31 Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 31 863-1 189 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+ 02.) 31 863 0-1 189 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.) 0 0 0 III. Egyéb bevételek 5 995 110 III. sorból: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 5 379 0 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 9 263 29 07. Egyéb szolgáltatások értéke 2 117 462 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 101 0 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 16 860 0 491 10. Bérköltség 2 993 0 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 290 322 12. Bérjárulékok 951 87 V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 4 234 0 409 VI. Értékcsökkenési leírás 6 919 6 865 VII. Egyéb ráfordítások 12 390 77 244 VII. sorból: értékvesztés 2 451 1 299 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) -2 545 0-86 088 A vállalkozás vezetője (képviselőjeösszktg 1.) összktg 1.
32 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 15. 16. 14.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15.sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 16.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat 5 1 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 5 0 1 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfodítások 0 0 19.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) 0 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) 5 0 1 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) -2 540 0-86 087 X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 0 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) -2 540 0-86 087 XII. Adófizetési kötelezettség 75 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII.) -2 615 0-86 087 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.) -2 615-86 087 A vállalkozás vezetője (képviselőjeösszktg 2.) összktg 2.
51 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 31 863-1 189 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+ 02.) 31 863 0-1 189 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 24 572 6 865 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 101 II. Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.) 24 673 0 6 865 III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.) 7 190 0-8 054 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 3 340 900 08. Egyéb általános költségek Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat IV. Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.) 3 340 0 900 V. Egyéb bevételek 5 995 110 V.sorból: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások 12 390 77 244 VI.sorból: értékvesztés 2 451 1 299 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (+-III.-IV.+V.-VI.) -2 545 0-86 088 A vállalkozás vezetője (képviselőjeforgktg 1.) Forgktg 1.
52 Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés 09.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 11. 12. 10.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 11.sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 12.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 5 1 VII. Pénzügyi műveletek bevételei (09.+10.+11.+12.+13.) 5 0 1 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 14.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfodítások 0 0 15.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14.+15.+16.+17.) 0 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) 5 0 1 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) -2 540 0-86 087 IX. Rendkívüli bevételek X. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) 0 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) -2 540 0-86 087 XI. Adófizetési kötelezettség 75 0 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XI.) -2 615 0-86 087 18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+18.-19) -2 615 0-86 087 A vállalkozás vezetője (képviselőjeforgktg 2.) forgktg 2.
11 Mérleg "A" változat Eszközök (aktívák) 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sorok) 84 262 0 1 662 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok) 82 338 0 0 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékű jogok 82 338 0 06. Szellemi termékek 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott előleg 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 1 924 0 1 662 11. Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok 645 631 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 1 279 1 031 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14. Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások 16. Beruházásokra adott előleg 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25.sorok) 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 22. Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz.álló váll. 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 A vállalkozás vezetője (képviselőjemérleg eszk 1.) mérleg eszk 1.
12 Mérleg "A" változat Eszközök (aktívák) 26. B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sorok) 19 729 0 14 280 27. I. KÉSZLETEK (28.-33.sorok) 0 0 0 28. Anyagok 29. Befejezetlen termelés és félkész termékek 30. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 31. Késztermékek 32. Áruk 33. Készletekre adott előlegek 34. II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 17 569 0 12 488 35. Követelések áruszállításból és szolg-ból (vevők) 12 819 10 172 36. Követelések kapcsolt vállalkozásból Követelések egyéb részesedési viszonyban levő 37. vállalkozással szemben 38. Váltó követelések. 39. Egyéb követelések 4 750 2 316 40. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44.sorok) 0 0 0 41. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 42. Egyéb részesedés 43. Saját részvények, saját üzletrészek 44. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47.sorok) 2 160 0 1 792 46. Pénztár, csekkek 57 269 47. Bankbetétek 2 103 1 523 48. C. Aktív időbeli elhatárolás (49.-51.sorok) 0 0 0 49. Bevételek aktív időbeli elhatárolás 0 0 50. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 51. Halasztott ráfordítások 52. Eszközök összesen 103 991 15 942 A vállalkozás vezetője (képviselőjemérleg eszk 2.) mérleg eszk 2.
13 53. D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) 98 883 0 12 796 54. I. JEGYZETT TŐKE 100 000 100 000 55. - 54.sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 56. II. JEGYZETT, DE BE NEM FIZETETT TŐKE (-) -1 000-1 000 57. III. TŐKETARTALÉK 58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 2 498-117 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -2 615-86 087 62. E. Céltartalék (63.-65.sorok) 0 0 0 63. Céltartalék várható kötelezettségekre 64. Céltartalék a jövőbeni költségekre 65. Egyéb céltartalék Mérleg "A" változat Források (passzívák) 66. F. Kötelezettségek (I+II+III) 5 108 0 3 146 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 67. (68.-70.sorok) 68. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 69. Hátrasorolt kötel. egyéb részes.viszonyban levő vállalk.szemben 70. Hátrasorolt kötelezettségeek egyéb gazdálkodóval szemben A vállalkozás vezetője (képviselőjemérleg forr1.) mérleg forr1.
14 71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79.sorok) 72. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 73. Átváltoztatható kötvények 74. Tartozások kötvénykibocsátásból 75. Beruházási és fejlesztési hitelek 76. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 77. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Mérleg "A" változat Források (passzívák) 78. Tartós kötelez. egyéb részesedési viszonyban levő vállalk szemben 79. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.és 83.-89.sorok) 81. Rövid lejáratú kölcsön 82. - 81.sorból: átváltoztatható kötvények 83. Rövid lejáratú hitelek 84. Vevőktől kapott előlegek 85. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 86. Váltótartozások 87. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési visz.levő 88. vállalk.szemben 0 0 0 5 108 0 3 146 2 158 5 89. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2 950 3 141 90. G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93.sorok) 0 0 0 91. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 92. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 93. Halasztott bevételek 94. Források összesen: 103 991 15 942 A vállalkozás vezetője (képviselőjemérleg forr2.) mérleg forr2.