Mende Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2014.() számú önkormányzati rendelete Mende Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről Mende Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1.. A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és a költségvetési szerveire terjed ki. 2.. (1) Saját gazdálkodó szervezettel rendelkező költségvetési szerv: Mendei Polgármesteri Hivatal. (2) Gazdálkodó szervezettel nem rendelkező költségvetési szerv: Mende Mesevár Óvoda, Mende Község Roma Nemzetiségi Önkormányzata. (3) Az önkormányzat és szervei címrendjét az 1. számú melléklet tartalmazza. A költségvetés bevételei és kiadásai 3.. (1) Mende Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 411.011 ezer Ft-ban, Bevételek: 1. működési célú tám. államht. belülről 178.848 ezer Ft-ban, 2. Közhatalmi bevétel 33.280 ezer Ft-ban, 3. működési bevétel 11.709 ezer Ft-ban, 4. Felhalmozási bevétel 21.500 ezer Ft-ban, 5. felhalm. célú átvett pénzeszk. 144.481 ezer Ft-ban, 6. finanszírozási bevételek 21.193 ezer Ft-ban. Kiadások: 1. működési célú kiadást 251.626 ezer Ft-ban, dologi jellegű kiadásokat 34.540 ezer Ft-ban, ellátottak pénzbeli juttatása 4.600 ezer Ft-ban, működési célú kiadások 55.567 ezer Ft-ban, belföldi finansz. kiadás 156.919 ezer Ft-ban, 2. felhalmozási célú kiadást 159.385 ezer Ft-ban, beruházások összegét 159.385 ezer Ft-ban, Mende Község Önkormányzatának Képviselőtestülete a Mende Község Roma Nemzetiségi Önkormányzata 2014. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 308 ezer Ft-ban, 1. működési célú bevételt 308 ezer Ft-ban, 2. működési célú kiadást 308 ezer Ft-ban, 1.
dologi jellegű kiadásokat 308 ezer Ft-ban, Mende Község Önkormányzatának Képviselőtestülete a Mendei Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 96.090 ezer Ft-ban, 1. működési célú bevételt 95.390 ezer Ft-ban, működési bevétel 10.004 ezer Ft-ban, belföldi finansz. bevétel 85.386 ezer Ft-ban, 2. felhalmozási célú bevétel 700 ezer Ft-ban, 3. működési célú kiadást 94.947 ezer Ft-ban, személyi jellegű kiadásokat 46.763 ezer Ft-ban, munkaadókat terhelő járulékokat 12.626 ezer Ft-ban, dologi jellegű kiadásokat 31.958 ezer Ft-ban, ellátottak pénzbeli juttatását 3.600 ezer Ft-ban, 4. felhalmozási célú kiadást 1.143 ezer Ft-ban, beruházások összegét 1.143 ezer Ft-ban Mende Község Önkormányzatának Képviselőtestülete a Mende Mesevár Óvoda 2014. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 80.571 ezer Ft-ban, 1. működési célú bevételt 80.571 ezer Ft-ban, 2. működési célú kiadást 80.351 ezer Ft-ban, személyi jellegű kiadásokat 46.989 ezer Ft-ban, munkaadókat terhelő járulékokat 12.687 ezer Ft-ban, dologi jellegű kiadásokat 20.675 ezer Ft-ban, 3. felhalmozási célú kiadást 220 ezer Ft-ban, (2) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselőtestület dönt. A költségvetési bevételek 4.. (1) A helyi önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. számú melléklet, a polgármesteri hivatal bevételeinek forrásonkénti részletezését a 11. számú melléklet, a Mesevár Óvoda bevételeinek forrásonkénti részletezését a 16. számú melléklet, a Roma Nemzetiségi Önkormányzat bevételeinek forrásonkénti részletezését a 20. számú melléklet tartalmazza. 2.
