségi részvénnyé. Így lett az akkor aktuális alaptőke részvény összetétele: 1.001 db névre szóló egyenként 500.000,- Ft/db nyomdai úton előállított törzsrészvény 4.980 db egyenként 100.000,- Ft/db névre szóló osztalékelsőbbségi részvény. 3
A 2000. április 27-én a közgyűlés döntött egy további alaptőke-emelésről, amelynek mértéke 500 db nyomdai úton előállított egyenként 100.000,- Ft névértékű törzsrészvény, valamint 500 db szintén nyomdai úton előállított egyenként 100.000,- Ft névértékű osztalékelsőbbséget biztosító részvény. A 2002. szeptember 30-i közgyűlés döntött az 1001 db névre szóló egyenként 500.000 Ft névértékű nyomdai úton előállított törzsrészvényt 5005 db egyenként 100.000 Ft-os címletű részvénnyé történő átalakításáról. 2002. november 11-én a Zala Megyei Cégbíróság az átalakítást bejegyezte. 2004. március 11-i közgyűlési határozat alapján a társaság jegyzett tőkéje 200.000 e Ft-tal nőtt. A 200.000 e Ft jegyzett tőke emelést a Cégbíróság 2004.08.24-én jegyezte be. A 200.000 e Ft befizetése megtörtént Az aktuális alaptőke összetétel: A társaság alaptőkéje 1.298.500.000 Ft, amely egyaránt dematerializált értékpapírként előállított -6505 db névre szóló és egyenként 100.000 Ft névértékű törzsrészvény, és -6480 db névre szóló és egyenként 100.000 Ft névértékű osztalékelsőbbséget biztosító részvényre oszlik. Kibocsátó történetének áttekintése A nyilvánosan működő részvénytársaság 1989. 06. 16-án alakult. Fő tevékenysége a szállodai, éttermi szolgáltatás volt, a tulajdonában lévő főépületben, valamint a 45 db faházban. 1998. évben a Petneházy Üdülőfalu NyRt. bérbe adta a szállodakomplexumot, majd a Magyar Kereskedelmi és Iparkamara mellett szervezett Választott bíróság 2002. szeptember 23-i ítélete a bérleti szerződést felbontásának érvényességét megállapította. A szállodakomplexum üzemeltetését így azóta a társaság végzi. A Time Sharing üdülési rendszerbe 1998. novemberében lépett be a társaság. Ezek után a társaság elkezdte a régi faházak felújítását egy olyan szolgáltatás színvonal elérése érdekében ami megfelel a nemzetközi csererendszerben résztvevő szálláshely igényeknek. 1999. évben elkezdődött a főépület bővítése 32 új apartmannal, ami 2000. évben üzembe helyezésre került. A társaság alapítójának bemutatása 1989. 06. 16-án a következő tagok alapították a részvénytársaságot: Rozmarint MgTsz Rodata Leányvállalat Budapest Bank Rt. Industrialeexport Honka Rakenne Suag Baugesellschaft 4
Az eredeti alapító tagok közül már senki sem tagja a Petneházy Üdülőfalu NyRt-nek. Az alapító okiratban foglaltak szerint az üdülőfalu építésének megfelelően a társaság alaptőkéjét több lépcsőben felemeli. Az NyRt-vel kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások: Az NyRt befektetői: Tulajdoni hányad % HCH Invest Kft., Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. 43,91 Helikoninvest Kft., Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. 4,54 Abbázia Apartman Kft. Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. 1,55 Rentinvest Kft, Keszthely, Erzsébet királyné u. 23. 2,44 SPRT Kft., Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. 