!" # " $ % &# '& ( # )" * +, - / 0 *12 2 13 42 5*5 Tartalom: 1 Számviteli beszámoló 2 Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról 3 Kimutatás a vagyon felhasználásáról 4 Kimutatás a cél szerinti juttatásokról 5 Kimutatás a kapott támogatásokról 6 Kimutatás a vezet tisztségviselknek nyújtott juttatásokról 7 Szöveges beszámoló a közhasznú tevékenységrl 1 2012 évi egyszersített közhasznú beszámoló mérlege Eszközök KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS (TERVEZET) 2012 Sorszám A tétel megnevezése Elz év Elz év(ek) helyesbítése (adatok eft-ban) Tárgyév 1 A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2-4 sorok) 0 0 40 334 2 I Immateriális javak 3 II Tárgyi eszközök 40 334 4 III Befektetett pénzügyi eszközök 5 B FORGÓESZKÖZÖK (6-9 sorok) 35865 0 34 056 6 I Készletek 7 II Követelések 8 III Értékpapírok 9 IV Pénzeszközök 35865 34056 10 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (1+5 sor) 35865 0 74 390 Források (adatok eft-ban) 11 C SAJÁT TKE (12-16 sorok) 35846 0 68 032 12 I Induló tke 14 14 13 II Tkeváltozás/Eredmény 1314 35851 14 III Lekötött tartalék 15 IV Tárgyévi eredmény alaptevékenységbl 34518 32 167 16 V Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbl 17 D TARTALÉK 19 18 E CÉLTARTALÉK 19 F KÖTELEZETTSÉGEK (20-21 sorok) 0 0 6358 20 I Hosszú lejáratú kötelezettségek 21 II Rövid lejáratú kötelezettségek 6358 22 FORRÁSOK ÖSSZESEN (11+17+18+19sor) 35865 0 74 390 1
2012 évi egyszersített közhasznú beszámoló eredménylevezetése Elz év Elz évek helyesbítése Tárgyév (adatok eft-ban) A ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE (I+II) 35385 0 56 253 I Pénzügyileg rendezett bevételek (1+2+3+4+5) 35385 0 56253 1 Közhasznú célra, mködésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstl c) helyi önkormányzattól d) társadalombiztosítótól e) egyéb 35187 54 860 f) továbbutalási céllal 2 Pályázati úton elnyert támogatás 3 Közhasznú tevékenységbl származó bevétel 4 Tagdíjból származó bevétel 5 Egyéb bevétel 198 1 393 II Pénzbevételt nem jelent bevételek B VÁLLAKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE (1+2) 0 0 0 1 Pénzügyileg rendezett bevételek 2 Pénzbevételt nem jelent bevételek C TÉNYLEGES PÉNZBEVÉTELEK (A/I+B/1) 35385 0 56 253 D PÉNZBEVÉTELT NEM JELENT BEVÉTELEK (A/II+B/2) 0 0 0 E KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI (1+2+3+4) 867 0 24 086 1 Ráfordításként érvényesíthet kiadások 867 24 086 Ebbl: továbbutalt támogatás 2 Ráfordítást jelent eszközváltozások 3 Ráfordítást jelent elszámolások 4 Ráfordításként nem érvényesíthet kiadások 2
F VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI (1+2+3+4) 0 0 0 1 Ráfordításként érvényesíthet kiadások 2 Ráfordítást jelent eszközváltozások 3 Ráfordítást jelent elszámolások 4 Ráfordításként nem érvényesíthet kiadások G TÁRGYÉVI PÉNZÜGYI EREDMÉNY (+/-1+/-2) 34518 0 32 167 1 Közhasznú tevékenység tárgyévi pénzügyi eredménye (A/I-E/1-E/4) 34518 0 32 167 2 Vállalkozási tevékenység tárgyévi pénzügyi eredménye (B/I-F/1- F/4) H NEM PÉNZBEN REALIZÁLT EREDMÉNY (+/-1+/-2) 1 Közhasznú tevékenység nem pénzben realizált eredménye (A/II-E/2- E/3) 2 Vállalkozási tevékenység nem pénzben realizált eredménye (B/2- F/2-F/3) I ADÓZÁS ELTTI EREDMÉNY (B/1-F/1)+/-H2 J FIZETEND TÁRSASÁGI ADÓ K TÁRGYÉVI EREDMÉNY 34518 32 167 1 Közhasznú tevékenység tárgyévi eredménye (A/I+A/II)- (E/1+E/2+E/3) 34518 32 167 2 Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye (I-J) 0 Tájékoztató adatok A Pénzügyileg rendezett személyi jelleg ráfordítások 1 bérköltség 4 054 ebbl - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2 személyi jelleg egyéb kifizetések 3 bérjárulékok 727 B Pénzügyileg rendezett anyagjelleg ráfordítások C Értékcsökkenési leírás D Pénzügyileg rendezett egyéb ráfordítások E A szervezet által nyújtott támogatások F Tárgyévben Apeh által kiutalt 1% összege 13 3
