A GENESIS ENERGY NYRT. 2006. ÉVI ÉVES JELENTÉSE A TİZSDE SZÁMÁRA Társaság neve: Genesis Energy Nyrt. Telefon: 452-1700 Társaság címe: 1137 Bp., Szent István krt. 18. Telefax: 452-1701 Ágazati besorolás: gazdasági szolgáltatás E-mail cím: info@genesisenergy.eu Beszámolási idıszak: 2006.01.01-2006.12.31 Befektetıi kapcsolattartó: Zádorné Prazsák Gabriella 1. A magyar Számviteli Törvény szerint készített, a közgyőlés által elfogadott, auditált éves beszámoló (mérleg, eredménykimutatás, kiegészítı melléklet, üzleti jelentés) és könyvvizsgálói jelentés. (1. sz. melléklet) 2. Az IFRS sztenderdek szerint készített, a közgyőlés által elfogadott, auditált konszolidált éves beszámoló (mérleg, eredménykimutatás, kimutatás a saját tıke változásairól, cash flow kimutatás, kiegészítı melléklet) és könyvvizsgálói jelentés. (2. sz. melléklet) A tızsdei éves jelentés mellékletei a., Cégadatok TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte 2006.11.28. Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Budapest Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje 2007.02.22. Utolsó cégbírósági bejegyzés száma 01-10-041020/147 A Társaság alaptıkéje az üzleti év zárásakor 3,397,671,500 Ft A Társaság mőködésének idıtartama Határozatlan A Társaság üzleti éve Naptári év A Társaság auditorának neve Audisoft Kft. képviseletében dr. Mencz Julianna A Társaság auditorának címe 1025 Bp., Szeréna u. 51. A Társaság közleményeinek közzétételi helye A Tızsde és saját céges honlapja A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR 74.15 Vagyonkezelés számok alapján) 63.12 Tárolás, raktározás 70.11 Ingatlanberuházás, -eladás 70.20 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 70.32 Ingatlankezelés 71.33 Irodagép, számítógép kölcsönzése 72.10 Hardver-szaktanácsadás 72.21 Szoftverkiadás 72.22 Egyéb szoftver-szaktanácsadás, -ellátás 72.30 Adatfeldolgozás 72.60 Egyéb számítástechnikai tevékenység 74.14 Üzletviteli tanácsadás 74.87 Máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás
b., Társaság jelenlegi részvénystruktúrája, tulajdonosi köre RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptıke Tárgyév elején (január 01-jén) Idıszak végén Tul. Szav. Db Tul. Szav. Db hányad % arány % hányad % arány % Belföldi intézményi/társaság 5.22 5.25 104,276 1.54 1.54 104,794 Külföldi intézményi/társaság 92.09 92.44 1,837,528 97.35 97.46 6,615,357 Belföldi magánszemély 0.01 0.01 150 0.22 0.22 14,643 Külföldi magánszemély 0.00 0.00 0 0.10 0.10 7,000 Munkavállalók, vezetı tisztségviselık 2.30 2.30 45,830 0.68 0.68 45,990 Saját tulajdon 0.38 0.00 7,559 0.11 0.00 7,559 Államháztartás részét képezı tulajdonos 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Nemzetközi fejlesztési intézmények 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Egyéb 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Összesen 100.00 100.00 1,995,343 100.00 100.00 6,795,343 Tulajdonosi kör megnevezése Bevezetett sorozat Tárgyév elején (január 01-jén) Idıszak végén Tul. Szav. Db Tul. Szav. Db hányad % arány % hányad % arány % Belföldi intézményi/társaság 5.22 5.25 104,276 5.25 5.27 104,794 Külföldi intézményi/társaság 92.09 92.44 1,837,528 90.99 91.33 1,815,517 Belföldi magánszemély 0.01 0.01 150 0.73 0.74 14,643 Külföldi magánszemély 0.00 0.00 0 0.35 0.35 7,000 Munkavállalók, vezetı tisztségviselık 2.30 2.30 45,830 2.30 2.31 45,830 Saját tulajdon 0.38 0.00 7,559 0.38 0.00 7,559 Államháztartás részét képezı tulajdonos 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Nemzetközi fejlesztési intézmények 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Egyéb 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Összesen 100.00 100.00 1,995,343 100.00 100.00 1,995,343 RS2. A saját tulajdonban lévı részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. Társasági szinten 7,559 7,559 7,559 7,559 7,559 Leányvállalatok 0 0 0 0 0 Mindösszesen 7,559 7,559 7,559 7,559 7,559 2
RS3/1. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a teljes alaptıkére vonatkozóan Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db) Genesis Capital Management Ltd. Külföldi Gazdasági társaság Deutsche Balaton AG Külföldi Gazdasági társaság Acquisition Pro Ltd. Külföldi Gazdasági társaság Részesedés (%) Szavazati arány (%) Megjegyzés 4,783,292 70.39 70.47 Pénzügyi befektetı 630,000 9.27 9.28 Pénzügyi befektetı 601,414 8.85 8.86 Pénzügyi befektetı RS3/1. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db) Részesedés (%) Szavazati arány (%) Megjegyzés Deutsche Balaton AG Külföldi Gazdasági 630,000 31.57 31.69 Pénzügyi befektetı társaság Acquisition Pro Ltd. Külföldi Gazdasági 601,414 30.14 30.26 Pénzügyi befektetı társaság Clearstream Banking S.A. Külföldi Letétkezelı 295,451 14.81 14.86 Pénzügyi befektetı RS4. A Társaság értékpapír stuktúrája A Társaság jegyzett tıkéje 3,397,671,500 Ft Az értékpapír elıállítási módja dematerializált Az értékpapír típusa törzsrészvény Részvényfajta névre szóló Névértéke 500 Ft Tızsdei értékpapír (igen/nem) igen A bevezetés éve (tızsdei értékpapír esetén) 1991 Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása - Ellenırzı sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege) 3,397,671,500 Ft c., Vállalatvezetés, foglalkoztatás A Társaság az új társasági joggal összhangban vezetı testületeinek szerkezetét átalakította, a Felügyelı Bizottságot megszüntette és Igazgatótanácsot hozott létre, és ezen belül megalakult az Audit Bizottság. Dr. Sziklai Gábor tagságáról lemondott, új tagként Edward Michael Andrew Mier-Jedrzejowicz került megválasztásra. 3
