Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4. Cégadatok (A) Cég neve: 15EB 01 Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszáma: 04 10 001560 Székhelye: 5830 Battonya Petőfi tér 2.. Adószáma: 12467642 2 04 KSH jelzőszáma: 12467642 0111 114 04 (B) BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: Varga Imre ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2015.12.31. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2015.01.01. 2015.12.31. Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: 2016.05.20. Legfőbb szerv határozatának száma: 8/2016.(05.20.) Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: A típus Forgalmi költség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet IGEN Kiss Csaba Kelt: Battonya, 2016.05.31. 15EB 01/A ÉVES MÉRLEG "A" típus
Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: 04 10 001560 12467642 0111 114 04 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 328360 437427 2 I. Immateriális javak (03 09 sorok) 181 182 3 1. Alapítás átszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek 181 182 7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok) 326379 435445 11 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 134193 131170 12 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 191888 303591 13 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 298 684 14 4. Tenyészállatok 15 5. Beruházások, felújítások 16 6. Beruházásokra adott előlegek 17 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok) 1800 1800 19 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 3. Egyéb tartós részesedés 1800 1800 22 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 24 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: 04 10 001560 12467642 0111 114 04 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 27 B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok) 990421 953218 28 I. Készletek (29 34 sorok) 317077 215367 29 1. Anyagok 32480 35284 30 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 24981 118647 31 3. Növendék, hízó és egyéb állatok 32 4. Késztermékek 59912 58996 33 5. Áruk 199704 2440 34 6. Készletekre adott előlegek
35 II. Követelések (36 42 sorok) 92476 92305 36 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 37 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 38 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 39 4. Váltókövetelések 59291 76729 40 5. Egyéb követelések 33185 15576 41 6. Követelések értékelési különbözete 42 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44 48 sorok) 128 128 44 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 2. Egyéb részesedés 46 3. Saját részvények, saját üzletrészek 47 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 5. Értékpapírok értékelési különbözete 128 128 49 IV. Pénzeszközök (50 51 sorok) 580740 645418 50 1. Pénztár, csekkek 2691 1482 51 2. Bankbetétek 578049 643936 52 C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok) 368 2727 53 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 13 81 54 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 381 2646 55 3. Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen (01+27+52 sor) 1319149 1393372 ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: 04 10 001560 12467642 0111 114 04 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 57 D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok) 1267777 1335178 58 I. Jegyzett tőke 223480 223480 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( ) 61 III. Tőketartalék 120565 165733 62 IV. Eredménytartalék 678971 798565 63 V. Lekötött tartalék 175167 80000 64 VI. Értékelési tartalék ( 65 66 sorok) 65 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény 69594 67400 68 E. Céltartalékok (69 71 sorok) 69 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 3. Egyéb céltartalék 72 F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok) 50788 57875
