Ügyfél neve Bookline Magyarország Kft 1 2 6 o 2 1 8 o 5 2 4 7 1 1 3 o 1 Statisztikai számjel Mérlegkészítés helye Budapest Mérlegzárás éve 2005 o 1 - o 9-6 9 4 4 4 2 Cégjegyzék szám Mérlegzárás dátuma 2005. december 31. Az "előző évet" megelőző év (2003.) adatai Mérleg aláírásának kelte _ m 2006.március 31 Mérleg aláírásának kelte _ n 31. March 2005. Vevő (BII.1. sor) Mérleg aláírásának kelte _ a 31th March 2005. Szállító (FII.2. sor) Hitelesítés dátuma 2005.március 31. Készletek (BI. sor) Hitelesítő záradék (i/n) i HAMIS Vizsgálatom alapján a(z) Bookline Magyarország Kft 2005. évi beszámolóját a Számviteli Törvényben és az általános számviteli elvekben foglaltak szerint állították össze. Az éves beszámoló a vállalkozó vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. ezer Ft-ban Budapest, 2005.március 31.
1 2 6 o 2 1 8 o 5 2 4 7 1 1 3 o 1 Statisztikai számjel o 1 - o 9-6 9 4 4 4 2 Cégjegyzék szám Bookline Magyarország Kft 2005. évi mérlege MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok ezer Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 22 772 0 21 840 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 5 618 0 15 642 03. 1.Alapítás-átszerv. Aktívált értéke 04. 2.Kísérleti fejlesztés aktívált értéke 05. 3.Vagyoni értékű jogok 20 06. 4.Szellemi termékek 5 618 15 622 07. 5.Üzleti vagy cégérték 08. 6.Immateriális javakra adott előlegek 09. 7.Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 17 154 0 6 198 11. 1.Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 12. 2.Műszaki berendezések, gépek, járművek 13. 3.Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14. 4.Tenyészállatok 15. 5.Beruházások, felújítások 16. 6.Beruházásokra adott előlegek 17. 7.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 1 269 2 674 2 178 7 378 2 751 7 102 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 0 0 0 19. 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. 2.Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. 3.Egyéb tartós részesedés 22. 4.Tartósan adott kölcsön egyéb rész. viszonyban álló vállalk-ban 23. 5.Egyéb tartósan adott kölcsön 24. 6.Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. 7.Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 25/1 8.Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 26. B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) 87 786 0 197 873 27. I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 721 0 29 088 28. 1.Anyagok 6 800 29. 2.Befejezetlen termelés és félkész termékek 30. 3.Növendék, hízó és egyéb állatok 31. 4.Késztermékek 32. 5.Áruk 721 22 288 33. 6.Készletekre adott előlegek 0 0 34. II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 74 394 0 45 008 35. 1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 35 977 43 712 36. 2.Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 37. 3.Követelések egyéb részes.viszonyban levő vállal-al szemben 38. 4.Váltókövetelések 39. 5.Egyéb követelések 38 417 1 296 39/1 6.Követelések értékelési különbözete 39/2 7.Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 40. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 0 0 0 41. 1.Részesedés kapcsolt vállalkozásban 42. 2.Egyéb részesedés 43. 3.Saját részvények, saját üzletrészek 44. 4.Forgatási célú hitelviszonyt megtest. Értékpapírok 44/1 5. Értékpapírok értékelési különbözete 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 12 671 0 123 777 46. 1.Pénztár, csekkek 5 293 37 426 47. 2.Bankbetétek 7 378 86 351 48. C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. Sorok 865 0 49. 1.Bevételek aktív időbeli elhatárolása 840 40 870 40 494 50. 2.Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 25 376 51. 3.Halasztott ráfordítások 52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor) 111 423 0 260 583