TSZ3. Vezetı állású személyek, és a Kibocsátó mőködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszőnése Saját részvény tulajdon (db) 45,350 SP, IT dr. Rényi Gábor elnök-vezérigazgató 1984 Határozatlan (SP), 2011 (IT) SP, IT Zádorné Prazsák Gabriella vezérigazgató h. 1994 Határozatlan (SP), - 2011 (IT) IT E.M.A. Mier- - 2006 2011 - Jedrzejowicz IT, AB* dr. Megyeri Zsolt - 1994 2011 260 IT Kálmán Gábor - 1999 2011 - IT Robert Stein - 2004 2011 - IT, AB* Hegedős Oszkár - 1992 2011 140 IT, AB* Birman Erzsébet - 1997 2011 240 IT, AB* dr. Urai Gábor - 1994 2011 - Saját részvény tulajdon (db) összesen 45,990 * IT Igazgatótanács AB Audit Bizottság TSZ2/2. Teljes munkaidıben foglalkoztatottak számának alakulása (fı) Üzleti év eleje I. negyedév II. negyedév III. negyedév Üzleti év vége vége vége vége Társasági szinten 11 11 11 6 5 Csoport szinten 50 54 53 50 5 A Genesis Energy Nyrt. alkalmazottainak átlagos állományi létszáma 2006-ban 11 fı volt. Az átlagbér 3,167,688 Ft/év volt. d., A kibocsátó tevékenységének és gazdálkodásának részletes leírása - A társaság rövid történeti áttekintése A Novotrade 1983-ban alakult az elsõ magyar magántulajdonban lévõ részvénytársaságként. Az elsõ volt azok közül, akik az információs forradalom termékeit, a számítógépeket a magyarországi munkahelyekre és az otthonokba importálták. Ezen üzletágban egy teljes disztribuciós rendszert alakított ki. 1988-ban fõbb tevékenységeit gazdasági társaságokba vitte ki. A következõ évben a Novotrade részvényei bevezetésre kerültek a bécsi telefonkereskedelembe. Jelentõs tõkeemeléssel járó újratõkésítést követõen a társaságot 1991-ben bevezették a Budapesti Értéktõzsdére. A rendkívül gyors növekedés finanszírozási problémái és a fizetõképes kereslet lecsökkenése következtében a Novotrade hitelcsapdába került, de a társaság drasztikus konszolidációs programja sikerrel járt. A társaságban bekövetkezett kedvezõ gazdasági folyamatok és a befektetõk megélénkült érdeklõdése következtében a Novotrade piaci megítélése javult, a részvényárak emelkedtek, amely lehetõséget teremtett arra, hogy a társaság bevezesse részvényeit "Freiverkehr" kategóriában a német tõzsdére. 4
A vállalatcsoport tagozódásának kialakulása, piaci pozícióinak kikristályosodása és az egyes cégek jövedelmezõségének alakulása miatt ismételten napirendre került a csoport újrastrukturálása, a profilok tisztítása, a párhuzamos struktúrák megszüntetése és egy egységes információs rendszer bevezetése. - A társaság piaci környezetének és piaci pozícióinak bemutatása, a társaság tevékenységének leíró jellegő bemutatása Tevékenységi kör A Genesis Energy Nyrt. a liechtensteini székhelyő Genesis csoport tagja, amely több évtizede folytat befektetési tevékenységet különbözı csúcstechnológiai iparágakban. A Genesis csoport egyik kiemelt célja, hogy a csúcstechnológiai fejlesztések terén szerzett tapasztalatát a megújuló energiatermelés terén is kamatoztassa, napenergia hasznosítását szolgáló berendezések gyártása révén. A magyar székhelyő és a Budapesti Értéktızsdén jegyzett Genesis Energy Nyrt. a Genesis csoport tudását és tapasztalatát felhasználva napelem-gyártó üzemek megvalósításában jelentıs, vezetı szerepet kíván vállalni a világban. A szükséges tıkét külföldi és hazai tıkepiaci tranzakciókkal biztosítjuk, melyhez rendelkezünk a megfelelı partnerekkel. A félvezetı gyárak építésében és szakmai vezetésében már nagy tapasztalatot szerzett német szakembergárdát sikerült terveink támogatásához szakmai menedzserként megnyerni. A gyártóberendezéseket a világon piacvezetı gyártóvállalat fogja kulcsrakészen szállítani. A Genesis Energy Nyrt. magyarországi székhelyen kialakuló nemzetközi menedzsment irányításával, részben Magyarországról történı tıkeexport keretében világszerte három, egyenként csaknem 100 millió euró értékő, 5,7 négyzetméter nagyságú, vékonyfilm technológiával készülı napelemeket gyártó üzem létrehozását tervezi, kb. 300 MWp kapacitással. A megvizsgált helyszínek közül szakmai és üzleti szempontok alapján eddig Magyarország, Spanyolország és Szingapúr bizonyult a legkedvezıbbnek. Az állami támogatásokkal kapcsolatos tárgyalások mindhárom lehetséges helyszínen folyamatban vannak. A végleges helyszínek kiválasztásában az elérhetı állami támogatások mértéke, a kormányok támogatása és a potenciális befektetıi kör igénye kiemelt szerepet játszik. A portfólió 2006. évben a Genesis Energy Nyrt. befektetésekre vonatkozó alapvetı célkitőzése az új tevékenységi terület érdekében történı teljes portfólió tisztítás volt. A közgyőlés jóváhagyását követıen a Társaság korábbi vagyonelemei a vonatkozó kötelezettségekkel együtt teljes mértékben kivásárlásra kerültek. Két új leányvállalat alakult annak érdekében, hogy projekt cégként ezen szervezeti kereteken belül valósuljanak meg a beruházások. A Genesis Solar Magyarország és a Genesis Solar Espana kiválasztotta a felépítendı gyár telephelyét és beadvánnyal fordult az illetékes állami hivatalokhoz az állami támogatás megszerzését illetıen. Stratégiai irányultság, üzletpolitikai koncepció A Genesis célja, hogy környezetbarát alternatív energiaforrásokra vonatkozó technológiai fejlesztéseket integráljon és közremőködjön ezek megvalósításában. A Genesis üzletpolitikai terve, hogy a vékony réteg napelemek elıállítása területén a piac meghatározó szereplıje legyen. Ezen célból több napelemeket gyártó üzem építését tervezi. A pénzügyi modellek rendkívül attraktív megtérülést mutatnak és a befektetési hajlandóságot tovább növelheti a környezetbarát technológia. 5
- Auditált pénzügyi adatokra (mérleg, eredménykimutatás, cash-flow kimutatás) támaszkodó összehasonlító elemzés konszolidált adatok alapján, az éves gazdálkodás és a pénzügyi helyzet leírása A MUTATÓ NEVE A MUTATÓ SZÁMÍTÁSI MÓDJA ELÕZÕ IDÕSZAK (%) Befektetett eszközök aránya TÁRGY- IDÕSZAK (%) Befektetett eszközök/ Összeszköz x 100 30.1 0.2 Forgóeszközök aránya Forgóeszköz/Összeszköz x 100 69.9 99.8 Tõkeellátottság Saját tõke/összes forrás x 100 83.6 93.6 Forrásmegoszlás Rövid lejáratú kötelezettségek/saját 19.7 6.8 tõke x 100 Likviditás Forgóeszközök/Rövid lejáratú 682.7 1 558.6 kötelezettségek x 100 Hitelezési mutató Vevõ/Szállító x 100 143.3 26.3 Az összehasonlításban szereplı elızı idıszak 2005. december 31. Tekintettel arra, hogy az elızı évhez képest a holding konszolidációs köre változott, az összehasonlításhoz számított indexekben ennek hatása jelentkezik. 2006. elsı félévében eladásra került a Sunbooks Kft-ben lévı részesedésünk. 2006. második felévében értékesítettük az összes többi érdekeltségünket, így a BMS Informatikai Kft-t, a Happy Divatáru Kft-t, a Novotrading Medical Kft-t és a Novotrade (Schweiz) AG-t. Utóbbi eladása miatt annak leányvállalata, a Novotrade (Isle of Man) Ltd., valamint a Novotrade (Isle of Man) Ltd. befektetései, a Nagykörúti Üzletház Zrt., a Novoreál Kft. és a Novotrade (Cyprus) Ltd. is kikerültek a konszolidációs körbıl. 2006. második félévében megalapítottuk a Genesis Solar Magyarország Kft-t és 97%-os részesedést szereztünk a Genesis Solar Espana S.I-ben. A mérleg és eredménykimutatás sorok változását alapvetıen a befektetések értékesítése alakította. Az eladott cégek jelentıs vagyonnal rendelkeztek, így értékesítésük eredményeképpen csökkent a tızsdei Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzat szerint magyarázni kötelezett alábbi eszközök, források, bevételek és ráfordítások összege: - gépek és berendezések - tıkemódszerrel elszámolt befektetések - egyéb vállalkozásban lévı részesedések - vevıkövetelések - követelések társult vállalkozással szemben - pénzeszközök - eredménytartalék - kisebbségi részesedések - hosszú lejáratú hitelek és kölcsönök - szállítók - nettó árbevétel - értékesítés közvetlen költségei - forgalmazási, igazgatási és általános költségek A fentieken kívül az alábbi tényezık módosították a társaság mérlegét és eredménykimutatását: Az egyéb követelések növekedését a befektetések értékesítése okozta. 6