2 KIMUTATÁS A KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSÁRÓL Egyesületünk a 2012 év folyamán az alábbi költségvetési támogatásokban részesült: Személyi jövedelemadó 1%-ának felajánlásából 13113-Ft 2012/2013 évi látványcsapatsport támogatás 48260255-Ft Összesen: 48273368-Ft Egyesületünk a felsorolt költségvetési támogatásokat közhasznú tevékenységének megvalósítása terén hasznosította 3 KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL Az elz évi vagyon felhasználását a mérleg és az eredménylevezetés tartalmazza!""## #$% &'#(! " #$ %#&' ) * % '( # &! ) * % '(! "#$%& '( ) * *(+& ) * ) * (,% ) * - ) * % '( ()*&+"!" + ( *-%/ 0$12 ) 4
! 3+ 4& - & %%+ 4%% + -+ %(+% 5 -% +* )6-"--% +* 7 * - 0 '+ 8"+ 9*% "!! :*(+ *(- ; +&-/ 4 %/' +< = 0 )>$? -"- 3-)%-% +* -% +* >%-% +* @A "() '( :" %()"B+*(+-% +* C 194D *"B+** %*% "B 3%+& ; +&-/ +- % 5 8& /A :*(+ )>$? -"!# $$ %&' '&( ),"( #,%$&' ( --%%$&' ( -!//!0/0!12 5
34& 456) *+", /2, -*//01" -*//01" )3 )3 - - "1 "1! 445%657$ ) 44775 (%4) 3 3 - - "1 "1! &((%(6) &448() 44 '&( 88$ ) 48 6(( '(') 4 KIMUTATÁS A CÉL SZERINTI JUTTATÁSOKRÓL 2012 évben az egyesület cél szerinti juttatást nem adott 5 KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL!"#!#"%$&('))' *,+- /0 132 4 5 6 7 8 9;:< = 7 8 >=?A@ < BCADE>FAG:HF:IJ K L M;NO P K L Q,R STAUV%WX Y Z []\^ _ Y Z S\`!"# &5 865 6(6 ) 6 KIMUTATÁS A VEZET TISZTSÉGVISELKNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOKRÓL A vezet tisztségviselk 2012 évben munkabéren és megbízási díjon kívül egyéb juttatásban nem részesültek 7 SZÖVEGES BESZÁMOLÓ A KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGRL Az egyesület a támogatásokat az alapító okiratban nevesített cél szerinti tevékenység végrehajtása során hasznosította A sportegyesület célja, a vízilabda sport népszersítése, sportolási feltételek biztosítása a Sátoraljaújhelyi és a Sárospataki Kistérség Többcélú Társulása településein, illetve a határon túlon él szlovákiai magyar gyermekek részére Versenyzket kíván képezni és felkészíteni, továbbá versenyeket kíván megrendezni Támogatja a diák- és tömegsportot, valamint úszótanfolyamokat szervez úszni nem 6
tudó gyerekek részére Kapcsolatokra törekszik a hazai és nemzetközi úszó és vízilabda sport szereplivel, más sportegyesületekkel Az Egyesület 2012 évi szakmai stratégiája az utánpótlás bázis legfiatalabb korosztályokat érint kiszélesítése A társasági adóból származó látványcsapatsport támogatások (továbbiakban: TAO) elssorban az igazolt versenyzknél jelentkeznek, de a TAO lehetséget biztosít arra, hogy az alapvet mködési feltételeket a versenyeken részt nem vev korosztályok számára is biztosítsuk Ezt a lehetséget a létesítmények és a sporteszközök használatán túl elssorban a szakemberek munkaidejének meghatározása során vettük figyelembe Biztosítottuk a szakemberek által vezetett edzéseken való részvétel lehetségét minden egyesületi