1,09 Corner System Kft, Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. 2,17 Abbázia Country Club Kft. Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. 2,33 Befektetései: HCH Invest üzletrész: 60.000 eft III. Az NyRt. vagyoni struktúrájának alakulása ezer Ft-ban A mérleg alapján az NyRt. vagyoni helyzetét az alábbi mutatószámok reprezentálják: Vagyoni helyzete: 2013. 2014. Befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök 2.384.327 2.381.721 ---------------------------- = ------------------ = 86,78 % ---------------- = 83,95 % Összes eszközök 2.747.474 2.836.975 Forgóeszközök aránya Forgóeszközök + aktív időbeli elhat. 363.147 455.254 ----------------------------------------------- = ----------- = 13,22 % ------------- = 16,05% Összes eszközök 2.747.474 2.836.975 5
2013. 2014. Saját tőke aránya Saját tőke 2.610.059 2.638.660 ------------------- = ----------------- = 95 % --------------- = 93,01 % Összes forrás 2.747.474 2.836.975 Eladósodási mutató Összes kötelezettség 125.661 191.019 ----------------------------- = --------------- = 4,81 % ------------- = 7,24 % Saját tőke 2.610.059 2.638.660 Az NyRt kötelezettségei és követelései: Kötelezettségek: Adatok ezer Ft-ban Egyéb rövid lejár. Köt. Szállítók Köt. Kapcsolt váll. Köt. Egyéb rész.váll. összesen Szállítók 11 612 901 614 465 12 227 366 SZJA 581 000 581 000 EÜ hozzájárulás 98 000 98 000 Cégautó 61 401 61 401 ÁFA 14 618 000 14 618 000 Idegenforgalmi adó 179 550 179 550 Bér 232 615 232 615 TB kötelezettség 1 412 000 1 412 000 Szakképzés 48 000 48 000 Bérleti díjas vevő túlfiz. 81 184 81 184 Idegen pénzek 278 754 278 754 Összesen 17 590 504 11 612 901 0 614 465 29 817 870 6
Követelések: Adatok ezer Ft-ban Egyéb rövid lejár. Köv. Vevők Köv. Kapcsolt váll. Köv. Egyéb rész.váll. összesen Vevő 43 691 472 5 613 146 90 368 628 139 673 246 Társasági adó 1 997 000 1 997 000 Innovációs járulék 13 000 13 000 NAV illeték 54 000 54 000 Iparűzési Keszthely 14 200 14 200 Iparűzési Budapest 88 500 88 500 Vásárolt követelések 1 348 136 1 348 136 Részv.ért.Abb.Ap.Kft 116 184 260 116 184 260 Részv.ért.Rentinvest Kft 61 046 398 61 046 398 Összesen 3 514 836 46.691.472 5 613 146 267 599 286 320 418 740 Pénzügyi helyzet Működő tőke és forgótőke alakulás 2013. 2014. Jegyzett tőke 1.298.500 1.298.500 Tőketartalék 4.295 4.295 Eredmény tartalék -22.455-9.362 Mérleg szerinti eredmény 13.093 877 Működő tőke 1.293.433 1.294.310 Működő tőke aránya az összes forrás között értékelési tartalék nélkül 2013. 2014. Működő tőke 1.293.433 1.294.310 ------------------- = ------------- = 90,40 % ---------------- = 86,71 % Összes forrás 1430.848 1.492.625 - értékelési tartalék nélkül Befektetett eszközök fedezettsége Működő tőke 1.293.433 1.294.310 -------------------------- = ---------------- = 121,14% ---------------- = 124,77% Befektetett eszközök 1.067.701 1.037.371 7