A részvények emelkedését a tıkeemelésbıl befolyt pénzbıl vásárolt külföldi értékpapírok (Cogenco International Inc. és Helix Biopharma Corp. részvények) eredményezték. A jegyzett tıke növekedése a 2006. évben végrehajtott 2.4 milliárd Ft névértékő tıkeemelés következménye. A tıketartalék és eredménytartalék sorok változását a Novotrade Nyrt. egyedi mérlegében történt átvezetés magyarázza. Az IFRS elıírásai szerint az új tevékenység (napelemgyártás) beindításával kapcsolatos költségeket a forgalmazási, igazgatási és általános költségek között számoltuk el. Tárgyidıszakban az egyéb bevételek között szerepeltettük a Sunbooks Kft. értékesítésének eredményét, ami egyszeri tranzakció volt. Az egyéb ráfordítások növekedését a leányvállalatok és részvények értékesítésének vesztesége, illetve a devizában nyilvántartott Helix és Cogenco részvények 2006.12.31-i devizaárfolyamon való értékelésébıl származó veszteség, továbbá a Helix részvények 2006. évi tızsdei záróárfolyamon való értékelésébıl származó veszteség okozta. A Helix a kanadai tızsdén jegyzett társaság, amelynek részvény árfolyamai a várakozásoktól eltérıen igen hektikusan változtak. A fentiekben írtak magyarázzák az üzleti eredmény romlását. Az IFRS szerinti konszolidációra történı áttéréskor - a 2004. évi nyitómérlegben - a magyar számviteli szabályok szerint kimutatott passzív tıkekonszolidációs különbözetet leányvállalatokból (negatív goodwillt) az elıírások szerint elszámoltuk az eredménytartalék javára mintegy 618 millió Ft értékben. Ennek következtében az ezévi konszolidációs körbıl való kivezetéskor nem jelentkezhetett a 618 millió Ft-os eredményjavító hatás. A rendelkezésre álló kevesebb pénzeszköz miatt kevesebb kamatbevétel realizálódott 2006. évben. A társult vállalkozásokból származó eredményben elızı idıszakban még szerepelt a Sunbooks eredményébıl a Novotrade-csoportra esı rész. Tárgyévben a kamatbevételek és kamatráfordítások, továbbá a társult vállalkozásokból származó eredmény csekély értéke miatt az adózás elıtti eredmény lényegesen nem módosult az üzemi eredményhez képest. e., Kockázati tényezık - A Genesis Energy új, innovatív high-tech technológia alkalmazásába kezd, mely terület kiváló megtérülési mutatókkal kecsegtet, de az új stratégiai irányultság mindig hordoz elıre nem látható kockázati elemeket. - Ha az állami támogatás mértéke a várakozásokat nem éri el, lelassulhat a további tıkebevonás és ezzel a beruházás megvalósítása. - Amennyiben a versenytársak gyorsabban és nagyobb kapacitásokkal jelennek meg a vékony film napelemeket gyártó piacon, a konkurrencia kedvezıtlenül befolyásolhatja a piaci árakat. 7
f., Nyilatkozat A kibocsátó felelısséget vállal, hogy a tızsdei éves jelentés a valóságnak megfelelı adatokat és állításokat tartalmaz, valamint nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentıséggel bír. Budapest, 2007. április 27. Zádorné Prazsák Gabriella vezérigazgató-helyettes 8
BEFEKTETÉSEK, AMELYEKBEN A RÉSZESEDÉS MÉRTÉKE AZ 50%-OT MEGHALADJA Név Alaptıke Genesis Energy Tervezett Árbevétel Adózott Osztalék Hitel- (törzstıke) csoport adózott eredmény állomány tulajdoni eredmény hányada 2007 2006 2006 2006 2006 Ezer Ft % Ezer Ft Ezer Ft Ezer Ft Ezer Ft Ezer Ft Genesis Solar Magyarország Kft. 3,000 100 0 0-52 - - EUR % EUR EUR EUR EUR EUR Genesis Solar Espana S.I. 3,006 97 0 0-17,665 - - 9
A GENESIS ENERGY NYRT. ÜZLETI JELENTÉSE A. Általános adatok a Genesis Energy Nyrt-rõl 1. Cégnév, székhely, alapítás, cégadatok Cégnév: Genesis Energy Befektetési Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság Rövidített cégnév: Genesis Energy Nyrt. Székhely: 1137 Budapest, XIII. Szent István krt. 18. Alapszabály kelte: 1983. július 20. Cégbejegyzés idõpontja: 1984. július 17. A társaság a Fõvárosi Bíróságnál, mint cégbíróságnál került bejegyzésre. Cégjegyzék száma: 01-10-041020 Cégjogi forma: Részvénytársaság Hatályos alapszabály kelte: 2006.11.28 Utolsó cégbírósági bejegyzés száma, kelte és helye: 01-10-041020/147, 2007.02.22, Budapest A társaság idõtartama határozatlan. Az üzleti év megegyezik a naptári évvel mind az anyavállalat, mind a leányvállalatok esetében. Választott könyvvizsgáló: Audisoft Kft. képviseletében dr. Mencz Julianna A társaság a hirdetményeit a Tızsde és saját céges honlapján teszi közzé. 2. Tevékenységi kör TEÁOR szám alapján 63.12 Tárolás, raktározás 70.11 Ingatlanberuházás, -eladás 70.20 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 70.32 Ingatlankezelés 71.33 Irodagép, számítógép kölcsönzése 72.10 Hardver-szaktanácsadás 72.21 Szoftverkiadás 72.22 Egyéb szoftver- szaktanácsadás, -ellátás 72.30 Adatfeldolgozás 72.60 Egyéb számítástechnikai tevékenység 74.14 Üzletviteli tanácsadás 74.15 Vagyonkezelés (fı tevékenység) 74.87 Máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás 10