tagunknak, továbbá azoknak a fiatalabb gyerekeknek is, akik az egyesület elkészít foglalkozásain már részt vesznek, de igazolt versenyzként a bajnokságokban még nem szerepelnek A Zempléni Vízilabda Klub Közhasznú Egyesület 2011/2012 évi Sportágfejlesztési Programját a Magyar Vízilabda Szövetség MVLSZ/LCST/110920/66 számú határozatával fogadta el, amelyben mindösszesen: 35512958-Ft TAO támogatás összegyjtésére kaptunk lehetséget Az összeg összegyjtése 2011 december hó folyamán csaknem teljes összegben (35210183-Ft) megtörtént A hiányzó összeg (302820-Ft) 2012 június hó folyamán érkezett meg az Egyesület számlájára Íly módon a 2011/2012 évi látványcsapatsport támogatás összegyjtése teljes összegben megtörtént, felhasználása 3 pontban foglaltak szerint szintén teljes összegben a 2012-es gazdasági évben lezárult, elszámolása jelen közhasznúsági jelentés összeállításának idpontjában még folyamatban van Az Utánpótlás-nevelés költségei jogcímen a kiadásokat 90%-os, a Tárgyi eszköz beszerzés jogcímen 70%-os támogatási intenzitás mellett teljesíthettük A lebonyolításhoz szükséges öner elteremtését szponzoraink biztosították A közremködk költségeinek fedezésére a projekt 3%-a szolgált, amely nem elkülönített alszámlára, hanem az egyesület fszámlájára érkezett, ezekhez a kiadásokhoz önert nem kellett biztosítani Elfogadott sportfejlesztési programunk alapján az Utánpótlás nevelés költségeinek biztosítása jogcím keretében sporteszközöket, sportfelszereléseket labdákat, vízilabda sapkákat, idmér berendezést, labdafogó hálót, kapukat, gyakorló löv paneleket, pályakijelöl köteleket és ezek tárolására szolgáló csévéz berendezést, valamint többcélú kondicionáló gépet és fekvenyomó padokat vásároltunk, illetve diagnosztikai eszközöket pulzusmér órákat és digitális méreszközöket szereztünk be Új, egységes sportfelszerelést vásároltunk Az 1 szettben a gyermekek köntöst, páncélnadrágokat, pólókat, papucsot és hátizsákot, a 2 szettben széldzsekit, téli dzsekit, melegítt és utazótáskát kaptak Feledhetetlen edztáborozáson vettünk részt Balatonfzfn, ahol a Balatonban kialakított vízilabda pályán 2000-es születés játékosaink megnyerték a helyi csapat által kiírt strandvízilabda bajnokságot A téli budapesti edztáborozáson több fvárosi élcsapat vendégei lehettünk ahol igazi sportiskolai módszerekkel kísérletezhettünk A Csongrád Megyei Vízilabda Szövetség által kiírt utánpótlás bajnokságban gyerek I korosztályunk 6 helyezést, gyerek III korosztályunk 4 helyezést ért el Az Észak-Keleti Területi Regionális Versenybíró Bizottság által kiírt utánpótlás bajnokságban serdül korosztályunk és gyerek korosztályunk is a 4 helyen végzett A Csongrád Megyei Vízilabda Szövetség által szervezett Nemzetközi TURBO Kupán gyermek korosztályunk 4 helyezett, serdül korosztályunk 3 helyezett, ifi korosztályunk pedig csoportels lett Ifi-junior korú játékosainkat ketts igazolással a nyíregyháza AQUA SE színeiben a férfi OB II versenysorozatában is indítottuk Fiatal sportolóink számára a felntt bajnokságban lejátszott 20 bajnoki mérkzés kiváló lehetség volt a tapasztalatszerzésre A II Óriás leszel Sárospataki Sporttehetség Fesztivál keretében a legkisebb (2000-es születés) játékosok számára megrendeztük a Pataqua Kupát, amelyen 2 helyezést értünk el 7
