Vevői hitel- és kockázatkezelési politika A vevői hitelkezelési politika szerepe és célja, hogy támogassa a vállalati célkitűzések megvalósítását és hatékony kockázatoptimalizáló eszközként működjön, az alábbiak által: Vevői hitelezési kockázat ellenőrzése Vevői hitelek kezelése Vevői kintlévőségek, fizetések, tartozások rendezésének követése és kezelése A vállalat teljes vevői hitelkockázati kitettségének követése és kezelése Vevői hitelbiztosítás kezelése Az új hitel- és kockázatkezelési politika célja: Előre szabályozott megoldásokat adjon a legtöbb esetre. Tiszta és érthető kivételkezelési folyamatokat teremtsen. A változó piaci környezethez alkalmazkodó és azt figyelembe vevő rendszert alakítson ki. A vevők és a piac felé kiszámítható és kommunikálható rendszert alakítson ki. A hitel- és kockázatkezelési politika működtetése és tapasztalati fejlesztése a hitelmenedzser feladata. Ugyancsak a hitelmenedzser feladata az aktuális politika megismertetése a vevőkkel kapcsolatban álló dolgozókkal. 1
Jelen hitelkezelési politika a következő pontokra tér ki: 1. Vevői hitelek kezelése... 3 1.1. Hitelkeret definíciója... 3 1.2. A Hitelkeret megállapítása... 3 1.3. Fedezet... 3 1.4. Hitelkeret emelése Fedezet feletti hitelkeret jóváhagyása... 3 1.4.1. Vevők hitelkockázati besorolása... 4 1.5. Hitelkeret csökkentése... 4 2. Fizetési feltételek meghatározása és módosítása... 4 3. Lejárt vevői tartozások átütemezése: fizetési megállapodások... 5 4. Vevők blokkolása... 5 4.1. A blokkolás rendszere... 5 4.1.1. Lejárt tartozás miatti automatikus blokkolódás... 5 4.1.2. Hitelkeret-túllépés miatti automatikus blokkolódás... 5 4.1.3. Eseti hitelkeret-blokkolás... 6 4.2 A blokkolás végleges feloldása... 6 4.2.1. Lejárt tartozás miatti automatikus blokkolódás esetén... 6 4.2.2. Hitelkeret-túllépés miatti automatikus blokkolódás esetén... 6 4.2.3. Eseti hitelkeret-blokkolás esetén... 6 5. Adósságbehajtási folyamat... 6 5.1. Adósságbehajtási folyamat felépítése... 6 5.2. Adósságbehajtási folyamatot támogató egyéb intézkedések és szerződéses mellékkötelezettségek érvényesítése... 7 6. Késedelmi kamat és behajtási költség felszámítása... 8 2
1. Vevői hitelek kezelése 1.1. HITELKERET DEFINÍCIÓJA A vevői hitelkockázatok optimalizálása érdekében valamennyi regisztrált vevőnkre egyedi Hitelkeretet határozunk meg. A Hitelkeret a vevő adott időpontban, vállalatunkkal szemben meglévő összes, pénzügyileg még nem rendezett kötelezettségeinek maximálisan engedélyezett összegét jelenti. A Hitelkeret magában foglalja a Schneider Electric Zrt. által kiszámlázott, de a vevő által még ki nem fizetett számlákat és a Schneider Electric Zrt. által már visszaigazolt, de még nem teljesített és nem számlázott rendelések összegét (Áfá-s értékek). A vevői megrendelés befogadásának feltétele, hogy a vevői hitelkeretbe az adott megrendelés beleférjen. Amennyiben egy adott megrendelés befogadásához nem áll rendelkezésre elegendő hitelkeret, a rendszer a megrendelést nem igazolja vissza és nem ütemezi azt. 1.2. A HITELKERET MEGÁLLAPÍTÁSA A Hitelkeret meghatározása a Fedezet (1.3.) alapján történik. 1.3. FEDEZET A fedezet (F) számításakor figyelembe kell venni a Coface által nyújtott fedezetet (általános fedezet: 0 vagy 9 millió Ft vagy 15 millió Ft vagy 30 millió Ft, illetve cégre szóló egyedi fedezet) és az emellett a vevő által biztosított más egyéb fedezetet, ami lehet: 1. Fizetési típusú garancia (korábbi Bankgarancia) 2. Kezesség 3. Előleg 4. Engedményezés 5. Akkreditív Nagykereskedő Partnereinknél a bontatlan és nem sérült Schneider Electric termékkészlet is beleszámít a fedezetbe, amennyiben fizetési kockázat növekedése esetén annak visszaszállítását Partnerünk nem akadályozza. 1.4. HITELKERET EMELÉSE FEDEZET FELETTI HITELKERET JÓVÁHAGYÁSA Amennyiben a vevő kiszolgáláshoz szükséges Hitelkeret igény meghaladja a rendelkezésre álló Fedezet összegét, akkor a vevőfelelős a Hitelkeret igény jóváhagyását írásban kezdeményezheti a hitelmenedzsernél. A Fedezet feletti összeg jóváhagyása a vevők hitelkockázati besorolása (1.4.1.) alapján történik. 3
