A Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. 2002. évi éves gyorsjelentése

A Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. 2002. évi éves gyorsjelentése

Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. gyorsjelentése A Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. 2002. évi éves gyorsjelentése A Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. a Budapesti Értéktőzsde Részvénytársaság Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzata, illetve a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény alapján elkészítette 2002. évi éves gyorsjelentését. A gyorsjelentés tartalmazza a Társaság magyar számviteli szabályok szerint készült, tárgyidőszakra és bázisidőszakra vonatkozó konszolidált mérlegét, illetve eredménykimutatását, az ezekhez fűzött értékelést és a cég működésével kapcsolatos fontosabb információkat. Felhívjuk a figyelmet arra, hogy a gyorsjelentésben szereplő 2002. december 31-ei adatok nem auditáltak, nem tekinthetők véglegesnek. I. A 2002. évi gazdálkodás elemzése A./ A konszolidált eredmény elemzése 1. Az üzemi tevékenység eredményének alakulása Az értékesítés nettó árbevétele teljes egészében belföldi értékesítésből származik. Az árbevétel döntő része ingatlan bérbeadásból származó bevétel, ezenkívül parkolási díj bevételek, közvetített szolgáltatásokhoz (bérlőknek továbbszámlázott közüzemi- és telefondíjakhoz) kapcsolódó bevételek és szállodai szolgáltatásokhoz kapcsolódó bevételek jelentik a főbb árbevétel forrásokat. A 2002. évi árbevétel összességében 102,64 %-a a bázis időszaki árbevételnek. Az árbevétel alakulását a bérleti díjak emelése és a bérelt területek nagyságának stagnálása befolyásolta. Az egyéb bevételek tárgyévi kiemelkedően magas összegét két tétel alakította: a Társaság értékesítette a Külkereskedelmi Sportparkban lévő tulajdonrészét, valamint egyik bérlő kártérítést fizetett a Társaságnak. Az anyagjellegű ráfordítások összege 70,88 %-a az előző évi összegnek. A csökkenés oka egyrészt, hogy az előző évben néhány nagyobb, egyszeri költség (ingatlan értékbecslések) is terhelte a Társaságot, másrészt a bázis évben az Aranykéz utcai ingatlan kapcsán 12 havi, míg a tárgyévben 1,5 havi bérleti díj került elhatárolásra. (az Aranykéz utcai ingatlan 60 %-os tulajdonrészét 2002. februárjában vásárolhatta meg a Társaság) A személyi jellegű ráfordítások alakulását létszámcsökkentés, illetve béremelés befolyásolta. Az értékcsökkenési leírás növekedésének oka az ingatlan vagyon emelkedése. (Aranykéz utcai parkolóház 60 %-os tulajdonrészének megvásárlása, meglévő ingatlanokban végzett beruházások) Az egyéb ráfordítások összege mindkét évben az ingatlanok építmény- és telekadóját, illetve az iparűzési adót tartalmazza, a tárgyévben fentieken kívül még értékesített tárgyi eszközökhöz kapcsolódó kivezetés, továbbá meghiúsult beruházáshoz kapcsolódó ráfordítás kivezetés jelenik meg. 1

Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. gyorsjelentése 2. A pénzügyi műveletek eredményének alakulása A pénzügyi műveletek eredményét a tárgy időszakban kamatbevétel, illetve árfolyam differencia alakította. Az értékpapír struktúra átrendezése (részvényállomány értékesítése) miatt osztalék bevétele nem volt a vállalatcsoportnak. A pénzügyi műveletek egyéb bevételeinek csökkenését az magyarázza, hogy a bázis időszakban ezen a soron jelent meg a Miko-project Kft-ben való 100 %-os részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége. 3. A rendkívüli eredmény alakulása A rendkívüli ráfordítások bázis időszaki összege a Mikoviny utcai ingatlan apportba adásának eredményét tartalmazza, míg a tárgyévben alapítványi támogatások szerepelnek a rendkívüli ráfordítás soron. 4. Az adózás előtti, az adózott és a mérleg szerinti eredmény alakulása A konszolidált adózás előtti eredmény 667.415 E Ft, az adózott eredmény 536.643 E Ft. A gyorsjelentés készítése során osztalékfizetéssel nem számol a Társaság, így a mérleg szerinti eredmény megegyezik az adózott eredménnyel. B./ A konszolidált mérleg elemzése Az eszközök 50,56 %-a befektetett eszköz. A befektetett eszközök között a legnagyobb részarányt a tárgyi eszközök, ezen belül is - a Társaság profiljának megfelelően - az ingatlanok képviselik. Az ingatlanok állományának 27,80 %-os növekedését a meglévő ingatlanokban végzett beruházásokon kívül az Aranykéz utcai parkolóház 60 %-os tulajdonrészének megvásárlása befolyásolta. Az egyéb berendezések állománya számítástechnikai eszközök és gépkocsi vásárlások miatt emelkedett. A beruházásokra adott előleg sor mind a bázis, mind a tárgy időszakban a Budapest, III. kerületben fekvő ún. Harsánylejtő ingatlanok megvásárlása érdekében kifizetett összegeket tartalmazza. A befektetett pénzügyi eszközök tartós részesedés során szereplő összeg mindkét évben a Katlan Rt-ben való részesedést (bázis időszakban 43,13 %, tárgy időszakban 43,38 % tulajdoni hányad) tartalmazza. (A Budapesti Ingatlan Rt. 2002. decemberben 1.539.000 E Ft-tal megemelte a Katlan Rt. jegyzett tőkéjét. A tőkeemelés azonban 2002. december 31-ig nem került bejegyzésre, így az nem szerepelhet a részesedések között. Ennek megfelelően a Katlan Rt. konszolidálására továbbra is társult vállalkozásként került sor.) A forgóeszközök között a készletek állománya csökkent, melyet a Kastélyszálló Kft. áru készletének csökkenése okozott. A követelések között a vevő követelések a tavalyi szinten vannak, a kapcsolt vállalkozással szembeni követelés soron a Katlan Rt-ben való 2002. december 31-ig még be nem jegyzett tőkeemelés összege, a váltókövetelés soron a Katlanka B Kft. váltókövetelése szerepel. (Az anyavállalati részvények értékesítésekor a vételár egy része váltóval került kiegyenlítésre. A váltókövetelés 2003. januárban rendezésre került.) Az egyéb követelések között döntően rövid távra adott kölcsön követelés, vevői előlegekkel kapcsolatos ÁFA követelés, adó túlfizetés, dolgozókkal szembeni követelés szerepel. Az értékpapírok állományának csökkenését a Katlan Rt-ben való tőkeemelés, az Aranykéz utcai parkolóház 60 %-os tulajdoni részének megvásárlása, illetve osztalék kifizetés okozta. A csökkenésen túl átstrukturálódás is történt az értékpapír portfolióban: mind a saját, mind az egyéb részvények értékesítésre kerültek, kizárólag hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokból áll az értékpapír vagyon. 2

Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. gyorsjelentése Az aktív időbeli elhatárolások döntő része mindkét évben értékpapírokhoz kapcsolódó kamatbevétel elhatárolás. (Így a csökkenés az értékpapír állomány csökkenésével függ össze.) A forrás oldalon a saját tőke képviseli a források 90,66 %-át. A kötelezettségek között a hátrasorolt kötelezettségek soron 208.718 E Ft passzív tőkekonszolidációs különbözet szerepel. Hosszú lejáratú kötelezettsége a vállalatcsoportnak nincsen. A rövid lejáratú kötelezettségek között vevői előlegek, szállítói kötelezettségek, illetve egyéb kötelezettségek szerepelnek. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése azzal van összefüggésben, hogy a bázis időszaki összeg 754.306 E Ft osztalék fizetési kötelezettséget tartalmazott. A tárgyévi állomány döntő része a tavalyi évekre vonatkozó, fel nem vett osztalékokhoz kapcsolódó kötelezettség, illetve bér-, járulék- és ÁFA fizetési kötelezettség. A passzív időbeli elhatárolások költség elhatárolás sora mindkét évben közüzemi- és telefon költség elhatárolásokat, valamint az Aranykéz utcai parkolóház elhatárolt bérleti díját tartalmazza. Egyéb információk 1. A Társaság szervezetében történt változás: A Budapesti Ingatlan Rt. 2002. decemberben 1.539.000 E Ft-tal megemelte a Katlan Rt. jegyzett tőkéjét, mely tőkeemelés azonban 2002. december 31-ig nem került bejegyzésre. Szintén 2002. decemberben 700 E Ft, majd 2003. januárban 154.640 E Ft további részesedést vásárolt a Katlan Rt-ben. A tőkeemelés bejegyzésével összességében 99,89 %-ra emelkedik a Budapesti Ingatlan Rt. részesedése. (A tőkeemelés 2003. évi bejegyzése miatt 2002. december 31-én a részesedés nagysága csak 43,38 % volt, így a Katlan Rt. konszolidálására a korábbi évnek megfelelően társult vállalkozásként került sor.) 2. A társult vállalkozásként bevont Katlan Rt. az 1.539.000 E Ft tőkeemelés összegét ingatlan vásárlásra fordította: árverés keretében egy 33 lakásos, Budapest, II. kerületi lakóparkot vásárolt bruttó 1.539.000 E Ft vételáron. A vásárlás tovább értékesítési céllal történt. 3. A 2002. április 29-én megtartott éves rendes közgyűlés elfogadta a Társaság 2001. évi éves beszámolóját azzal, hogy a névérték 30 %-ának megfelelő mértékű osztalék kerüljön kifizetésre, elfogadta továbbá a 2001. évi konszolidált beszámolót, jóváhagyta a Társaság alapszabályának módosítását, illetve a vezető tisztségviselők és a könyvvizsgáló díjazását. Budapest, 2003. február 12. ------------------------------------- ---------------------------------------- Hajnák Mihály dr. Ungár András vezérigazgató az Igazgatóság elnöke 3

Név: Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. Telefon: 457-3860 Cím: 1033 Budapest, Polgár u. 8-10. Fax: 367-2800 Ágazati besorolás: 7020 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Időszak: 2002. évi éves gyorsjelentéshez e-mail cím: realest@hungary.net, csidei@bif.hu és bus@bif.hu Befektetői kapcsolattartó: Csidei Laura és Bus Mariann PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen x Nem x Számviteli elvek Magyar x IAS Egyéb Egyéb:... PK2. Konszolidációs körbe bevont társaságok Név Törzs/Alaptőke (E Ft) Tulajdoni hányad (%) Szavazati arány Besorolás* CASTRUM-BIF Ingatlanüzemeltető 3.000 100 % 100 % L Kft. BU-MA Ingatlan Ingatlanforgalmazó Kft. 303.000 100% 100% L Kastélyszálló Vendéglátóipari és Szolgáltató Kft. 15.000 100 % 100 % L Katlanka B Befektetési Kft. 834.100 100 % 100 % L Katlan Befektetési Rt. 276.560 43,38 % 43,38 % T * Teljes (L), Közös vezetésű (K), Társult (T) 1

RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptőke = Bevezetett sorozat Időszak elején Időszak végén % Db % Db Belföldi intézményi 37,73 974.718 34,48 890.742 Külföldi intézményi 0 0 3,00 77.500 Belföldi magánszemély 32,00 826.650 34,88 901.089 Külföldi magánszemély 0,16 4.259 0,20 5.164 Munkavállalók, vezető tisztségviselők 27,27 704.351 27,27 704.351 Saját tulajdon 2,67 68.868 0 0 Államháztartás részét képező tulajdonos 2 0,17 4.374 0,17 4.374 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 3 0 0 0 0 Összesen: 100,00 2.583.220 100,00 2.583.220 Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a BÉT-re, kérjük, minden sorozat esetén adják meg a tulajdonosi struktúrát. 2 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzat, stb. 3 Pl.: EBRD, EIB, stb. RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. 68.868 68.868 68.868 68.868 0 RS3. Az 5 %-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) Tevékenység 2 Mennyiség Szavazati Megjegyzés 4 Név Nemzetiség Részesedés 1 (db) (%) 3 arány (%) 3 dr. Ungár András B D 703.751 27,24 27,24 T 69 Kft. B I 550.000 21,29 21,29 dr. Béres Zoltán B M 319.817 12,38 12,38 Varga Zoltán B M 277.088 10,73 10,73 2