Budapest, 2006.március 31 1 2 6 o 2 1 8 o 5 2 4 7 1 1 3 o 1 Statisztikai számjel o 1 - o 9-6 9 4 4 4 2 Cégjegyzék szám PH. a vállalkozás vezetője (képviselője) Bookline Magyarország Kft 2005. évi mérlege MÉRLEG Források (passzívák) adatok ezer Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév 53. D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) 2 639 0 14 612 54. I. JEGYZETT TŐKE 15 000 15 000 55. 45.sorból: a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 57. III.TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 60/1 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 60/2 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -14 192 4 973 62. E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 0 0 0 63. 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 64. 2. Céltartalék a jövőbeni kötelezettségekre 65. 3. Egyéb céltartalék 66. F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) 106 068 0 177 781 67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 68. 1.Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 69. 2.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesed.visz-ban lévő váll.sz. 70. 3.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (58.-63. sorok) 3 800 0 2 292 72. 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 3 800 2 292 73. 2.Átváltoztatható kötvények 74. 3.Tartozások kötvénykibocsátásból 75. 4.Beruházási és fejlesztési hitelek 76. 5.Egyéb hosszú lejáratú hitelek 77. 6.Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 78. 7.tartós kötelezettségek egyéb részesed.visz-ban lévő vállalk.szemb. 79. 8.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (65.-70. sorok) 102 268 0 175 489 81. 1.Rövid lejáratú kölcsönök 1 827 1 559 82. - ebből átváltoztatható kötvények 83. 2.Rövid lejáratú hitelek 0 0 84. 3.Vevőtől kapott előlegek 85. 4.Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 86. 5.Váltótartozások 87. 6.Rövid lejárató köt. Kapcsolt vállalkozással szemben 88. 7.Rövid lejáratú köt. Egyéb részesed. Visz-ban lévő váll-al sz. 89. 8.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 89/1 9.Kötelezettségek értékelési különbözete 1 831-20 361 15 000 62 145 99 801 36 000 68 023 2 296 6 106 89/2 10.Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 90. G. Passzív időbeli elhatárolások 2 716 0 68 190 91. 1.Bevételek passzív időbeli elhatárolása 92. 2.Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 2 716 68 190 93. 3.Halasztott bevételek 94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) 111 423 0 260 583 Budapest, 2006.március 31 PH. a vállalkozás vezetője
(képviselője) 1 2 6 o 2 1 8 o 5 2 4 7 1 1 3 o 1 Statisztikai számjel o 1 - o 9-6 9 4 4 4 2 Cégjegyzék szám Bookline Magyarország Kft 2005. évi eredménykimutatása "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok ezer Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele 194 488 0 582 743 0 I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 194 488 0 582 743 03. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 04. Saját termelésű készletek állományváltozása II. Aktivált saját teljesítmények értéke (03.±04.) 0 0 0 III. Egyéb bevételek 628 236 453 - ebből visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 3 303 57 911 958 11 603 164 938 3 083 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 132 577 378 451 536 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 195 127 0 631 160 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 6 902 160 22 999 1 131 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 2 732 9 794 0 9 032 33 162 VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások 3 079 1 973 6 016 139 371 - ebből értékvesztés A. ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.±III.-IV.-V.-VI.-VII.) -14 857 0 9 487 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 16 30 - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 1 231 332 - ebből értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 1 247 0 362 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége - ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 477 - ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 5 71 - ebből értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.) 482 0 4 876 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) 765 0-4 514 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) -14 092 0 4 973 X. Rendkívüli bevételek 4 805 4 206 XI. Rendkívüli ráfordítások 100 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) -100 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.+-D.) -14 192 0 4 973 XII. Adófizetési kötelezettség 0