73 I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok) 74 75 76 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok) 78 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79 2. Átváltoztatható kötvények 80 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 81 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 82 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 84 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: 04 10 001560 12467642 0111 114 04 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. 86 Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 97 sorok) 87 1. Rövid lejáratú kölcsönök 88 ebből: az átváltoztatható kötvények 89 2. Rövid lejáratú hitelek 90 3. Vevőktől kapott előlegek 91 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 92 5. Váltótartozások 93 94 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 50788 57875 10327 18270 95 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 40461 39605 96 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 97 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások (99 101 sorok) 584 319 99 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 584 319 101 3. Halasztott bevételek 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok) 1319149 1393372 EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: 04 10 001560 12467642 0111 114 04 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 953934 1235665 2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 13246 127406 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 967180 1363071 4 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 306314 332556 5 04. Eladott áruk beszerzési értéke 531863 869896 6 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 11837 11041 7 II. Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05) 850014 1213493 8 III. Értékesítés bruttó eredménye (I II) 117166 149578 9 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 44196 42435 10 07. Igazgatási költségek 20952 22709 11 08. Egyéb általános költségek 42464 47626 12 IV. Értékesítés közvetett költségei (06+07+08) 107612 112770 13 V. Egyéb bevételek 68665 89685 14 Ebből: visszaírt értékvesztés 15 VI. Egyéb ráfordítások 11898 37649 16 Ebből: értékvesztés 17 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (+ III IV+V VI) 18 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés 19 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 20 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 21 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 22 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 23 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 24 12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 25 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 66321 88844 9055 5331 26 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 25557 332 27 Ebből: értékelési különbözet 28 VII. Pénzügyi műveletek bevételei (09+10+11+12+13) 34612 5663 29 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 30 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 31 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 32 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 33 16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 34 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 167 2702 35 Ebből: értékelési különbözet EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: 04 10 001560 12467642 0111 114 04 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 36 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14+15+ 16+17) 167 2702
37 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VII VIII) 34445 2961 38 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A+ B) 100766 91805 39 IX. Rendkívüli bevételek 40 X. Rendkívüli ráfordítások 41 D. Rendkívüli eredmény (IX X) 42 E. Adózás előtti eredmény (+ C+ D) 100766 91805 43 XI. Adófizetési kötelezettség 8824 6527 44 F. Adózott eredmény (+ E XI) 91942 85278 45 18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 46 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés 22348 17878 47 G. Mérleg szerinti eredmény (+ F+18 19) 69594 67400