Lantos Csaba B M 163.868 6,34 6,34 A tulajdoni hányad megállapítása során a Hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 4. sz. mellékletében a közvetett tulajdoni hányad kiszámítására vonatkozó szabályokat is alkalmazni kell. Amennyiben információval rendelkeznek arra vonatkozóan, hogy a letétkezelőknél lévő mennyiségből valamely természetes, jogi, vagy jogi személyiség nélküli gazdasági társaság 5%-ot meghaladó részesedéssel bír, úgy azt akár összevontan, %-os formában- is szíveskedjenek megadni. 4 Belföldi (B), Külföldi (K) 5 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Magán (M), Munkavállaló, vezető tiszt.viselő (D) 6 Két tizedesjegyre kerekítve kérjük megadni 7 Pl.:szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. ST1. A tárgyidőszakban megjelent soronkívüli tájékoztatások Megjelenés dátuma Tárgy, rövid tartalom 2002. 02. 14. 2001. évi gyorsjelentés 2002. 04. 02. Éves rendes közgyűlés meghívója 2002. 05. 02. 2001. évi éves rendes közgyűlés határozatai, 2001. évi jelentés megtekintési helye, ideje 2002. 05. 15. 2001.évi osztalékfizetés rendje 2002. 08. 06. 2002. I. félévi gyorsjelentés 2002. 12. 11. Katlan Befektetési Rt. lakópark vásárlása 2002. 12. 13. BIF Rt. tőkeemelése a Katlan Befektetési Rt-ben 2002. 12. 23. DonaDöme Kft. BIF részvény eladása 2002. 12. 30. Katlanka B Kft. BIF részvény eladása, BIF Rt. Katlan részvény vásárlása TSZ2. Létszám alakulása (fő) Társaság Csoport x Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége (2001. december 31.) (2002. január 1.) (2002. december 31.) 78 78 67 TSZ3. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak 3

Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége Saját részvény tulajdon (db)* IG dr. Ungár András 1998.04.06. 2003. 703.751 IG dr. Incze András 1999.08.30. 2003. - IG Faragó Péter 1998.04.06. 2003. - FB dr. Juhász Miklós 1998.04.06. 2003. - FB dr. Lendvai Erzsébet 1998.04.06. 2003. - FB Némethiné Burkovics Katalin 1998.04.06. 2003. - SP Hajnák Mihály vezérigazgató 2000.10.01. határozatlan - SP Bus Mariann ált. igazg. 1998.12.01. határozatlan 600 SP Csidei Laura gazd. igazg. 1998.12.01. határozatlan - Budapest, 2003. február 12. ------------------------------------- ---------------------------------------- Hajnák Mihály dr. Ungár András vezérigazgató az Igazgatóság elnöke 4