B. Értékpapírstruktúra 1. Kibocsátási idıpontok, tıkeemelések Év Növekedés (ezer Ft) Jegyzett tôke (ezer Ft) 1983.(alapítás) 124.500 124.500 1988. 28.000 152.500 1989. március 40.000 192.500 1990. február 10.250 202.750 1990. március 200.000 402.750 1990. május 22.250 425.000 1991. május 42.500 467.500 1993. december 66.786 534.286 1995. május 20.000 554.286 1997. április 110.857 665.143 1998. május 133.029 798.172 2002. január 199.500 997.672 2006. július 2.400.000 3.397.672 Összesen: 3.397.672 3.397.672 2. Részvénytípusok A részvények mindegyike névreszóló, 500 Ft névértékő és azonos jogokkal bíró dematerializált részvény. Mind a 6,795,343 db részvény a tızsdén bevezetett, a tıkeemelésbıl származó új csomag bevezetése 2007. január 10-én történt meg. 3. A részvényesi struktúra Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptıke Tárgyév elején (január 01-jén) Idıszak végén Tul. Szav. Db Tul. Szav. Db hányad % arány % hányad % arány % Belföldi intézményi/társaság 5.22 5.25 104,276 1.54 1.54 104,794 Külföldi intézményi/társaság 92.09 92.44 1,837,528 97.35 97.46 6,615,357 Belföldi magánszemély 0.01 0.01 150 0.22 0.22 14,643 Külföldi magánszemély 0.00 0.00 0 0.10 0.10 7,000 Munkavállalók, vezetı tisztségviselık 2.30 2.30 45,830 0.68 0.68 45,990 Saját tulajdon 0.38 0.00 7,559 0.11 0.00 7,559 Államháztartás részét képezı tulajdonos 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Nemzetközi fejlesztési intézmények 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Egyéb 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Összesen 100.00 100.00 1,995,343 100.00 100.00 6,795,343 11
Tulajdonosi kör megnevezése Bevezetett sorozat Tárgyév elején (január 01-jén) Idıszak végén Tul. Szav. Db Tul. Szav. Db hányad % arány % hányad % arány % Belföldi intézményi/társaság 5.22 5.25 104,276 5.25 5.27 104,794 Külföldi intézményi/társaság 92.09 92.44 1,837,528 90.99 91.33 1,815,517 Belföldi magánszemély 0.01 0.01 150 0.73 0.74 14,643 Külföldi magánszemély 0.00 0.00 0 0.35 0.35 7,000 Munkavállalók, vezetı tisztségviselık 2.30 2.30 45,830 2.30 2.31 45,830 Saját tulajdon 0.38 0.00 7,559 0.38 0.00 7,559 Államháztartás részét képezı tulajdonos 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Nemzetközi fejlesztési intézmények 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Egyéb 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 Összesen 100.00 100.00 1,995,343 100.00 100.00 1,995,343 Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a teljes alaptıkére vonatkozóan Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db) Genesis Capital Management Ltd. Külföldi Gazdasági társaság Deutsche Balaton AG Külföldi Gazdasági társaság Acquisition Pro Ltd. Külföldi Gazdasági társaság Részesedés (%) Szavazati arány (%) Megjegyzés 4,783,292 70.39 70.47 Pénzügyi befektetı 630,000 9.27 9.28 Pénzügyi befektetı 601,414 8.85 8.86 Pénzügyi befektetı Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db) Részesedés (%) Szavazati arány (%) Megjegyzés Deutsche Balaton AG Külföldi Gazdasági 630,000 31.57 31.69 Pénzügyi befektetı társaság Acquisition Pro Ltd. Külföldi Gazdasági 601,414 30.14 30.26 Pénzügyi befektetı társaság Clearstream Banking S.A. Külföldi Letétkezelı 295,451 14.81 14.86 Pénzügyi befektetı A Genesis Energy csoport a jelentés készítésének idıpontjában saját részvényekkel már nem rendelkezik. 4. A részvényárak alakulása Az árak alakulásáról a szemléltetı grafikont a melléklet tartalmazza. 12
C. Vállalatvezetés, foglalkoztatás A Társaság az új társasági joggal összhangban vezetı testületeinek szerkezetét átalakította, a Felügyelı Bizottságot megszüntette és Igazgatótanácsot hozott létre, és ezen belül megalakult az Audit Bizottság. Dr. Sziklai Gábor tagságáról lemondott, új tagként Edward Michael Andrew Mier-Jedrzejowicz került megválasztásra. Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége Saját részvénytulajdon db Igazgatótanács és dr.rényi Gábor Elnökvezérig. 1984 2011 45.350 management Igazgatótanács és Zádorné Prazsák Gabriella Vezérig.h. 1994 2011 0 management Igazgatótanács E.M.A. Mier-Jedrzejowicz 2006 2011 0 Igazgatótanács és dr.megyeri Zsolt 1994 2011 260 Audit Bizottság Igazgatótanács Kálmán Gábor 1999 2011 0 Igazgatótanács Robert Stein 2004 2011 0 Igazgatótanács és Hegedős Oszkár 1992 2011 140 Audit Bizottság Igazgatótanács és Birman Erzsébet 1997 2011 240 Audit Bizottság Igazgatótanács és Audit Bizottság dr. Urai Gábor 1994 2011 0 A tevékenység és gazdálkodás részletes leírása Tevékenységi kör A Genesis Energy Nyrt. a liechtensteini székhelyő Genesis csoport tagja, amely több évtizede folytat befektetési tevékenységet különbözı csúcstechnológiai iparágakban. A Genesis csoport egyik kiemelt célja, hogy a csúcstechnológiai fejlesztések terén szerzett tapasztalatát a megújuló energiatermelés terén is kamatoztassa, napenergia hasznosítását szolgáló berendezések gyártása révén. A magyar székhelyő és a Budapesti Értéktızsdén jegyzett Genesis Energy Nyrt. ezt a tudást és tapasztalatot felhasználva napelem-gyártó üzemek megvalósításában jelentıs, vezetı szerepet kíván vállalni a világban. A szükséges tıkét külföldi és hazai tıkepiaci tranzakciókkal fogja biztosítani, melyhez a megfelelı partnerek rendelkezésre állnak. A félvezetı gyárak építésében és szakmai vezetésében már nagy tapasztalatot szerzett német szakembergárdát sikerült a Társaság terveinek támogatásához szakmai menedzserként megnyerni. A gyártóberendezéseket a világon piacvezetı gyártóvállalat fogja kulcsrakészen szállítani. A Genesis Energy Nyrt. magyarországi székhelyen kialakuló nemzetközi menedzsment irányításával, részben Magyarországról történı tıkeexport keretében világszerte három, egyenként csaknem 100 millió euró értékő, 5,7 négyzetméter nagyságú, vékonyfilm technológiával készülı napelemeket gyártó üzem létrehozását tervezi, kb. 300 MWp kapacitással. A megvizsgált helyszínek közül szakmai és üzleti szempontok alapján eddig Magyarország, Spanyolország és Szingapúr bizonyult a legkedvezıbbnek. Az állami támogatásokkal kapcsolatos tárgyalások mindhárom lehetséges helyszínen folyamatban vannak. A végleges helyszínek kiválasztásában a kormányok támogatása, az elérhetı állami támogatások mértéke és a potenciális befektetıi kör igénye kiemelt szerepet játszik. 13