A jóváhagyott Hitelkeret maximum 1 évig lehet érvényes. 1.4.1. Vevők hitelkockázati besorolása A vevők hitelkockázati kategóriába történő besorolása, legalább évenként egy alkalommal, több kereskedelmi és pénzügyi adat súlyozott átlaga alapján történik. Ha az elérhető beszámoló adatai elavultak: Ha az elérhető beszámoló adatai időszerűek: Kritérium % Kritérium % Cégforma 5 Cégforma 4 Cégalapítás óta eltelt évek száma 10 Cégalapítás óta eltel évek száma 6 Fizetési tapasztalat 16 Fizetési tapasztalat 10 Fizetési feltétel 7 Fizetési feltétel 5 Cég piaci megítélése 7 Cég piaci megítélése 5 Rendelési állomány változása 4 Rendelési állomány változása 4 Cég növekedése 4 Ország Coface besorolása 10 Cég Coface besorolása 20 Üzleti kapcsolat hossza években 8 Ország Coface besorolása 15 Cég Árbevétele 6 Üzleti kapcsolat hossza években 12 Cég EBIT / Árbevétel aránya 6 Cég Adózott eredmény / Árbevétel aránya 6 Cég Árbevétel változása 6 Cég Saját tőke / Összes forrás aránya 6 Cég Banki hitel / Saját tőke aránya 6 Cég forgótőkéje 6 Cég Cash flow-ja 6 TOTAL 100 TOTAL 100 A kritériumok alapján számított mutatószám szerint a vevők 1. Alacsony kockázatú, vagy 2. Közepes kockázatú, vagy 3. Magas kockázatú kockázati kategóriákba kerülnek. 1.5. HITELKERET CSÖKKENTÉSE A vevők hitelkockázati besorolásának romlása esetén, illetve a rendelkezésre álló fedezetek negatív irányú megváltozása következtében szükségessé válhat a Hitelkeret újraértékelése, és adott esetben csökkentése, illetve törlése. 2. Fizetési feltételek meghatározása és módosítása A tipikus fizetési feltételek meghatározása az alábbi séma szerint történik: Szervizmunkák általában 10 nap átutalással, o kivéve a blokkolt és kockázatos vevők, ahol előre fizetés; o egyéb meglevő vevőknél a vevőre beállított fizetési feltétel. 4
Új vevők: készpénz vagy fizetés max. 30 nap átutalással Meglevő vevők: az SAP-ben beállított fizetési feltétel szerint. 3. Lejárt vevői tartozások átütemezése: fizetési megállapodások Ha a vevő lejárt tartozásának halasztott határidejű rendezését kezdeményezi, akkor az erre vonatkozó megállapodást a szóban forgó összegtől és a pótlólagos hitelperiódustól függően egyszerűsített fizetési megállapodásban, vagy fizetési megállapodásban kell rögzíteni az alábbi séma szerint: Az Egyszerűsített fizetési megállapodást és a Fizetési megállapodás mintaszövegeit az 1.-2. számú mellékletek tartalmazzák. Az átütemezett fizetetési határidővel számított teljes hitelperiódus (a számla dátumától az átütemezett fizetési határidőig eltelt napok száma) nem haladhatja meg 150 napot. Fizetési megállapodás legfeljebb 3 (három) hónapos fizetési ütemterve készíthető. 4. Vevők blokkolása Lehetőség van a vevő blokkolására, amely a már befogadott rendelések kiszállításának leállítását és az új rendelések befogadásának leállítását jelenti A blokkolásra annak érdekében kerülhet sor, hogy szükség esetén a hitelezési kockázatunk hirtelen növekedését megakadályozzuk, mivel a blokkolással: a már befogadott megrendelések szállítását is felfüggesztjük és a vevő hitelkeret helyzetétől függetlenül nem növeljük az adott vevő kapcsán fennálló kockázatainkat 4.1. A BLOKKOLÁS RENDSZERE 4.1.1. Lejárt tartozás miatti automatikus blokkolódás A vevői hitelkeretet a rendszer 21 (huszonegy) napot meghaladó lejárt tartozás esetén azonnal, automatikusan blokkolja. 4.1.2. Hitelkeret-túllépés miatti automatikus blokkolódás a. Hitelkeret-csökkenés 5
