HAJDÚDOROG VÁROS ÖNKORMÁNYZATI KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK /2014. (.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELET Hajdúdorog Város Önkormányzata és intézményei 2014. évi költségvetéséről Hajdúdorog Város Önkormányzata Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42. -ban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. I. A rendelet hatálya A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, az önkormányzat bizottságaira, Hajdúdorog Város Önkormányzatára, Hajdúdorogi Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat intézményeire terjed ki. II. Az önkormányzati költségvetés címrendje, bevételeinek és kiadásainak főösszege, hiány mértéke és finanszírozásának módja 2. A képviselő-testület az 1. sz. melléklet szerint állapítja meg a költségvetés címrendjét. 3. (1) Az önkormányzat Hajdúdorog Város Önkormányzat és intézményei 2014. évi költségvetésének a) összes bevételeit 2.363.515 e Ft-ban állapítja meg a 4. sz. melléklet szerinti címrendben, melynek végösszege tartalmazza a felhalmozási célú hiány fedezésére tervezett finanszírozási célú műveletek bevételeit is. b) összes kiadásait 2.363.515 e Ft-ban állapítja meg a 5. sz. melléklet szerinti címrendben, c) működési célú hiányát 60.940 e Ft-ban, felhalmozási célú hiányát 243.409 e Ft-ban állapítja meg. (2) Az önkormányzat Hajdúdorog Város Önkormányzat és intézményei 2014. évi költségvetésének működési hiányából 60.100 e Ft-ot a működési maradványából, 840 e Ft-ot felhalmozási maradványból kíván finanszírozni. A felhalmozási hiányt 47.530 e Ft felhalmozási maradvánnyal és 260.839 e Ft hosszú lejáratú felhalmozási célú hitellel finanszírozza. A felhalmozási célú finanszírozási műveletek kiadásából 64.960 e Ft-ot felhalmozási bevétellel kíván finanszírozni. A Felkéri a Képviselő-testület a polgármestert, hogy a hiány finanszírozásáról gondoskodjon. (3) A Hajdúdorog Város Önkormányzata és a Hajdúdorogi Polgármesteri Hivatal kiadásainak és bevételeinek kötelező, önként vállalt és állami feladatok bontását, valamint a létszámadatokat a 6. sz. melléklet mutatja be. Az önkormányzat pénzforgalmi mérlegét összevontan a 2. sz. melléklet, a Hajdúdorog Város Önkormányzata, a Hajdúdorogi Polgármesteri Hivatal, a GAMESZ és önállóan működő intézményeinek mérlegeit a 3. sz. melléklet, beruházási kiadásait az 8. sz. melléklet tartalmazza. A fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé a 10. sz. melléklet tartalmazza. A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből, és a kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek
2 futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. sz. melléklet, az indirekt juttatásait a 10. sz. melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. sz. melléklet, a többéves kihatású döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 12. sz. melléklet tartalmazza. A 13. sz. melléklet tartalmazza az önkormányzat hitelállományával kapcsolatos adósságszolgálatot évenkénti bontásban. Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a 14. sz. melléklet tartalmazza. (5) Az önkormányzat összes kiadási főösszegén belül: - a személyi juttatás előirányzatát 456.707 e Ft - a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 109.327 e Ft - a dologi kiadás előirányzatát 364.969 e Ft - a beruházások, felújítások előirányzatát 1.226.445 e Ft - a társadalom és szoc. pol. juttatások előirányzatát 34.464 e Ft - a működési célú támogatás előirányzatát 13.075 e Ft - a fejlesztési célú támogatás előirányzatát 55.568 e Ft - a kockázati tartalék 15.000 e Ft - az általános tartalék 20.000 e Ft - hosszú lejáratú hitelek törlesztése (tőke) 64.960 e Ft - támogatási kölcsön visszafizetése 3.000 e Ft összeggel állapítja meg. 4. III. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős. (2) A Képviselő-testület. felhatalmazza a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályát (továbbiakban Pü.O.), a GAMESZ-t, és az önállóan működő intézményeket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, lehetőség szerinti növelésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (3) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét, könyvvitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért a felelősség az intézményvezetőt terheli. 5. A Képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza: (1) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről (előirányzat felhasználási, átcsoportosítási) a polgármester a soron következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (2) Az általános, a kockázati és a céltartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. Az általános tartalék akkor használható fel, ha az önkormányzatnak a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 4. sz. melléklet IV. pontja szerinti előirányzatból részesül és akkora összegben amekkora összegű támogatásban részesül.