A portfólió 2006. évben a Genesis Energy Nyrt. befektetésekre vonatkozó alapvetı célkitőzése az új tevékenységi terület érdekében történı teljes portfólió tisztítás volt. A közgyőlés jóváhagyását követıen a Társaság korábbi vagyonelemei a vonatkozó kötelezettségekkel együtt teljes kivásárlásra kerültek. Két új leányvállalat - Genesis Solar Magyarország és a Genesis Solar Espana - alakult annak érdekében, hogy projekt cégként ezen szervezeti kereteken belül valósuljanak meg a beruházások. Mindkét leányvállalat kiválasztotta a felépítendı gyár telephelyét és beadvánnyal fordult az illetékes állami hivatalokhoz az állami támogatás megszerzését illetıen. Az elmúlt idõszak jelentısebb változásainak magyarázata, elemzése és értékelése, az elõzõ év adataival való összehasonlítása az IFRS szerint konszolidált kimutatások alapján: A MUTATÓ NEVE A MUTATÓ SZÁMÍTÁSI MÓDJA ELÕZÕ IDÕSZAK (%) Befektetett eszközök 14 TÁRGY- IDÕSZAK (%) Befektetett eszköz/összeszköz x 100 30.1 0.2 aránya Forgóeszközök aránya Forgóeszköz/Összeszköz x 100 69.9 99.8 Tõkeellátottság Saját tõke/összes forrás x 100 83.6 93.6 Forrásmegoszlás Kötelezettségek/Saját tõke x 100 19.7 6.8 Likviditás Forgóeszközök/Rövid lejáratú 682.7 1 558.6 kötelezettségek x 100 Hitelezési mutató Vevõ/Szállító x 100 143.3 26.3 Az összehasonlításban szereplı elızı idıszak 2005. december 31. Tekintettel arra, hogy az elızı évhez képest a holding konszolidációs köre változott, az összehasonlításhoz számított indexekben ennek hatása jelentkezik. 2006. elsı félévében eladásra került a Sunbooks Kft-ben lévı részesedésünk. 2006. második felévében értékesítettük az összes többi érdekeltségünket, így a BMS Informatikai Kft-t, a Happy Divatáru Kft-t, a Novotrading Medical Kft-t és a Novotrade (Schweiz) AG-t. Utóbbi eladása miatt annak leányvállalata, a Novotrade (Isle of Man) Ltd., valamint a Novotrade (Isle of Man) Ltd. befektetései, a Nagykörúti Üzletház Zrt., a Novoreál Kft. és a Novotrade (Cyprus) Ltd. is kikerültek a konszolidációs körbıl. 2006. második félévében megalapítottuk a Genesis Solar Magyarország Kft-t és 97%-os részesedést szereztünk a Genesis Solar Espana S.I-ben. A mérleg és eredménykimutatás sorok változását alapvetıen a befektetések értékesítése alakította. Az eladott cégek jelentıs vagyonnal rendelkeztek, így értékesítésük eredményeképpen csökkent az alábbi eszközök, források, bevételek és ráfordítások összege: - gépek és berendezések - tıkemódszerrel elszámolt befektetések - egyéb vállalkozásban lévı részesedések - vevıkövetelések - követelések társult vállalkozással szemben - pénzeszközök - eredménytartalék - kisebbségi részesedések - hosszú lejáratú hitelek és kölcsönök - szállítók - nettó árbevétel - értékesítés közvetlen költségei - forgalmazási, igazgatási és általános költségek
A fentieken kívül az alábbi tényezık módosították a társaság mérlegét és eredménykimutatását: Az egyéb követelések növekedését a befektetések értékesítése okozta. A részvények emelkedését a tıkeemelésbıl befolyt pénzbıl vásárolt külföldi értékpapírok (Cogenco International Inc. és Helix Biopharma Corp. részvények) eredményezték. A jegyzett tıke növekedése a 2006. évben végrehajtott 2.4 milliárd Ft névértékő tıkeemelés következménye. A tıketartalék és eredménytartalék sorok változását a Novotrade Nyrt. egyedi mérlegében történt átvezetés magyarázza. Az IFRS elıírásai szerint az új tevékenység (napelemgyártás) beindításával kapcsolatos költségeket a forgalmazási, igazgatási és általános költségek között számoltuk el. Tárgyidıszakban az egyéb bevételek között szerepeltettük a Sunbooks Kft. értékesítésének eredményét, ami egyszeri tranzakció volt. Az egyéb ráfordítások növekedését a leányvállalatok és részvények értékesítésének vesztesége, illetve a devizában nyilvántartott Helix és Cogenco részvények 2006.12.31-i devizaárfolyamon való értékelésébıl származó veszteség, továbbá a Helix részvények 2006. évi tızsdei záróárfolyamon való értékelésébıl származó veszteség okozta. A Helix a kanadai tızsdén jegyzett társaság, amelynek részvény árfolyamai a várakozásoktól eltérıen igen hektikusan változtak. A fentiekben írtak magyarázzák az üzleti eredmény romlását. Az IFRS szerinti konszolidációra történı áttéréskor - a 2004. évi nyitómérlegben - a magyar számviteli szabályok szerint kimutatott passzív tıkekonszolidációs különbözetet leányvállalatokból (negatív goodwillt) az elıírások szerint elszámoltuk az eredménytartalék javára mintegy 618 millió Ft értékben. Ennek következtében az ezévi konszolidációs körbıl való kivezetéskor nem jelentkezhetett ugyanilyen összegő eredményjavító hatása. A rendelkezésre álló kevesebb pénzeszköz miatt kevesebb kamatbevétel realizálódott 2006. évben. A társult vállalkozásokból származó eredményben elızı idıszakban még szerepelt a Sunbooks eredményébıl a Novotrade-csoportra esı rész. Tárgyévben a kamatbevételek és kamatráfordítások, továbbá a társult vállalkozásokból származó eredmény csekély értéke miatt az adózás elıtti eredmény lényegesen nem módosult az üzemi eredményhez képest. Stratégiai irányultság, üzletpolitikai koncepció A Genesis célja, hogy környezetbarát alternatív energiaforrásokra vonatkozó technológiai fejlesztéseket integráljon és közremőködjön ezek megvalósításában. A Genesis üzletpolitikai terve, hogy a vékony réteg napelemek elıállítása területén a piac meghatározó szereplıje legyen. Ezen célból több napelemeket gyártó üzem építését tervezi. A pénzügyi modellek rendkívül attraktív megtérülést mutatnak és a befektetési hajlandóságot tovább növelheti a környezetbarát technológia. Budapest, 2007. április 26. Rényi Gábor vezérigazgató 15
BÉT árfolyam 0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600 2006.01.02 2006.01.12 2006.01.24 2006.02.03 2006.02.15 2006.02.27 2006.03.09 2006.03.22 2006.04.03 2006.04.13 2006.04.26 2006.05.09 2006.05.19 2006.05.31 2006.06.13 2006.06.23 2006.07.05 2006.07.17 2006.07.27 2006.08.08 2006.08.18 2006.08.30 2006.09.11 2006.09.21 2006.10.03 2006.10.13 2006.10.26 2006.11.08 2006.11.20 2006.11.30 2006.12.12 2006.12.22 2007.01.08 2007.01.18 2007.01.30 2007.02.09 2007.02.21 2007.03.05 2007.03.20 Ft 0 4000 8000 12000 16000 20000 24000 28000 32000 36000 40000 44000 48000 db
2 Német árfolyam 0 0,5 1 1,5 2 2,5 3 3,5 4 4,5 5 2006.01.02 2006.01.12 2006.01.24 2006.02.03 2006.02.15 2006.02.27 2006.03.09 2006.03.21 2006.03.31 2006.04.12 2006.04.24 2006.05.04 2006.05.16 2006.05.26 2006.06.07 2006.06.21 2006.07.03 2006.07.13 2006.07.25 2006.08.04 2006.08.16 2006.08.28 2006.09.07 2006.09.19 2006.09.29 2006.10.12 2006.10.24 2006.11.03 2006.11.15 2006.11.27 2006.12.07 2006.12.19 2007.01.03 0 3500 7000 10500 14000 17500 21000 24500 28000 31500 35000 db
1 0 1 8 1 6 7 8 7 4 1 5 1 1 4 0 1 Statisztikai számjel 0 1-1 0-0 4 1 0 2 0 Cégjegyzék száma Genesis Energy Nyrt. a vállalkozás megnevezése 1137 Budapest, Szent István krt. 18. 452-1700 vállalkozás címe, telefonszáma 2006. Éves beszámoló Keltezés: Budapest, 2007. február 14. a vállalkozás vezetıje (képviselıje)