Számos edzmérkzést játszottunk Nyíregyháza és Miskolc csapataival, illetve a nyári táborban Sárospatakon a kassai gyerekekkel Nyári edzéseinken folyamatosan biztosítottuk a különböz korosztályok foglalkoztatását Ekkor készültek a TURBO Kupára az ifik, a serdülk és a gyerek korosztály is Mindezen programok során folyamatosan biztosítottuk 36 f leigazolt sportoló étkezését, szállását és utazását, a bajnokságok nevezési díját, a hazai fordulók rendezésének, illetve a játékosok leigazolásának költségeit A TAO támogatás haszonélvezje volt áttételesen az a további kb 30-40 gyermek, akik még nem leigazolt játékosok, de az egyesület által biztosított személyi és tárgyi feltételek mellett 2011/2012 évben vízilabda oktatásban részesültek Az idény folyamán 68 hivatalos bajnoki mérkzést és 24 edzmeccset játszottunk Utazásaink során több ezer km-t megtettünk, bejártuk a fél országot Baja, Szeged, Békéscsaba, Kiskunfélegyháza, Szentes, Budapest, Miskolc, Nyíregyháza, Eger és Szabadkára is elutaztunk Edzéseinket a sátoraljaújhelyi Városi Uszodában és a sárospataki Végardó Fürd úszómedencéjében bonyolítottuk le Az uszodák bérleti díját szintén a TAO támogatásból fizettük ki Egész idényben finanszíroztuk az általunk foglalkoztatott sportszakemberek bérét és járulékait, illetve az egyéb közremködk (jogász, könyvel, könyvvizsgáló) költségeit Tárgyi eszköz beszerzés jogcím keretében 2 db 8+1 személyes Volkswagen Transporter kisbuszt vásároltunk, biztosítottuk az egyesület honlapfejlesztéséhez szükséges tárgyi eszközök beszerzését és szert tettünk egy kiváló minség digitális fényképezgépre is Az egyesület irodai munkájához beszereztünk egy laptopot és egy multifunkciós lézernyomtatót Teljes összegében a 2012-es gazdasági évet terheli az egyesület 2012/2013 évi Sportágfejlesztési Programjának megvalósítására szolgáló forrás, amelynek összegét a Magyar Vízilabda Szövetség MVLSZ/LCST/120508/77-9 számú határozatával módosított MVLSZ/LCST/120508/77-7 számú határozatával mindösszesen 48747733-Ft összegben állapított meg A megváltozott finanszírozási szabályok miatt a támogatóknak az összes támogatás 1%-át mindösszesen 487477-Ft-ot a Nemzeti Sportintézet számlájára kellett utalnia, ezért egyesületünk 2012/2013 évi TAO támogatásának végösszege 48260256-Ft Ezúttal az összeg összegyjtése 2012 december hó folyamán teljes összegben (48260255-Ft) megtörtént és a sátorberuházás lebonyolításával a felhasználás is megkezddött Mivel a 2012/2013 évi projekt idtartama 2012 július 1 napjával kezddött, a forrásaink azonban csak 2012 december hó folyamán érkeztek meg, a halaszthatatlan projektelemek teljesítéséhez tagi kölcsönt is igénybe vettünk, amelynek visszafizetése a projektidszak végéig, vagyis legkésbb 20130630-ig esedékes Ugyenezen ok miatt a sátorberuházás megvalósításához a szükséges 30%-os öner összegén kívül a Pataqua Kft kölcsön formájában rendelkezésünkre bocsátotta a beszerzés további 60%-ának megfelel összeget is (12269724-Ft), amelyet a TAO források beérkezését követen haladéktalanul visszafizettünk A kölcsön kamatköltségét 2013 évben fizettük ki A 2012/2013 évi sportfejlesztési program megvalósítása jelen közhasznúsági jelentés összeállításának idpontjában még folyamatban van, hiszen a sátorcserén kívül valamennyi kiadás teljesítésére a 2013 gazdasági évben került sor A Zempléni Vízilabda Klub a közhasznúság törvényi feltételeinek 2012 évi mködése során maradéktalanul eleget tett Sárospatak, 2013 május 21 Zempléni Vízilabda Klub Közhasznú Egyesület 8