5830 Battonya, Petőfi tér 2. Adószám: 12467642-2-04 Cégjegyzékszám: 04-10-001560 KSH-szám: 12467642-0111-114-04 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015. évi éves beszámolóhoz Battonya, 2016.05.31. Készült a FORINT-Soft Kft. Kiegészítő melléklet szerkesztő programjával
Általános rész A tevékenységét 2000. évben kezdte meg. A társaság alaptevékenysége: Gabonaféle (kivéve rizs), hüvelyes növény, olajos mag termesztése, Zöldségféle, dinnye, gyökér-, gumósnövény termesztése, Fűszer-, aroma-, narkotikus gyógynövény termesztése, Növényi szaporítóanyag termesztése, Növénytermesztési szolgáltatás, Betakarítást követő szolgáltatás, Vetési célú magfeldolgozás, Olaj gyártása, Gabona, dohány, vetőmag, takarmány nagykereskedelme, Raktározás, tárolás, Mezőgazdasági gép kölcsönzés, Talajmintavétel, próbafúrás, Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, Csomagolás, Gépjárműjavítás-, karbantartás, Közúti áruszállítás, Egyéb szállítást kiegészítő, Egyéb hitelnyújtás, Egyéb pénzügyi közvetítés. A vállalkozás zártkörűen működő részvénytársaságként működik, a törzstőke nagysága 223480 ezer Ft. Székhelye: 5830 Battonya Petőfi tér 2. Internetes honlapja: www.battonyaidozsart.hu A társaság tulajdonosai Belföldi magánszemély: 223.470 e Ft. Magyar Állam: 10 e Ft. Aláírásra jogosultak: Név Lakhely Varga Imre 5830 Battonya, Rózsa u. 48 Képviseletre jogosultak: Név Lakhely Varga Imre 5830 Battonya, Rózsa u. 48. A számviteli információs rendszer kialakítását és működtetését saját könyvelési részleg végzi. Regisztrált mérlegképes könyvelő neve: Baji-Weigert Mária. Regisztrációs száma: 183537 A vállalkozásnál a könyvvizsgálat kötelező, a beszámolót bejegyzett könyvvizsgáló ellenőrizte. A könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős személy: Kiss Csaba (5700 Gyula, József Attila tér 3.) Készítette: 2
Az üzleti évről szóló beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló 500.000 Ft + áfa díjat számított fel. A könyvvizsgáló részére az üzleti évben egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásért, adótanácsadói szolgáltatásért, és egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatásért díj kifizetése nem történt. A mérlegkészítés pénzneme Ft. CSABAI VIRÁGHÁZ KFT. A mérlegkészítés időpontja 2016.01.31. Jelen kiegészítő melléklet a Sztv. 16. (5) bekezdése szerint azokat az információkat tartalmazza, melyek a nyilvánosságra hozatal szempontjából fontosak. A fontosságot a haszon-ráfordítás elve alapján határoztuk meg. Számviteli politika A vállalkozás számviteli politikájának összeállításakor figyelembe vette a számviteli törvény alapelveit. Ez biztosítja azt, hogy a cég beszámolója reálisan mutatja a vállalkozás jelenlegi vagyoni és pénzügyi helyzetét, és a mai helyzet alapján a jövőbeni tervek is kirajzolódnak. Mérlegét "A" változatban készíti. A könyveket a kettős könyvvitel rendszerében vezeti. A könyvelésre kiadott számlacsoportokat, számlákat, al- és részletező számlákat, azok számjeleit és megnevezését a számlatükörbe fogja össze. A számlatükör és a szöveges számlarend együtt teszi lehetővé, hogy a könyveit a számviteli törvény előírásai szerint vezesse. A felmerült költségeit elsődlegesen 6-7. számlaosztályban vezeti. E számlaosztályok tagolásával biztosítja, hogy mind a külső, mind a belső információk rendelkezésre álljanak. A költségeket az 5. számlaosztályban vezeti. A rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások között azokat a tételeket mutatja ki, melyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, nincsenek összefüggésben a szokásos vállalkozási tevékenységgel. A vállalkozás a beszámoló összeállításánál az alábbi értékelési eljárásokat alkalmazta: Az immateriális javak értékét beszerzési áron az amortizációval csökkenve mutatja ki. A tárgyi eszközöket beszerzési áron az amortizációval csökkenve mutatja ki. Értékcsökkenési leírás módja: Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett Készítette: 3
maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenés tervezésekor a cég az eszközök elhasználódásának ideje függvényében lineáris leírást alkalmazott. Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása: A 100.000 Ft alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Nem jelentős maradványérték: A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 ezer Ft-ot. Ha a vállalkozó szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának időtartamában, az adott eszköz értékében vagy a várható maradványértékben) lényeges változás következett be, terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni. Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószágnál, a tárgyi eszközöknél elszámolni akkor is, ha - az immateriális jószág, a tárgyi eszköz könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke; - az immateriális jószág, a tárgyi eszköz értéke tartósan lecsökken, mert az immateriális jószág, a tárgyi eszköz a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan; - a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető; - a befejezett kísérleti fejlesztés révén megvalósuló tevékenységet korlátozzák, vagy megszüntetik, illetve az eredménytelen lesz. - az üzleti vagy cégérték vagy az alapítás-átszervezés aktivált értékének könyv szerinti értéke a jövőbeni gazdasági hasznokra vonatkozó várakozásokat befolyásoló körülmények változása következtében tartósan és jelentősen meghaladja annak piaci értékét (a várható megtérülésként meghatározott összeget). A terven felüli értékcsökkenést olyan mértékig kell végrehajtani, hogy az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás használhatóságának megfelelő, a mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken szerepeljen a mérlegben. Amennyiben az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan, megsemmisült, vagy hiányzik, az immateriális javak, a tárgyi eszközök, a beruházások közül - a terven felüli értékcsökkenés elszámolása után - ki kell vezetni. A piaci érték alapján meghatározott terven felüli értékcsökkenést a mérleg fordulónapjával, az eszközök állományból történő kivezetése esetén meghatározott terven felüli értékcsökkenést a kivezetés időpontjával kell elszámolni. Nem számolható el terv szerinti, illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt, illetve a Készítette: 4
tervezett maradványértéket elért immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél. A vállalkozás az immateriális javakról és tárgyi eszközökről folyamatos mennyiségi analitikát vezet a főkönyvvel való folyamatos egyeztetés mellett, a mérleg fordulónapján kötelező jelleggel. A készletek értékelése FIFO módszerrel (tényleges beszerzési áron) történik. Az értékelési eljárások az előző évihez képest nem változtak. Az előző évi mérlegkészítésnél alkalmazott értékelési elvek nem változtak. Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra történő átszámítása a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon történt. Analitikus nyilvántartást vezet a cég a vevői követelésekről és a szállítói tartozásokról. A munkabérek és egyéb személyi jellegű kifizetések analitikus nyilvántartási kötelezettségének a bérszámfejtés keretében tesz eleget. A két vagy több évet érintő gazdasági események eredményre gyakorolt hatásának kiszűrésére aktív és passzív időbeli elhatárolás számlát alkalmaz. Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjelétől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2%-át, ill. ha a mérlegfőösszeg 2%-a nem haladja meg az 1 millió Ft-ot, akkor az 1 millió Ft-ot. CSABAI VIRÁGHÁZ KFT. A cégnél az év során jelentősebb hiba miatt önellenőrzés nem történt. A cégnél az év során történt ellenőrzések jelentősebb összegű eltéréseket nem állapítottak meg. A cég jelenleg jó piaci helyzetet mondhat magának. Igyekszik ezt úgy kihasználni, hogy tevékenysége színvonalának emelése útján piaci pozícióit megtarthassa (növelhesse). A mérlegkészítésig a vállalkozói tevékenység folytatásának ellentmondó tényező vagy körülmény nem áll fenn. A vállalkozás társult vállalkozásai: Tájékoztató rész Név Székhely Battonyai Bio Termelő és Értékesítő Kft. 5830 Battonya, Petőfi tér 2. Többségi befolyással rendelkező tagok Név Székhely Szavazati arány Varga Imre 5830 Battonya, Rózsa u. 48 52,06 Készítette: 5