2013. 2014. - értékelési tartalék nélkül Likviditási mutatók: Likviditási pénzeszköz 55.664 38.885 ------------------------------------- = -------------= 199,47% ---------- = 130,41% Rövid lejáratú kötelezettség 27.906 29.817 Forgóeszközök 362.744 453.802 ------------------------------------- = --------------- = 1299,88% -------------- = 1521,96% Rövid lejáratú kötelezettség 27.906 29.817 Vevő állomány 39.333 43.692 ----------------------- = ------------- = 331,78% -------------- =376,23% Szállító állomány 11.855 11.613 Mérleghez kapcsolódó információk: 2013. 2014. Üzemi tevékenyés. eredm. 8.363 191 Pénzügyi műveletek eredm. 5.475 1.213 Szokásos vállalkozási eredm. 13.838 1.404 Rendkív. eredm. 0 24 Adózás előtti eredm. 13.838 1.380 Adófizetési kötelezettség 745 503 Adózott eredmény 13.093 877 Mérleg szerinti eredmény 13.093 877 2014. év (Ft) Költségek, ráfordítások aktív időb. elhat. bevétel aktív időbeli 2014. december 31. időszak megnevezés összeg Ft 2014.12.31 betét kamat 43096 2014.12.31 közüzemi ktg 10560 2014.12.31 közüzemi ktg 1121889 összesen 1175545 8
kiadás aktív időbeli elhatárolás 2014. december 31. 2014.02.11 domain 362 2014.03.21 JKG 436 biztosítás 19262 2014.03.22 JKG 436 biztosítás 7511 2014.07.31 domain 3450 2014.08.31 domain 1056 2014.08.31 biztosítás 195764 2014.09.09 domain 1278 2014.10.08 KSY 863 biztosítás 23858 2014.11.01 KSY 863 biztosítás 22938 2014.12.09 kártyadíj 1270 Összesen 276749 2014. december 31. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása időszak megnevezés összeg Ft 2014.12.31 vagyonvédelem 616980 2014.12.31 hírdetés 268800 2014.12.31 éttermi fogyasztás 20598 2014.12.31 szemétszállítás 99389 2014.12.31 értékbecsls 100000 2014.12.31 telefon 6366 2014.12.31 telefon 5482 2014.12.31 üzemanyag 16664 2014.12.31 telefon 11302 2014.12.31 programfelügyelet 41000 2014.12.31 javítások irányítása 25000 2014.12.31 könyvvizsgálat 240300 2014.12.31 rendszerhasználat 878626 2014.12.31 mosatás 178911 2014.12.31 hulladékgyűjtés 30756 2014.12.31 gázdíj 1324488 2014.12.31 áramdíj 2435569 2014.12.31 vízdíj 181795 2014.12.31 hírdetés 194000 2014.12.31 csatornadíj 304910 2014.12.31 behajtási sikerdíj 158323 2014.12.31 hírdetés 90000 2014.12.31 számlavezetési díj 65805 2014.12.31 számlavezetési díj 1244 összesen 7296308 9
2014. (e Ft) Adózás előtti eredmény: 1380 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek 40.419 Adózás előtti eredményt növelő tételek 43.518 Adóalap 4.479 Társasági adó 503 Adózott eredmény 877 Mérleg szerinti eredmény 877 2014. (e Ft) Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Kapott osztalék 2.171 eft ÉCS TAO szerint 34.225 eft Visszaírt értékvesztés 1.021 eft 20 % behajthatatlan 3.002 eft Összesen 40.419 eft Adózás előtti eredményt növelő tételek ÉCS Szt. szerint Értékvesztés Behajthatatlan követelés Egyéb adóalap növelő Összesen 33.822 eft 6516 eft 3.179 eft 1 eft 43.518 eft 2014 évben a mérleg fordulónapján éven túli követeléseknek minősülő követelésekre értékvesztést számoltunk el 20 % mértékben. Tárgyi eszközök változása Tárgyi eszközök változása (e Ft) Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Immateriális javak 5235 0 0 5235 Telkek 73284 0 0 73284 Épületek, építmények 1424127 896 0 1425023 Gépek, berendezések, járművek 139108 895 0 140003 Kisértékű tárgyi eszközök 16917 4710 0 21627 Képzőművészeti alkotások 42 0 0 42 Befejezetlen beruházás 500 1 134 1 134 500 Összesen 1 659 213 7 635 1 134 1 665 714 10