Coface fedezet-csökkenés egyéb fedezetcsökkenés (például bankgarancia érvényessége lejár) b. Hitelkeretet meghaladó új rendelés betöltése 4.1.3. Eseti hitelkeret-blokkolás Az eseti blokkolás elrendelésének mérlegelés szerinti feltételei: Lejárt vevői kintlévőség nagyobb, mint 20 millió HUF vagy Lejárt vevői tartozás 14 nap vagy A vevő hitelezési kockázatának jelentős növekedésére utaló információ áll rendelkezésünkre. 4.2 A BLOKKOLÁS VÉGLEGES FELOLDÁSA 4.2.1. Lejárt tartozás miatti automatikus blokkolódás esetén Az adott napon esedékes összes lejárt tartozás kifizetése esetén (annak SAP-ban történt könyvelésekor) a rendszer automatikusan felszabadítja a hitelkeretet. 4.2.2. Hitelkeret-túllépés miatti automatikus blokkolódás esetén Amennyiben a hitelkereten felüli részre pótlólagos fedezet lesz biztosítva. 4.2.3. Eseti hitelkeret-blokkolás esetén Fizetési megállapodás megkötésére kerül sor és a vevő betartja a fizetési megállapodásban vállaltakat. 5. Adósságbehajtási folyamat 5.1. ADÓSSÁGBEHAJTÁSI FOLYAMAT FELÉPÍTÉSE Az adósságbehajtási folyamat hatékonyságának biztosítása érdekében négyszintű folyamatot vezettünk be: 1. szint: az esedékességet követő 4. (negyedik) napnál: udvarias fizetési emlékeztető. 2. szint: az esedékességet követő 14. (tizennegyedik) napnál: határozott, jogi és egyéb szankciókat kilátásba helyező fizetési felszólítás. 6
3. szint: az esedékességet követő 21. (huszonegyedik) napnál: vevő értesítése, hogy hitelkerete blokkolásra került és a követelés beszedését jogi útra tereltük. 4. szint: ügyvédi vagy követelés behajtó cég kezelésébe adása a 30. (harmincadik) naptól (ügyvédi fizetési felszólítás, felszámolási eljárás indítása stb.) A vevői felszólítások fontos része annak deklarálása, hogy a vevő elismeri a teljesítésünket és a számlánkat nem vitatja ( 0. szint). A vevő részéről együttműködő kapcsolatfelvétel esetén a beszedési folyamat adott szinten leáll. A normál eljárási rendben az 1-2-3. vevői felszólítások kiküldése minden esetben megkövetelt. Fizetési megállapodással rendelkező vevők esetében a felszólításokat szüneteltetjük, ameddig a megállapodás érvényben van, és azt a vevő betartja. Az ügyvédi fizetési felszólítás indítását megelőző, értesítőlevélben a vevőt tájékoztatjuk a követeléskezelés jogi útra tereléséről. 5.2. ADÓSSÁGBEHAJTÁSI FOLYAMATOT TÁMOGATÓ EGYÉB INTÉZKEDÉSEK ÉS SZERZŐDÉSES MELLÉKKÖTELEZETTSÉGEK ÉRVÉNYESÍTÉSE Lejárt tartozással rendelkező vevők esetében a behajtási folyamat hatékonyságának növelése érdekében a felszólításokon és jogi akciókon túl fenntartjuk magunknak a jogot további eszközök igénybe vételére is, úgymint: Adósságbehajtó cég igénybe vétele THK csökkentése Szállítások felfüggesztése Árkedvezmény csökkentése Bónusz megvonása Fizetési feltétel megváltoztatása Nemfizetés tényének közzététele a honlapunkon Megkeresés esetén a nemfizetés tényének közlése harmadik fél részére Fizetési meghagyás vagy inkasszó kezdeményezése Amennyiben a lejárt tartozás eléri a számlázástól számított 150. (százötvenedik) napot speciális behajtási folyamatot kezdeményezünk. Készletbeszámítás, amelynek érdekében a szállításoknál az ellenérték megfizetéséig fenntartjuk a tulajdonjogunkat. Háromoldalú megállapodás (követelés-engedményezés). Garancialehívás. 7
Fenti intézkedések eredménytelensége esetén a fennmaradó követelés a kiszállítástól számított 180. (száznyolcvanadik) napon lejelentésre kerül hitelbiztosítónk (Coface) felé. 6. Késedelmi kamat és behajtási költség felszámítása Fizetési késedelem esetén a Vevő a mindenkor hatályos Ptk.-ban meghatározott mértékű késedelmi kamat és behajtási költségátalány megfizetésére köteles. Ezen utasítás rendelkezéseit. március 16.-tól kell alkalmazni. Antal Viktória Pénzügyi és kontrolling igazgató Benkő Bernadett Hitel- és kockázati menedzser Schneider Electric Hungária Villamosság Zrt. Budapest,.03.24. Mellékletek: Egyszerűsített fizetési megállapodás Fizetési megállapodás 8