Budapesti Ingatlan Rt. MÉRLEG (2002. év nem auditált) PK3 ESZKÖZÖK 2001.12.31 2002.12.31 Előző év=100% (E Ft) (E Ft) (%) A. Befektetett eszközök 2 444 331 3 093 656 126,56 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 163 3 624 114,57 1. Alapítás átszervezés aktivált értéke 0 0-2. Kisérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0-3. Vagyoni értékű jogok 3 124 3 391 108,55 4. Szellemi termékek 39 233 597,44 5.Üzleti vagy cégérték 0 0-6. Immateriális javakra adott előlegek 0 0-7. Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 - II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 2 321 850 2 967 230 127,80 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1 672 323 2 236 321 133,73 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 0 0-3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 22 499 49 315 219,19 4. Tenyészállatok 0 0-5. Beruházások, felújítások 2 818 57 384 2 036,34 6. Beruházásokra adott előlegek 624 210 624 210 100,00 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítlse 0 0 - III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 119 318 122 802 102,92 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 119 280 122 780 102,93 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0-3. Egyéb tartós részesedés 0 0-4. Tartósan adott kölcsön egyéb részes. visz. álló váll. 0 0-5. Egyéb tartósan adott kölcsön 0 0-6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0-7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0-8. Tőkekonszolidációs különbözet 38 22 57,89 - leányvállalatokból 38 22 57,89 - társult vállalkozásokból 0 0 - B. Forgóeszközök 3 819 527 2 984 513 78,14 I. KÉSZLETEK 34 941 28 139 80,53 1. Anyagok 1 336 1 859 139,15 2. Befejezetlen termelés és fékész termékek 0 0-3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0-4. Késztermékek 0 0-5. Áruk 33 605 26 280 78,20 6. Készletekre adott előlegek 0 0 - II. KÖVETELÉSEK 146 107 1 816 064 1 242,97 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 19 297 19 803 102,62 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0 1 539 000-3. Követelések egyéb részesedési viszonyban levő váll. 0 0-4. Váltó követelések 444 151 854 34 201,35 5. Egyéb követelések 126 366 105 407 83,41 6. Konszolidációból adódó (számított) társasági adó köv. 0 0 - III. ÉRTÉKPAPÍROK 3 588 880 1 086 919 30,29 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0-2. Egyéb részesedés 131 582 0 0,00 3. Saját részvények, saját üzletrészek 241 282 0 0,00 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3 216 016 1 086 919 33,80 IV. PÉNZESZKÖZÖK 49 599 53 391 107,65 1. Pénztár, csekkek 4 952 4 334 87,52 2. Bankbetétek 44 647 49 057 109,88 C. Aktív időbeli elhatárolások 76 334 41 181 53,95 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 75 459 39 865 52,83 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 875 1 316 150,40 3. Halasztott ráfordítások 0 0 -

Budapesti Ingatlan Rt. MÉRLEG (2002. év nem auditált) PK3 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B+C sorok) 6 340 192 6 119 350 96,52

Budapesti Ingatlan Rt. MÉRLEG (2002. év nem auditált) PK3 FORRÁSOK 2001.12.31 2002.12.31 Előző év=100% (E Ft) (E Ft) (%) D. Saját tőke 5 040 949 5 547 667 110,05 I. JEGYZETT TŐKE 2 583 220 2 583 220 100,00 I./a Ebből visszavás. tulajdonosi részesedés névértéken 0 0 - II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 - III. TŐKETARTALÉK 594 752 594 752 100,00 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 1 398 374 1 387 469 99,22 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 - VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 - VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 449 818 536 643 119,30 VIII. LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁS (+-) 14 785 445 583 3 013,75 IX. KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁS 0 0 - adósságkonszolidálás különbözetéből 0 0 - közbenső eredmény különbözetéből 0 0 - X. Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése 0 0 - E. Céltartalékok 0 0-1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 0-2.Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 0-3. Egyéb céltartalék 0 0 - F. Kötelezettségek 1 134 791 422 473 37,23 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 208 718 208 718 100,00 1. Hátrasorolt köt.kapcsolt vállalkozásokkal szemben 0 0-2. Hátrasorolt köt.egyéb rész.visz.-ban lévő váll. szemben 0 0-3. Hátrasorolt kötelez. egyéb gazdálkodóval szemben 0 0-4. Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból 208 718 208 718 100,00 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 0-1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0-2. Átváltoztatható kötvények 0 0-3. Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0-4. Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0-5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0 0-6. Tartós kötel. kapcsolt vállalkozással szemben 0 0-7. Tartós kötel. egyéb rész.visz.lévő váll. szemben 0 0-8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 - III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 926 073 213 755 23,08 1. Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 - Ebből az átváltoztatható kötvények 0 0-2. Rövid lejáratú hitelek 0 0-3. Vevőktől kapott előlegek 103 115 140 662 136,41 4. Kötelezettségek áruszáll.-ból és szolg.-ból(szállítók) 32 405 12 819 39,56 5. Váltótartozások 0 0-6. Rövid lejáratú kötel. kapcsolt vállalk.szemben 15 025 0 0,00 7. Rövid lejáratú köt.egyéb rész.visz.lévő váll. szemben 0 0-8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 775 528 60 274 7,77 9. Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó tartozás 0 0 - G. Passzív időbeli elhatárolások 164 452 149 210 90,73 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 2 845-2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 164 452 146 365 89,00 3. Halasztott bevételek 0 0 - FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F+G sorok) 6 340 192 6 119 350 96,52