Értékcsökkenés változása (e Ft) Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Immateriális javak 5096 93 0 5189 Épületek, építmények 498538 29746 0 528284 Gépek, berendezések, járművek 131167 2076 0 133243 Kisértékű tárgyi eszközök 19711 1916 0 21627 Összesen 654512 33831 688343 A befektetett eszközök értékcsökkenésére 38822 e Ft-ot számoltunk el, befektetett eszközeink nettó értéke 2014. december 31-én Immateriális javak 46 e Ft Telkek 73284 e Ft Ingatlanok, épületek, építmények 970023 e Ft Gépek, berendezések, felszerelések 6802 e Ft Befejezetlen beruházások 500 e Ft Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó információk 2013. 2014. I. Belföldi értékesítés nettó árbevétele: 240884 239744 III. Egyéb bevételek: 5573 4770 IV. Anyagjellegű ráfordítások: 139759 139588 1. Anyagköltség 53604 46481 2. Igénybevett szolgáltatások 70803 77607 - Hirdetés 1737 1737 - Számviteli szolgáltatás 10608 10608 - Könyvvizsgálat 900 915 - Posta ktg., telefon 1043 1130 - Mosatás 4788 4694 - Csatornadíj 4352 5288 - Karbantartás 2153 6502 - Takarítás 23400 23800 - Biztonsági szolgáltatás 7404 7404 - Szállítási szolgáltatás 1698 2791 - Üdülőhasználat,ügyfélsz.díjak 6674 6836 - telefon,internet 1066 747 - ügyvédi díj 851 191 - rendszerfelügyelet 1737 1622 - műszaki feladatok 970 300 - behajtási sikerdíj --- 772 - egyéb 1422 2270 3. Egyéb szolgáltatások 4031 4063 - Hatósági díjak 1178 1239 - Biztosítások 996 1016 - Bank ktg. 1624 1805 - Egyéb 233 3 4. Eladott közvetített szolgáltatások 11215 11380 11
A társaság 2014. évi átlagos statisztikai állományi létszáma 17 fő. A társaság a környezetre veszélyes anyagot nem használt ezzel kapcsolatos költség nem merült fel. Személyi jellegű ráfordítások Adatok e Ft-ban 2013. 2014. Bérköltség 31495 34375 Személyi jell.egyéb 4186 4470 Bérjárulékok 9603 10550 2013. 2014. VI. Értékcsökkenési leírás: 37143 33822 VII. Egyéb ráfordítások 15908 21518 Pénzügyi műveletek bevételei 8702 18336 Pénzügyi műveletek ráfordításai 3227 17123 Rendkívüli bevételek 0 0 Rendkívüli ráfordítások 0 24 Az Igazgatóság tagjai: Dr. Koltai Péter elnök-igazgató Sonja Jiricek tag Berei Katalin tag. A Felügyelő Bizottság tagjai: Horváth Tibor Felügyelő Bizottság elnöke Bernáth Beáta tag Németh Krisztina tag A nyilvánosan működő részvénytársaságnak kötelező független könyvvizsgáló foglalkoztatása, mely feladatok elvégzésére a KÓGENS Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft-vel kötött megállapodást. A KÓGENS Kft. székhelye: 9022 Győr, Újvilág u. 6. I/6. cégjegyzékszáma: 08-09-006810 könyvvizsgálatért személyében felelős Csémyné Virányi Éva okl. könyvvizsgáló 9021 Győr, Árpád u. 21. A nyilvánosan működő részvénytársaság számviteli, -adózási és ezzel kapcsolatos feladatait a Helikon Utazási Iroda Kft. (Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. Adósz.: 10242986-2-20) végzi, mely társaság felelős számviteli vezetője Berei Katalin főkönyvelő, aki rendelkezik a 2000. évi C tv. 151 1. bek. előírásaival. Keszthely, 2015. február 16. Dr. Koltai Péter elnök igazgató 12