Egyszerűsített fizetési megállapodás amely létrejött egyrészről a SCHNEIDER ELECTRIC Hungária Villamossági Zrt. (1117 Budapest, Hauszmann Alajos u. 3/b., Cégjegyzékszám. 01-10-041604; Adószám: 10537017-2-44) mint Eladó, továbbiakban mint Eladó; másrészről a.. (..., Cégjegyzékszám:.., Adószám: ) mint Vevő, továbbiakban mint Vevő; (együttesen említve: Felek) között a mai napon, az alábbi feltételekkel: 1. Vevő Eladó felé fennálló tartozásainak halasztott határidejű rendezését kezdeményezte. Az alábbiakban rögzítjük a kérelem tárgyában folytatott megbeszélés illetve megállapodás fő pontjait. 2. Vevő Eladóval szembeni fizetési kötelezettségének összege a.....-i állapot szerint,- Ft, ebből a lejárt határidejű tartozás összege.,- Ft, amit a Vevő elismer. 3. Jelen Egyszerűsített fizetési megállapodás szerint Vevő az Eladó felé fennálló lejárt tartozását az alábbi ütemezés szerint rendezi:. -ig:. -ig:,- Ft,- Ft Az ütemezések számlaszintű részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza. 4. Eladó tartózkodik a következőktől mindaddig, amíg Vevő a fenti vállalásait határidőben és értékben teljesíti: jogi eljárás indítása, szállítások további blokkolása, hitelbiztosító intézet és adósságkezelő cég tájékoztatása, Eladó honlapján közzétett adóslistán Vevő feltüntetése. 5. Vevő cég képviselője kijelenti, hogy saját pénzügyi helyzetének megfelelő ismeretében van, és ez alapján a fizetési ütemezést reálisnak és teljesíthetőnek látja. 6. Vevő cég képviselője aláírásával egyidejűleg személyes és vagyoni felelősséget vállal a fentiekben közölt adatok helyességéért és vállalásai teljesítéséért. 7. Eladó képviselője felhívja Vevő figyelmét arra, hogy jelen fizetési ütemezés az Eladó számára nagymértékű kockázatnövekedést jelent, amelyet kizárólag Vevő képviselőjének felelős tájékoztatása alapján vállal. 9
8. Felek megállapodnak abban, hogy a jelen szerződésben rögzített fizetési ütemezések nem minősülnek az eredeti fizetési határidők meghosszabbításának, ezért Vevő köteles Eladónak késedelmi kamatot fizetni a késedelembe esés napjától a kifizetés napjáig. A késedelmi kamat mértéke: Ptk. szerinti késedelmi kamat. 9. Felek nyilatkoznak, hogy a jelen szerződésben foglaltakat megismerték, és mint ügyleti akaratukkal mindenben megegyezőt, jóváhagyólag írták alá... Schneider Electric Zrt. képviselője.. Vevő cég képviselője Kelt: Budapest, 10
Fizetési megállapodás amely létrejött egyrészről a Schneider Electric Hungária Villamossági Zrt. (1117 Budapest, Hauszmann Alajos u. 3/b., Cégjegyzékszám. 01-10-041604; Adószám: 10537017-2-44), mint Hitelező, továbbiakban Hitelező; másrészről a.. (.., Cégjegyzékszám:.., Adószám:..), mint Adós, továbbiakban Adós (együttesen említve: Felek) között a mai napon, az alábbi feltételekkel: I. Preambulum 1. Adós Hitelező felé fennálló fizetési kötelezettségeinek a szerződés szerinti határidőktől eltérő határidőkre történő rendezését kezdeményezte. 2. Felek rögzítik, hogy a közöttük létrejött szállítási/vállalkozási szerződés(ek) alapján Hitelezőnek Ft összegű követelése (a továbbiakban: Követelés) áll fenn Adóssal szemben, melyből.ft lejárt esedékességű tartozás. 3. Adós pénzügyi adati a megállapodás megkötésekor ezer forintban Mérlegsor Összesen Lejárt esedékességű Befektetett eszközök Forgóeszközök Követelések Pénzeszközök Eszközök összesen Rövid lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek 4. A jelen megállapodás célja a Követelés esedékessé válásának, fizetési határidejének átütemezése (a továbbiakban: Fizetési ütemezés) 11