1 0 1 8 1 6 7 8 7 4 1 5 1 1 4 0 1 Statisztikai számjel 0 1-1 0-0 4 1 0 2 0 Cégjegyzék száma Genesis Energy Nyrt. MÉRLEG Eszközök (aktívák) Adatok e Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai Tárgyév A b C d e 01. A. Befektetett eszközök (02.+ 10.+ 18. sor) 311974 8852 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 11500 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékő jogok 11500 06. Szellemi termékek 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott elılegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZ (11.-17. sorok) 29081 3622 11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok 12. Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 13509 13. Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 15572 3622 14. Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások 16. Beruházásokra adott elıleg 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 271393 5230 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 270193 5230 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 1200 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 24. Társult hitelviszonyt megtestesítı értékpapír 2
25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Adatok e Ft-ban Elızı év(ek) módosításai Tárgyév A B c d e 26. B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) 1066327 2930703 27. I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 176321 28. Anyagok 29. Befejezetlen termelés és félkész termékek 176321 30. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 31. Késztermékek 32. Áruk 33. Készletre adott elılegek 34. II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sorok) 809075 1160780 35. 36. 37. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevık) Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 38. Váltókövetelések 36469 10148 710289 40670 39. Egyéb követelések 62317 1109962 40. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.- 44. sorok) 179427 1523262 41. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 168000 42. Egyéb részesedés 11427 1523262 43. Saját részvények, saját üzletrészek 44. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 77825 70340 46. Pénztár, csekkek 207 293 47. Bankbetétek 77618 70047 48. C. Aktív idıbeli elhatárolások (49.-51. sorok) 4998 2882 49. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 4507 2026 50. Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása 491 856 51. Halasztott ráfordítások 52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor) 1383299 2942437 Keltezés: Budapest, 2007. február 14. 3 A vállalkozás vezetıje
1 0 1 8 1 6 7 8 7 4 1 5 1 1 4 0 1 Statisztikai számjel 0 1-1 0-0 4 1 0 2 0 (képviselıje) Cégjegyzék száma Novotrade Rt. MÉRLEG Források (passzívák) Adatok e Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai Tárgyév A b c d e 53. D. Saját tıke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) 950834 2773149 54. I. JEGYZETT TİKE 997672 3397672 55. 56. Ebbıl visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-) 57. III. TİKETARTALÉK 525642 58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK -540000-46837 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK -10876 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -32480-577686 62. E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 63. Céltartalék a várható kötelezettségekre 64. Céltartalék a jövıbeni költségekre 65. Egyéb céltartalék 66. F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) 386232 115723 67. 68. 69. 70. 71. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.- 70. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 860 72. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 860 73. Átváltoztatható kötvények 74. Tartozások kötvénykibocsátásból 75. Beruházási és fejlesztési hitelek 76. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 4
0 1-1 0-0 4 1 0 2 0 Cégjegyzék száma Adatok e Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai Tárgyév A b c d E 77. Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben 78. Tartós kötelezettség egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 79. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.,83.-89. sorok) 81. Rövid lejáratú kölcsönök 822 82. - ebbıl: az átváltoztatható kötvények 83. Rövid lejáratú hitelek 84. Vevıktıl kapott elılegek 85. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 86. Váltótartozások 87. 88. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 385372 115723 8045 51011 362433 89. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 14072 64712 90. G. Passzív idıbeli elhatárolások (91.-93. sorok) 46233 53565 91. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 82 171 92. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása 93. Halasztott bevételek 292 45859 53394 94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) 1383299 2942437 Keltezés: Budapest, 2007. február 14. 5 A vállalkozás vezetıje (képviselıje)
1 0 1 8 1 6 7 8 7 4 1 5 1 1 4 0 1 Statisztikai számjel 0 1-1 0-0 4 1 0 2 0 Cégjegyzék száma Novotrade Rt A EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) Adatok e Ft-ban Tételszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai Tárgyév A b C d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 155097 73583 02. Export értékesítés nettó árbevétele 3045 18328 I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 158142 91911 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 99822 54613 04. Eladott áruk beszerzési értéke 1226 1293 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 7131 9192 II. Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.) 108179 65098 III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.) 49963 26813 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 605 244 07. Igazgatási költségek 131221 141887 08. Egyéb általános költségek 14271 25973 IV. Az értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08) 146097 168104 V. Egyéb bevételek 26560 817799 - Ebbıl: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások 17868 943679 A - Ebbıl: értékvesztés 8934 102139 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (III-IV+V-VI) 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés 16520-87442 -267171 10. - Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 15600 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége - Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 6