3 (3) A Képviselő-testület a Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás kiemelt előirányzatából és a Felhalmozási célú pénzeszközátadás kiemelt előirányzatból a Hajdúdorog Város Önkormányzat Képviselő-testülete és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/1999. (VI.01.) KT. rendeletének 2. sz. mellékletében meghatározott átruházott hatásköreihez rendelt keretösszeghez kapcsolódó felhasználási és ezek közötti átcsoportosítási hatáskört a Pénzügyi Gazdasági és Szociális Bizottságra ruházza át. 6. (1) Hajdúdorog Város Önkormányzata és a Hajdúdorogi Polgármesteri Hivatal szakfeladatainak előirányzatai között a polgármester jogosult átcsoportosításra. (2) Az önállóan gazdálkodó szervek közötti előirányzat átcsoportosítás Képviselő-testületi döntés alapján történhet. (3) Az önállóan gazdálkodó intézmények vezetői a meghatározott célra átvett pénzeszközökkel saját hatáskörben módosíthatják költségvetési előirányzataikat és erről a Képviselő-testületet havonta értesítik. Az egyéb bevételek miatt előirányzat módosításokat és a kiemelt előirányzat csoportok közötti átcsoportosításokat az intézmények vezetői a Képviselő-testületnél kezdeményezhetik. Az intézmények a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításról havonta, a tárgyhót követő hónap 5-ig adatot kötelesek szolgáltatni a Polgármesteri Hivatal részére, melyről a Képviselő-testületet a polgármester a soron következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatja. (4) A felügyeleti szerv hatáskörébe tartozó előirányzat-módosításokhoz az önállóan gazdálkodó intézmények a kérelmeket a Képviselő-testületi ülést megelőző hó 30-ig kötelesek a Polgármesteri Hivatalhoz beküldeni. (5) A keletkezett többletbevétel felhasználására csak a költségvetési előirányzat Képviselőtestület által elfogadott módosítását követően kerülhet sor, a tárgyévi felhasználást szolgáló mértékig. A végrehajtott előirányzat emelés tartós kötelezettségvállalással és költségvetési támogatási igénnyel sem a költségvetési évben, sem a következő években nem járhat. A többletbevétel elsősorban dologi, felújítási és tárgyi eszköz beszerzési előirányzatait növelheti. (6) A működési költségvetés és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat-módosítás a Képviselő-testület jóváhagyása után hajtható végre. Ezen átcsoportosítás a működést hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat. 7. (1) Az önállóan működő intézmény előirányzatainak saját előirányzat-módosítási hatáskörében történő változtatására a GAMESZ vezetője jogosult. (2) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az 5-7. szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni. (3) Az év közbeni pótelőirányzatokról a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja.
4 (4) A jóváhagyott kiemelt előirányzat csoportokon belül a részelőirányzatoktól az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglalt tiltások kivételével a költségvetési szerv előirányzat módosítás nélkül eltérhet. (5) A jóváhagyott kiemelt előirányzatok között a polgármesternek 500.000 Ft ig átcsoportosítási jogköre van az intézmények rendeltetésszerű működését veszélyeztető helyzetben. Az átcsoportosításról a polgármester a soron következő ülésén tájékoztatja a Képviselő-testületet. 8. Az önkormányzat és a felügyelete alá tartozó intézmények a kötelezettségvállalás, utalványozás, ellenjegyzés, érvényesítés rendjéről külön-külön szabályzatot alkottak. 9. A Polgármesteri Hivatalban dolgozó köztisztviselők illetményalapját 2002. évben megállapított 41.800 Ft összegben változatlanul hagyja. 10. Tartozásokkal kapcsolatos eljárás (1) A költségvetési szervek az általuk elismert 30 napon túli tartozásállományukról havonta, a tárgyhónapot követő 10-re az önkormányzat felé adatot szolgáltatnak. (2) A képviselő-testület amennyiben a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény 4. -a szerint adósságrendezési eljárást az önkormányzat, vagy hitelezői nem kezdeményezték önkormányzati biztost rendel ki az intézményhez, ha az 30 napon túli tartozásállományát egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, és tartozásának mértéke eléri az éves eredeti költségvetési előirányzat 10 % -át, vagy 100 millió Ft-ot. 11. Pénz, tőke és hitelműveletek (1) Hosszú lejáratú hitel felvételére a Képviselő-testület jogosult (2) Az átmeneti likviditási zavarok megoldását szolgáló folyószámla-hitelkeret biztosításáról szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a Képviselő-testület dönt. (3) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a pénzintézeteknél rövid lejáratú kamatozó betétként való lekötésére, valamint értékpapír vásárlására a polgármester jogosult. (4) A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a Képviselő-testületet tájékoztatja. 12. A maradvány felhasználása (1) A maradvány elszámolásának alapja a tárgyévi bevételek és kiadások függő tételekkel korrigált különbsége.