II. Fizetési ütemezés 1. Felek rögzítik, hogy Hitelező Adós részére halasztott- és részletfizetés kedvezményt biztosít és kölcsönös akarattal a Követelés esedékességét Felek az alábbiak szerint módosítják: Részletfizetési határidők Összeg Ft (bruttó) Megállapodásban rendezendő összesen: Az ütemezés számla szintű részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza. 2. Adós vállalja, hogy ezen megállapodás aláírását követően esedékessé váló fizetési kötelezettségeinek határidőre eleget tesz. 3. Adós biztosítja Hitelezőt, hogy meghatározott projektekben Hitelező ajánlatát támogatja és biztosítja az utolsó ajánlat beadásának lehetőségét. 4. Hitelező biztosítja Adóst, hogy a fizetési megállapodás érvényességének időtartama alatt tartózkodik a következő intézkedésektől: jogi eljárás indítása, szállítások további blokkolása, hitelbiztosító intézet és adósságkezelő cég tájékoztatása, Hitelező honlapján közzétett adóslistán Adós feltüntetése, Adós számlavezető bankjának tájékoztatása. 12
5. További üzletmenet fenntartására vonatkozóan Felek az alábbiakban állapodnak meg. (a megfelelő részt kérjük megjelölni!) (a) Árkedvezmény mértéke: 5%-kal alacsonyabb kedvezmény (b) Fizetési határidő: jelenlegi -10 nap -20nap -30 nap (c) Késedelmi kamat mértéke a szerződésben szereplő mértékhez képest: 100% (d) Hitelkeret: meghagyás tapasztalati fizetésnek megfelelő visszacsökkentés Coface fedezetig (e) Blokkolás: blokkolás fenntartása blokkolás feloldása 6. Amennyiben Adós a vállalásában (II./1) szereplő fizetési ütemek bármelyikétől eltér, azaz nem teljesíti összegében vagy határidőben, akkor Hitelező ezen megállapodást érvénytelennek és semmisnek tekintheti és fenntartja magának azt a jogot, hogy követelései teljesítésének jogi eszközök alkalmazásával szerezzen érvényt. Ebben az esetben Hitelező jogosult a vállalásai (II./4) pontjában foglalt eszközökkel élni. Hitelező az Adósnak a szállított termékeket tulajdonjog fenntartással adta át. Amennyiben az Adós a tartozásait megfelelő időben nem egyenlíti ki, és tartozásai fejében a Hitelező a ki nem fizetett termékekre tulajdonjogát érvényesíteni kívánja, ezt a tevékenységét Adós nem fogja akadályozni. 7. Hitelező képviselője felhívja Adós figyelmét arra, hogy jelen fizetési ütemezés Hitelező számára nagymértékű kockázat növekedést jelent, amelyet kizárólag Adós képviselőjének felelős tájékoztatása alapján vállal. 8. Amennyiben Adósról a fizetési megállapodás érvényessége alatt olyan megalapozott piaci információ kerül Hitelező tudomására, ami alapján feltételezhető, hogy az belátható határidőn belül fizetésképtelenné válik, vagy a Coface törli / csökkenti 13
fedezetüket a fizetési megállapodást Hitelező egyoldalúan módosíthatja (Adós azonnali tájékoztatása mellett). 9. Adós képviselője aláírásával egyidejűleg személyes és vagyoni felelősséget vállal a fentiekben közölt adatok helyességéért és vállalásai teljesítéséért. III. Záró rendelkezések 1. Jelen megállapodásban nem szabályozott kérdésekben a mindenkor hatályos magyar jogszabályok különös tekintettel a Ptk. rendelkezéseire az irányadóak. 2. Jelen megállapodás a Felek aláírásával egyidejűleg érvényesen létrejön és hatályba lép. 3. Jelen megállapodást az abban foglalt terjedelem erejéig Felek egyúttal a közöttük létrejött szállítási / vállalkozási szerződés(ek) módosításának tekintik. 4. Felek nyilatkoznak, hogy jelen szerződésben foglaltakat megismerték, és mint ügyleti akaratukkal mindenben megegyezőt, jóváhagyólag írták alá. Kelt: Budapesten,...napján.. Adós (cégképviselő neve és aláírása).. Hitelező (cégszerű aláírás) 14