Az igazgatóság és a felügyelő bizottság tagjai tevékenységükért az alábbi járandóságot vették fel: Megnevezés Összeg Igazgatóság 419 Felügyelő bizottság 300 Összesen 719 A társaság az igazgatóság és a felügyelő bizottság tagjainak sem előleget, sem kölcsönt nem folyósított. Munkavállalók bér és létszámadatai Megnevezés Átlagos stat. létszám Bérköltség Személy jell. egyéb kiadás Fizikai 13 56736 1762 Szellemi 32 26583 4338 Összesen 45 83319 6100 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Immateriális javak és tárgyi eszközök mozgásának leírása (bruttó értékben) Immateriális javak Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró (bruttó érték) Vagyoni értékű jogok 92 0 0 0 92 Szellemi termékek 1115 191 0 0 1306 Immateriális javak bruttó összesen 1207 191 0 0 1398 Tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró (bruttó érték) Földterület 8 0 0 0 8 Telek, telkesítés 856 0 0 0 856 Épületek, épületrészek 99223 3110 0 0 102333 Egyéb építmények 104754 0 0 0 104754 Termelő gépek, berendezések, szerszámok 789169 151324 89528 0 850965 Termelésben részt vevő járművek 38419 10667 0 0 49086 Üzemi járművek 3698 0 0 0 3698 Irodai, igazgatási berendezések és felsz 7424 871 0 0 8295 Tárgyi eszközök bruttó összesen 1043551 165972 89528 0 1119995 Készítette: 6
Tárgyévi értékcsökkenés leírása Terv szerinti leírás lineárisan Immateriális javak Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró terv szerinti lineáris értékcsökkenése Vagyoni értékű jogok 92 0 0 0 92 Szellemi termékek 934 190 0 0 1124 Összesen 1026 190 0 0 1216 Tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró terv szerinti lineáris értékcsökkenése Földterület 0 0 0 0 0 Telek, telkesítés 0 0 0 0 0 Épületek, épületrészek 31242 2856 0 0 34098 Egyéb építmények 39406 3277 0 0 42683 Termelő gépek, berendezések, szerszámok 597280 49487 89528 0 557239 Termelésben részt vevő járművek 38419 802 0 0 39221 Üzemi járművek 3698 0 0 0 3698 Irodai, igazgatási berendezések és felsz 7126 485 0 0 7611 Összesen 717171 56907 89528 0 684550 Befektetett pénzügyi eszközök mozgása Befektetett pénzügyi Nyitó Növekedés Csökkenés Záró eszközök Egyéb tartós részesedés 1800 0 0 1800 Összesen 1800 0 0 1800 Immateriális javak mozgásának leírása (Összefoglaló táblázat) Immateriális javak Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Immateriális javak bruttó össz. 1207 191 0 0 1398 Terv szerinti ÉCS lineárisan -1026-190 0 0-1216 Összesen 181 1 0 0 182 Tárgyi eszközök mozgásának leírása (Összefoglaló táblázat) Tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Tárgyi eszközök bruttó összesen 1043551 165972 89528 0 1119995 Terv szerinti ÉCS lineárisan -717171-56907 -89528 0-684550 Összesen 326380 109065 0 0 435445 Készítette: 7
A társaság szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél az azok beszerzésekor (üzembe helyezésekor) megtervezett értékcsökkenés elszámolásában változás nem történt. A társaság szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél az azok beszerzésekor (üzembe helyezésekor) megtervezett várható maradványértékben változás nem történt. A részvények összetétele az alábbi: Részvény típusa Összes Tárgyévben kibocsátott Darab Névérték Darab Névérték Elsőbbségi 946 223480000 0 0 A vállalkozás tevékenységéből veszélyes hulladék keletkezett. Ennek bemutatása veszélyességi osztályok alapján: Veszélyességi Nyitó Nyitó Menny. Érték Menny. Érték Záró Záró osztály menny. érték növ. növ. csökkenés csökkenés menny. érték EWC130205 0 0 1042 0 1042 0 0 0 fáradt olaj EWC160107 2 0 45 0 47 0 0 0 olajszűrő EWC160601 22 0 228 0 250 0 0 0 akkumulátor EWC150202 0 0 36 0 7 0 29 0 olajos rongy EWC150110 0 0 80 0 80 0 0 0 csomagolási hull. EWC150111 1 0 37 0 31 0 7 0 festékes fém EWC200121 2 0 10 0 6 0 6 0 fénycsövek és izzók EWC160214 1 0 12 0 13 0 0 0 elektromos hull. EWC080317 0 0 1 0 1 0 0 0 toner EWC020301 0 0 8300 0 8300 0 0 0 tisztításból szárm.h EWC150102 874 0 1730 0 1900 0 704 0 műanyag hull. EWC150106 0 0 23 0 21 0 2 0 egyéb csom.hull. Összesen 902 0 11544 0 11698 0 748 0 Készítette: 8