5 (2) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv maradványát a felügyeleti szerv az éves beszámolóhoz kapcsolódóan felülvizsgálja és jóváhagyja. (3) Az év végi maradványokból az intézményeket nem illeti meg: a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg b) a célfeladattal adott előirányzat maradványa c) az intézményi alapfeladat ellátáshoz kapcsolódó olyan bevétel nettó (az indokolt kiadással csökkentett) összege, mely bizonyítottan alultervezésből származik d) a személyi juttatás és a munkaadót terhelő járulékok azon része, melyet a feladatellátás érdekében nem használt fel e) a dologi kiadások előző évi szintjéhez viszonyított növekményét el nem érő összeg. (4) A (3) bekezdésben foglaltak szerinti maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. 13. Pénzellátás, támogatások folyósítása (1) Az önkormányzati intézmények támogatása finanszírozási ütemterv alapján történik. Az önállóan gazdálkodó intézmények finanszírozása 2014-ben: Hajdúdorogi Polgármesteri Hivatal GAMESZ 164.675 eft 418.671 eft (2) A társadalmi szervezetek támogatására biztosított keret felhasználására a Képviselőtestület jogosult. (3) A társadalmi szervezetek támogatásának folyósítása a támogatási megállapodásban foglaltak szerint történik. A társadalmi szervezeteknek a folyósítást megelőzően kell a jóváhagyott támogatás összegének felhasználásáról elszámolni. Amennyiben társadalmi szervezet bejegyzett úgy előleg igénylésére van lehetősége a támogatási összeg 100%-ig, mely feltétele, hogy a társadalmi szervezet rendelkezésére álló bankszámlák vonatkozásában azonnali beszedési megbízás teljesítésére hatalmazza fel a támogatót a támogatási összeg erejéig. Amennyiben a társadalmi szervezet nem képes a támogatási összeget felhasználni vagy a felhasználásával elszámolni annak átütemezésére kérelem alapján a Képviselő-testület jogosult. 14. (1) A Városkártya bevezetését követően az érvényes kártyával rendelkezőknek a Mészáros Károly Városi Könyvtárban az internet-használatért fizetendő térítési díj kedvezménye 50%, a Strandfürdő belépő díjából nyújtott kedvezménye 10% melyből eredő bevételkiesést az Önkormányzat megtérít a Mészáros Károly Városi Könyvtárnak és a GAMESZ-nek. (2) Közvetett támogatást biztosít az Önkormányzat a helyi adókról szóló, többször módosított 32/1995. (XII.19.) KT. rendelet 19. (4), (5) bekezdése és a 21. (6) bekezdése, valamint a 244/2012.(XII. 11.) KT. határozat, valamint e rendelet 14. (1) bekezdése alapján. (3) A szociális rászorultság esetén nyújtható egyes szociális ellátások helyi szabályairól szóló 3/1998. (II.24.) KT. rendelet alapján a helyben szokásos legolcsóbb temetési költség 2014. évben 72.000 Ft.
6 (4) Az első lakáshoz jutók támogatásáról szóló 12/1997. (XI. 25.) KT. rendelet 5. (1) bekezdése alapján 2014. évben igényjogosultanként lakásépítés esetén 300.000 Ft, lakásvásárlás esetén a vételár 10%-a de legfeljebb 300.000 Ft vissza nem térítendő támogatás nyújtható. 15. Záró rendelkezések (1) A rendelet rendelkezéseit 2014. január 1. napjától kell alkalmazni. A rendelet 14. (4) bekezdésében szereplő rendelkezést 2014. február 12-től kell alkalmazni. A rendelet kihirdetésével egyidejűleg hatályát veszti a 2014. évi költségvetési gazdálkodás átmeneti szabályairól szóló 33/2013. (XII.20.) Önkormányzati rendelet. (2) E rendelet az Európai Unió joganyagával ellentétes rendelkezést nem tartalmaz. Hajdúdorog, 2014. február 11. Csige Tamás s.k., polgármester Czifráné dr. Urgyán Ilona s.k., jegyző