F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) -14 192 0 4 973 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.) -14 192 0 4 973 Budapest, 2006.március 31 PH. a vállalkozás vezetője (képviselője)
6. sz. melléklet Bookline Magyarország Kft A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET I 2005. év MÉRLEG MEGNEVEZÉS ELŐZŐ TÁRGY SZÁMÍTÁSA HIVATKOZÁS Befektetett eszközök Saját tőke D 11,59% 66,90% fedezettsége Befektetett eszközök A Tárgyi eszközök fedezettsége Saját tőke Tárgyi eszközök D AII 15,38% 235,75% Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz A 20,44% 8,38% Összes eszköz A+B+C Saját tőke aránya I. Saját tőke D 2,37% 5,61% Összes forrás D+E+F+G Tőkeszerkeszeti mutató I. Kötelezettségek F 4019,25% 1216,68% Saját tőke D Tőkeszerkezeti mutató II. Rövid lejáratú köt. FII 3875,26% 1200,99% Saját tőke D
7. sz. melléklet Bookline Magyarország Kft A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ I 2005. év MEGNEVEZÉS SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ TÁRGY Likviditási mutató Forgóeszközök B 82,76% 111,30% Kötelezettségek F Rövid távú likviditás I. Forgóeszközök B 85,84% 112,76% Rövid lejáratú köt. FII Rövid távú likviditás II. Forgóeszk-követ. B-BII. 13,10% 87,11% Rövid lejáratú köt. FII. Rövid távú likviditás III. Pénzeszközök + ért.pap. BIV.+BIII. 12,39% 70,53% Rövid lejáratú köt. FII. (BII.1.c+BII.1.d) Átlagos vevőáll. 33,8 25,0 Kintlevőségek átlagos *(365/2/) időtartama, nap Árbevétel Er. I. Szállítói kötelezettségek Átlagos száll.áll. (FII.2.c+FII.2.d) *(365/2/) 58,1 46,8 átlagos időtartama, nap Anyagjellegű ráford. Er. IV. Vevők és szállítók aránya Vevők B II. 1. 57,89% 43,80% Szállítók F II. 2. A készletek fordulatszáma Nettó árbevétel B. I.c.+B.I.d. 539,5 39,1 Átlagos készletek 2
8. sz. melléklet Bookline Magyarország Kft AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA 2005. év AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI ELŐZŐ adatok eft-ban TÁRGY Üzemi tevékenység eredménye -14 857 9 487 Pénzügyi műveletek eredménye 765-4 514 Rendkívüli eredmény -100 0 Adózás előtti eredmény összesen Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény -14 192 4 973-14 192 4 973-14 192 4 973 MEGNEVEZÉS SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ TÁRGY Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi eredmény Er. A -7,64% 1,63% Nettó árbevétel Er. I. Tőkearányos eredmény Üzemi eredmény Er. A -562,98% 64,93% Saját tőke D Eszközhatékonyság Üzemi eredmény Er. A -13,33% 3,64% Összes eszköz A+B+C
9. sz. melléklet Bookline Magyarország Kft A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A") 2005. év Megnevezés Előző év Tárgyév ezer Ft % ezer Ft % Nettó árbevétel 194 488-582 743 - Saját előállítású eszközök aktivált értéke Saját termelésű készletek állományváltozása 0-0 - 0-0 - Bruttó árbevétel (termelési érték) 194 488-582 743 - Egyéb bevétel 628-236 453 - Összes árbevétel 195 116 100% 819 196 100% Anyagköltség 3 303 1,69% 11 603 1,42% Anyagjellegű szolgáltatások 57 911 29,68% 164 938 20,13% Eladott áruk beszerzési értéke 132 577 67,95% 451 536 55,12% Alvállalkozói teljesítmények #HIV! #HIV! #HIV! #HIV! Anyagjellegű ráfordítások összesen 195 127 100,01% 631 160 77,05% Bérköltség 6 902 3,54% 22 999 2,81% Személyi jellegű egyéb kifizetések Társadalombiztosítási járulék Személyi jellegű ráfordítások összesen 160 0,08% 1 131 0,14% 2 732 1,40% 9 032 1,10% 9 794 5,02% 33 162 4,05% Értékcsökkenési leírás 3 079 1,58% 6 016 0,73% Egyéb költségek #HIV! #HIV! #HIV! #HIV! Egyéb ráfordítások 1 973 1,01% 139 371 17,01% Összes költség és ráfordítás #HIV! #HIV! #HIV! #HIV! Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -14 857-7,61% 9 487 1,16%