1-1 0-0 4 1 0 2 0 Cégjegyzék száma Adatok e Ft-ban Tételszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 12. - Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek 47633 11983 - Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 36696 426 13. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei 15733 40672 VII. 14. Pénzügyi mőveletek bevételei (9.+10.+11.+12.+13.) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége - Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 79886 52655 15. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások 6694 3141 16. - Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 6387 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai 20860 360221 VIII. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (14.+15.+16.+17.) B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY C. (± A.± B.) 27554 363362 52332-310707 -35110-577878 IX. Rendkívüli bevételek 2879 292 X. Rendkívüli ráfordítások 249 100 D. RENDKIVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) 2630 192 E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (± C.± D.) -32480-577686 XI. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (± E.± XI.) -32480-577686 18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+18.-19.) -32480-577686 Keltezés: Budapest, 2007. február 14. A vállalkozás vezetıje (képviselıje) 7
KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A/ ÁLTALÁNOS RÉSZ A vállalkozás bemutatása Név: Mőködési forma: Genesis Energy Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság Alapítás idıpontja: 1983. 12. 20. Tevékenységi kör: A társaság alapító okirata szerint többféle vállalkozási jogosítvánnyal rendelkezik. Ezek közül sok az alvó tetevékenység. Elsıdleges tevékenységnek a vagyonkezelés, vállalkozásmenedzselés tekinthetı. Képviseletre jogosultak: Neve: Edward Michael Andrew Mier-Jedrzejovicz Lakóhelye: Lengyelország 02-954 Varsó, Kr.Lowej Marysie ul. 90. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Zádorné Prazsák Gabriella Lakóhelye: 1029 Budapest, Csatlós u. 34. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Dr. Megyeri Zsolt Lakóhelye: 5600 Békéscsaba, Corvin utca 14. Beosztása igazgatótanácsi tag Neve: Rényi Gábor Lakóhelye: 1137 Budapest, Szent István park 26. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Kálmán Gábor Lakóhelye: 1061 Budapest, Anker köz 1. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Robert Stein Lakóhelye: GB AL60DA Hertfordshire, Hartford Road 52. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Hegedős Oszkár Lakóhelye: 1036 Budapest, Lajos utca 105. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Birman Erzsébet Lakóhelye: 1052 Budapest, Aranykéz utca 6. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Dr.Urai Gábor Lakóhelye: 1136 Budapest, Pannónia utca 21. Beosztása: igazgatótanácsi tag 8
A könyvvizsgáló adatai Neve: Audisoft Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Könyvelı Kft. Címe: 1025 Budapest, Szeréna u. 51. Cégjegyzékszám:: 01-09-071784 Kamarai száma: 001930 Könyvvizsgálatért személyében felelıs adata: Neve: Dr. Mencz Julianna Lakóhelye: 1025 Budapest, Szeréna u. 51. Kamarai száma: 003403 A számviteli rendért felelıs személy adatai Neve: Mezeiné Rác Eszter Lakóhelye: 1038 Budapest, Márton út 9. Regisztrálási száma: 114915 A számviteli politika fı A számviteli politika célja, hogy a mérlegbeszámoló valós és vonásai: megbízható képet adjon a társaság gazdálkodásáról, anyagi, vagyoni és pénzügyi helyzetérıl. A könyvvezetés a kettıs könyvvitel rendszerében történik. A mérleg a 2000. évi C. törvény 1. sz. melléklete szerinti A változat, az eredménykimutatás forgalmi költség eljárással készül a 3. sz. melléklet szerinti A változatban. A célok ismertetése : A társaság a beszámoló készítésénél irányadónak egyrészt a külföldi tulajdonosok információs igényét, másrész tızsdén jegyzett cégek részére elıírt adatszolgáltatási kötelezettséget, valamint az adóigazgatási eljárás határidıit tekinti. A mérlegkészítés napja február 14. A mérleg fordulónapja december 31. Az alkalmazott értékelési eljárások bemutatása: Az immateriális javak és a tárgyi eszközök beszerzési értéken történı kimutatása az elszámolt értékcsökkenés külön számlán való vezetésével történik. A mérlegben a készleteket bekerülési értéken, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értékvesztés visszaírt összegével növelt könyv szerinti értéken kell kimutatni. Az értékvesztés megállapításánál a mérlegkészítéskor ismert piaci érték a viszonyítási alap. A részesedéseknél az értékelés alapja a mérlegkészítéskor ismert piaci érték. A tızsdén jegyzett cégek esetében a tartós állapot dokumentáltsága mellett a saját tıke/jegyzett tıke arány a leértékelés alapja. Az értékpapíroknál az értékelés alapja hasonló mint a tızsdén jegyzett cégeknél, míg a tızsdén nem jegyzetteknél a tızsdén kívüli forgalom alapján kell az értékvesztést elszámolni. 9
A vevıkkel szembeni követelések értékvesztésének megállapításánál a társaság egyedi értékelés alapján, esetenként az adótörvényben meghatározott mértékő értékvesztést meghaladóan kíván élni. A pénzeszközök értékelésénél a társaság a Számviteli Törvényben elıírtakat alkalmazza. Értékcsökkenés elszámolásának módszere: A választott leírási mód a társaság tevékenységének és az alkalmazott eszközök használatának jellemzıi figyelembevételével a lineáris leírás, amellyel a társaság a számviteli törvényben elıírtak alapján meghatározott bekerülési érték után számolja el az értékcsökkenést eszközönként. Az egyszerősített értékcsökkenés elszámolása: A kis értékő eszközök értéke azonnal értékcsökkenésként kerül elszámolásra. Az eredménykimutatás választott formája: A 2000. évi C. törvény 3. sz. melléklete szerinti A változat az eredménykimutatás forgalmi költség eljárással készül. Eltérés a számviteli alap- A társaság a Számviteli Törvény elıírásaival összhangban elvektıl: járt el minden lényeges szempontot tekintve. A társaság 2006. évi tevékenységének számszerő elemzését a 2. sz. melléklet tartalmazza. Figyelemmel a vállalkozás üzleti tervére a mőködése hosszú távon biztosított. B/ KÜLÖNÖS RÉSZ 1. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések A társaság esetében a tárgyidıszakban értékelési elv, illetve eljárás módosulás nem volt. A Számviteli Törvény által elıírt tartalommal készült a 3. sz. Melléklet, amely tartalmazza az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének, valamint értékcsökkenésének alakulását. A társaság 2006. évben az amortizációs politika alapján számolta el az értékcsökkenést. Kis értékő eszközök beszerzése azonnali értékcsökkenésként került elszámolásra az egyszerősített eljárás módszerébıl adódóan. A saját tıke alakulását a 4. sz. Melléklet tartalmazza. 10