A veszélyes hulladék elszállításra kerül. A mérlegben nem szereplő környezetvédelmi károk, kötelezettségek nem várhatók. Kötelezettségek: Egyéb kötelezettségek Összeg SZJA fizetési kötelezettség 697 Költségvetési befizetési kötelezettség 1608 ÁFA elszámolás 7226 Jövedelem elszámolás 4815 Fel nem vett járandóságok 2103 Munkavállalói letiltás 81 Kiszámlázatlan készlet, egyéb kötezettség 5197 2015. évi osztalék 17878 Összesen 39605 A kötelezettségek visszafizetendő összege nem nagyobb a kapott összegnél. A cégnek nincs sem zálogjoggal, sem egyéb joggal biztosított kötelezettsége. Az összes olyan pénzügyi kötelezettség, ami a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, megjelenik a mérlegben. Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek. Egyéb követelések Összeg Egészségbiztosítóval szembeni követelés 202 Postabélyeg elszámolás 38 MVH területalapú támogatás előírás 5297 Szállítóval szembeni követelés 2299 Áthúzódó ÁFA tételek 1995 Társasági adó túlfizetés 4804 Helyi adó túlfizetés 654 Készletekre adott előleg 287 Összesen 15576 A követelések eredeti (vételi) értékének és mérlegkészítéskori értékének kimutatása: Követelés Értékvesztés Követelés eredeti Előző évben Tárgyévben Tárgyévben Halmozott értéke elszámolt elszámolt visszaírt Vevő követelések 77418 1203 105 619 689 Összesen 77418 1203 105 619 689 Készítette: 9
Saját tőke Jegyzett tőkén kívüli egyéb tőkeelemek változása: SAJÁT TŐKE Növekedés Csökkenés Változás oka Lekötött tartalék 0 45167 EMVA pályázat miatti lekötés f Tőketartalék 45167 0 EMVA pályázat miatti lekötés f Lekötött tartalék 0 80000 Fejlesztési tartalék feloldás Eredménytartalék 80000 0 Fejlesztési tartalék feloldás Lekötött tartalék 30000 0 Fejlesztési tartalék képzés Eredménytartalék 0 30000 Fejlesztési tartalék képzés Összesen 155167 155167 Lekötött tartalék: Lekötött tartalék Összeg Fejlesztési tartalék 80000 Összesen 80000 Az eszközök értékelése következtében a társasági adó alapjának számításánál az alábbi tételek módosították az adózás előtti eredményt: Csökkentették: Megnevezés Összeg Adótörvény szt.-i écs 46228 Fejlesztési tartalék képzés 30000 Közhasznú alap. tám 8 Összesen 76236 Növelték: Megnevezés Összeg Számviteli tv. szt-i écs 57098 Követelésre elsz. értékvesztés 64 Elengedett követelés 40 Összesen 57202 Készítette: 10
Jelentősebb időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Árbevétel elhatárolás -13 165 71 81 Összesen -13 165 71 81 Költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Költségek elhatárolása 584 410 675 319 Összesen 584 410 675 319 Vevők, szállítók Vevői követelések Belföldi vevő követelés: 76.729 e Ft. Szállítói kötelezettségek Belföldi szállítói tartozás: 18.270 e Ft Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Exportértékesítésből származó árbevétel: CSABAI VIRÁGHÁZ KFT. Termékexport Szolgátatásexport Összesen Európai Uniós országba 127.406 436 127.842 Európai Unión kívüli országba 0 0 0 Összesen 127.406 436 127.842 Importbeszerzés értéke: Termékimport Szolgátatásimport Összesen Európai Uniós országból 2.755 0 2.755 Európai Unión kívüli országból 0 0 0 Összesen 2.755 0 2.755 Készítette: 11
Értékesítés nettó árbevétele a társaság főbb tevékenyei szerinti bontásban: Tevékenységi kör Árbevétel Növénytermesztés árbevétele 233170 Mezőgazdasági szolgáltatás árbevétele 209361 Mg.szolg. -hoz felhasznált anyag árbevétele 180388 Áruk értékesítése 729129 Közvetített szolgáltatás 11023 Összesen 1363071 A vállalkozás exporttámogatásban nem részesült. A vállalkozás támogatási program keretében dotációt nem kapott. Kapcsolt vállalkozástól származó bevétel nem volt. A társaságnál az egyéb bevételek értéke az alábbiakból tevődött össze: Megnevezés Bevétel Tárgyi eszköz értékesítés bevétele 51300 Kapott kártérítés 82 Jövedéki adó visszaigénylés 3913 Utólag kapott pénzügyi engedmény 1516 MVH területalapú támogatás 32355 Egyéb bevételek 519 Összesen 89685 A társaságnál az igénybe vett szolgáltatások értéke az alábbiakból tevődött össze: Költségnem Költségek Szállítás, rakodás költsége 521 Bérleti díjak 17571 Javítási, karbantartási költségek 12650 Üzemorvosi szolg. 356 Tanácsadás 90 Tagsági díj, hozzájárulás 1743 Könyvvizsgálati díj 500 Vagyonvédelem 3854 Számtech. szolgáltatás 1036 Energetika és környezetvédelem 514 Bér, TB ügyintézés 840 Hirdetés, reklám 70 Oktatás, továbbképzés 74 Utazás, kiküldetés, saját gépjármű használat 3225 Telefon, internet, postaköltség 1616 Készítette: 12
Szakkönyv, folyóirat 362 Igénybe vett anyagjellegű szolg. 1849 Mezőgazdasági gépkölcsönzés 947 Ügyvédi, közjegyzői díj 200 Összesen 48018 Az egyéb ráfordítások alakulása: Költségnem Költségek Káreseménnyel kapcsolatos fiz. kötelezettség 1385 Adott támogatás 20 Készletek elszámolt értékvesztése 20108 Követelések elszámolt értékvesztése 104 Adók, illetékek, hozzájárulások 6100 Látványcsapatsport támogatás, egyéb támogatás 845 Készlet selejtezés 5340 Egyéb ráfordítás 3747 Összesen 37649 Tárgyévben kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem volt. Mivel a vállalkozás a forgalmi költség szerinti elszámolást választotta, ezért az aktivált saját teljesítmények valamint költségek költségnemenkénti bontásban: Megnevezés Összeg Saját termelésű készletek állományváltozása 83 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 9179 Anyagköltség 208270 Igénybe vett szolgáltatások értéke 48018 Egyéb szolgáltatások értéke 10336 Bérköltség 86114 Személyi jellegű egyéb kifizetések 6100 Bérjárulékok 20128 Értékcsökkenési leírás 57098 Készítette: 13
Mutatószámok Vagyoni helyzet mutatószámai A tartósan befektetett eszközök aránya előző évben 24,89% volt, tárgyévben 31,39%. A forgóeszközök aránya előző évben 75,11% volt, tárgyévben 68,61%. Az előző évhez képest a befektetett eszközök értéke növekedett, míg a forgóeszközök értéke csökkent. Saját tőke aránya az összes forrásban (tőkeellátottság) előző évben 96,11% volt, tárgyévben 95,82%. Saját forrással finanszírozott forgóeszközök értéke tárgyévben 898070 ezer Ft, előző évben 940001 ezer Ft volt. Így a forgótőke, sajáttőke aránya tárgyévben 67,26%, előző évben 74,15% volt. A befektetett eszközök összes fedezettsége 305,23%, míg a saját tőkével fedezett 305,23%. Ugyanezek a mutatók az előző évben rendre 386,09% és 386,09% voltak. A saját tőke - jegyzett tőke aránya 597,45%. Ez az előző évhez képest növekedett, ami a társaság piaci értékét is növelte. A tőkefeszültségi mutató tárgyévben 4,33%, előző évben 4,01% volt. Pénzügyi helyzet mutatószámai A likviditási ráta értéke tárgyévben 16,47, előző évben 19,50 volt. A likviditási gyorsráta értéke tárgyévben 12,75, míg előző évben 13,26 volt. A fizetőképesség jó, az előző évihez képest romlott. A készpénz likviditási ráta tárgyévben 11,15, előző évben 11,44 volt. A teljes likviditási mutató értéke tárgyévben 16,43, az előző évben 19,29. A fenti mutatók alapján elmondható, hogy társaságunk likviditása jó. A jövedelmezőség mutatói Az eszközök megtérülése tárgyévben 2,11. A készletek a társaságnál átlagosan 71,29 napi értékesítést kötöttek le. Készítette: 14
A tőke a tárgyévben 1,05-szer térült meg. Az árbevétel-arányos termelési és értékesítési nyereség (üzemi eredmény) tárgyévben 6,52%, az előző évben 6,86% volt. A nyereség az előző évihez képest 4,96%-kal csökkent. Az összes tőke jövedelmezősége 6,88% volt. A saját tőke jövedelmezősége 7,05% volt. Az alaptőke jövedelmezősége 38,16% volt. A jegyzett tőkearányos osztalék 8,00% volt. Társasági szintű fedezeti hányad 10,97%, az előző évi 12,11%. A sajáttőke-arányos adózott eredmény (ROE) tárgyévben 6,39%, előző évben 7,25% volt. Az eszközarányos adózott eredmény (ROA) tárgyévben 6,12%, előző évben 6,97% volt. Az EBIT tárgyévben 86474 ezer Ft, előző évben 91711 ezer Ft volt. Készítette: 15