Aktív idıbeli elhatárolások Költségek aktív idıbeli elhatárolása (392) 2006.12.31 2007. évi biztosítási díj 555,155.00 2007. évre vonatkozó költségek- elıfizetés 300,748.00 Összesen 855,903.00 Árbevételek aktív idıbeli elhatárolása (391) 2006.12.31 2006. évi közüzemi díj továbbszámla 22,743.00 2006. évi egyéb szolgáltatás számla 1,627.00 2006. export szolgáltatás 2,002,117.00 Összesen 2,026,487.00 Aktiv idıbeli elhatárolások összesen: 2,882,390.00 Passzív idıbeli elhatárolások Bevételek passzív idıbeli elhatárolása(481) Bankkamat 171,179 Költségek, ráforditások passzív idıbeli elhatárolása (482) 37,897,676 2006. évi ügyvédi díj 2,000,000 2006. évi egyéb szolgáltatás 5,150,898 2006. évi áram költség 38,976 2006. évi telefon költség 141,754 2006. évi közvetített szolgáltatás 24,860 2006. évi könyvvizsgálat 8,140,000 Összesen: 53,394,164 Passzív idıbeli elhatárolás összesen: 53,565,343 11
2. Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések a) A társaság éves árbevételének alakulása aa) tevékenységi körönként (eft-ben) Kereskedelmi tevékenység 1,294 Ingatlanhasznosítás 5,906 Egyéb bérbeadás 400 Üzleti szolgáltatás 61,738 Egyéb árbevétel 22,573 Összesen: 91,911 ab) Földrajzi régiónként (eft-ban) Magyarország 73,583 Európa 18,328 Összesen: 91,911 b) A költségnemek összetétele Költségnem eft % Anyagjellegő ráforditások 336,200 84,3 Ebbıl - anyagköltség 5,447 1,4 - igénybevett szolgáltatások költségei 298,350 74,8 - egyéb szolgáltatások költségei 32,403 8,1 Személyi jellegő ráfordítások 58,661 14,7 Ebbıl - bérköltség 34,845 8,7 - személyi jellegő egyéb kifizetés 8,736 2,2 - bérjárulék 15,080 3,8 Értékcsökkenési leírás 4,178 1,0 Összesen: 399,039 100,0 12
c) A társaság költségei közül kiemelten vizsgált költségek alakulása Megnevezés Idıszak Index Elızı Tárgy eft % Igénybevett szolgáltatások költségei 150,811 298,350 197,8 Ebbıl - bérleti díj 11,482 9,009 78,5 - könyvvizsgálói díj 6,940 12,740 183,6 - hirdetés, reklám, propaganda 657 1,000 152,2 - közzétételi ktg. 1,082 6,288 581,1 - tanácsadás 7,328 146,339 1997,0 - ügyviteli szolgáltatás 871 753 86,5 - ügyvédi költség 5,182 14,203 274,1 - egyéb 117,269 108,018 92,1 A személyi jellegő ráfordítások alakulását a Számviteli Törvényben meghatározottaknak megfelelı bontásban a 5. sz. Melléklet tartalmazza. d) Az aktivált saját teljesítmények alakulása Megnevezés Elızı év Tárgyév Változás % Saját elıállítású szellemi termékek aktivált értéke Saját termeléső készletek 176,321 állományváltozása Aktivált saját teljesítmények értéke 176,321 e) A társaság eredményét a következı események miatt elszámolt rendkívüli eredmény módosította: Megnevezés Összeg Eredményhatás Fellelt eszköz értéke 292 eft 292 eft Véglegesen adott támogatás 100 eft -100 eft Összesen: 192 eft f). A társasági adóalapot módosító tételek a 6. sz. Mellékletben találhatók. 13
C/ TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ Az Rt. által vállalt kezességek értéke: Nyújtott garanciák értéke: 0 eft 0 eft A társaság részvényeire vonatkozó információk A részvénytársaság alaptıkéje A részvények száma A részvények névértéke Részvények típusa 3,397,671,500 Ft. 6,795,343 db 500 Ft/db Névre szóló Egyéb rövid lejáratú követelések összege a társaság vezetı tisztségviselıitıl: 0 eft., A kapcsolódó mellékletekben találhatók: Tételes eredmény elemzés (1.sz. melléklet) Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása (2.sz. melléklet) Az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének, értékcsökkenésének alakulása. Az értékcsökkenési leírás alakulása leírási módok szerint (3/a, 3/b, 3/c melléklet) A saját tıke alakulása (4. sz. melléklet) Személyi jellegő ráfordítások alakulása (5.sz. melléklet) Társasági adóalapot módosító tételek (6.sz. melléklet) Cash flow kimutatás (7. sz. melléklet) A társaság érdekeltségei (8. sz. melléklet) Ellenırzési viszonyok alakulása (9. sz. melléklet) Értékvesztés mérlegtételek szerinti részletezése (10.sz. melléklet) Budapest, 2007. február 14. A vállalkozás vezetıje (képviselıje) 14
1. melléklet Társaság megnevezése: Genesis Energy Nyrt. TÉTELES EREDMÉNY ELEMZÉS Az adózott eredmény változásának abszolút összege -545 206 eft. Tételes magyarázata a következı: eft - árbevétel változás -66231 - eladott áruk beszerzési értékének változása -67 - közvetített szolgáltatás változása -2061 - az egyéb bevételek összegének változása 791239 - aktivált saját teljesítmények változása 176321 - anyagköltség változás 471 - az igénybevett szolgáltatások változása -147539 - egyéb szolgáltatások változása -26067 - a személyi jellegő ráfordítások változása 10368 - az értékcsökkenés változása 9647 - az egyéb ráfordítások változása -925810 - a pénzügyi eredmény változása -363039 - a rendkívüli eredmény változása -2438 - a társasági adó változása - Összesen -545206 15
2. melléklet Társaság megnevezése: Genesis Energy Nyrt.. KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSA 2006. ÉV A MUTATÓ Elızı év Tárgy év Index % Megnevezése Számítása 1. Tárgyi eszközök aránya Tárgyi eszközök 100 * --------------------------- Összes eszköz 2. Forgóeszközök aránya Forgóeszközök 100 * --------------------------- Összes eszköz 3. Tıkeellátottság Saját tıke 100 * --------------------------- Összes forrás 4. Források aránya Kötelezettségek 100 * --------------------------- Saját tıke 5. Likviditás Likvid aktívák 100 * --------------------------- Likvid passzívák 6. Vagyonarányos jövedelmezıség Adózás elıtti eredmény 100 *----------------------------- Saját tıke 7. Eszközarányos jövedelmezıség Adózás elıtti eredmény 100 * ---------------------------- Összes eszköz 8. Árbevétel arányos jövedelmezıség Adózás elıtti eredmény 100 *----------------------------- Összes nettó árbevétel 9. Fizethetı osztalék Adózott eredmény 100 * ---------------------------- Jegyzett tıke 10. Költséghányad Összes költség 100 * ---------------------------- Összes nettó árbevétel 2,10 0,12 5,71 77,01 99,60 129,33 68,74 94,25 137,11 40,62 4,17 10,27 276,70 2532,52 915,59 - - - - 160,79 253,73 157,80 16