5.. (1) A finanszírozási bevételek része a 2013. évi pénzmaradvány, amely az alábbiak szerint oszlik meg az intézmények között: - Önkormányzat 13.014 ezer Ft - Polgármesteri Hivatal 576 ezer Ft - Mesevár Óvoda 481 ezer Ft - Roma Nemzetiségi Önkorm. 37 ezer Ft 6.. (1) Az Önkormányzat tartaléka 13.551 ezer Ft, amely a működési és fejlesztési célokra fordítható a Képviselő testület döntésével. A költségvetési kiadások 7.. (1) A helyi önkormányzat 2014. tervezett - jogcímenkénti kiadásairól - a 3. számú melléklet, a polgármesteri hivatal jogcímenkénti kiadásairól a 12. számú melléklet, a Mesevár Óvoda jogcímenkénti kiadásairól a 17. számú melléklet, a Roma Nemzetiségi Önkormányzat jogcímenkénti kiadásairól a 21. számú melléklet rendelkezik. 8.. (1) A helyi önkormányzat, a polgármesteri hivatal, a Mesevár Óvoda költségvetési szervei címenkénti 2014. évi tervezett működési kiadásait a 4. számú melléklet szerint 9.. (1) A helyi önkormányzat, a polgármesteri hivatal és a Mesevár Óvoda címenkénti beruházási és felújítási kiadásait az 5.számú melléklet tartalmaz. 10.. A helyi önkormányzat költségvetését feladatonként a 6. számú melléklet tartalmazza. 11.. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 7. számú melléklet adja meg. 12.. A helyi önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait 2015-ra és több évre előre a 8. számú melléklet, a polgármesteri hivatal esetében ezt a 13. számú melléklet, a Mesevár Óvoda esetében a 18. számú melléklet mutatja be. 13.. A helyi önkormányzat 2014. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. számú melléklet, a polgármesteri hivatal esetében a 15. számú melléklet, a Mesevár Óvoda esetében a 19. számú melléklet tartalmazza. 14.. A helyi önkormányzat közvetett támogatásának bemutatása: (1) Az ellátottak térítési díjának, illetve kártérítéseknek méltányossági alapon történő elengedésének összege: 0 forint. (2) A helyi adóknál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként: 0 forint. (3) A helyiségek, eszközök hasznosításából, származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege: 0 forint. (4) Egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege: 0 forint. 15.. A helyi önkormányzat likviditási tervét a 10. számú melléklet tartalmazza. 16.. A Polgármesteri Hivatal és a Mesevár Óvoda 2014. évi létszámadatait a 14. számú melléklet tartalmazza. 3.
Rendkívüli kiadások finanszírozása és a rendkívüli bevételekre vonatkozó jogszabályok 17. (1) A saját gazdálkodó szervezettel rendelkező és nem rendelkező költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatot nyújthatnak be. Pályázat csak olyan feladatra nyújtható be, amelyet a szervezet alapító okirata tartalmaz. A pályázat beadásának további feltétele, hogy a szükséges önrész rendelkezésre álljon. Az önrészt az intézmény saját költségvetésén belüli átcsoportosítással vagy az Önkormányzat Képviselő-testületi határozatával biztosíthatja. (2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben vizsgálni kell a megvalósítandó cél jövőbeni kiadási vonzatát. A hozzájárulás olyan cél megvalósításához adható meg, amely a következő években önkormányzati finanszírozási többletigényt nem vonz maga után. (3) A közvetlen pénzbeli támogatás felajánlás elfogadásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert. (4) A saját gazdálkodó szervezettel nem rendelkező intézmény vezetője, a költségvetési év során keletkező többletbevételeikről a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A többletbevétel felhasználását a Képviselő-testület adott feladat ellátására engedélyezheti. 18. (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek az Önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag írásbeli megállapodás alapján részesülhetnek önkormányzati támogatásban. A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. Az (1) bekezdés alapján kötendő megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját. (2) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult. A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai 19. (1) A Polgármester a költségvetési rendelet 3. számú mellékletében meghatározott folyó évi költségvetési előirányzatok terhére olyan előre nem látható feladatok finanszírozására, amelynek megoldása azonnali döntést igényel a költségvetési évben a Kbt. tárgyi hatálya alá tartozó árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatások megrendelésére az éves költségvetési törvényben az egyszerű közbeszerzési eljárásokra megállapított nemzeti értékhatárokig (azt el nem érően) köthet szerződést képviselőtestületi felhatalmazás (határozat) nélkül. Döntésénél köteles figyelembe venni Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV tv-ben foglaltakat. (2) Az (1) bekezdésben foglalt, átruházott hatáskörben hozott átcsoportosításnál a Polgármester a soron következő testületi ülésen köteles beszámolni, egyidejűleg a költségvetési rendelet módosítására javaslatot tenni. (3) A Polgármester az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit - ide nem értve az állami költségvetésből származó hozzájárulásokat és támogatásokat - államilag garantált értékpapír vásárlásra fordíthatja vagy a számlavezető és más pénzintézetnél betétként lekötheti. (4) Államilag garantált értékpapír vásárlás esetén az értékpapírt a pénzintézettől vagy a pénzintézet többségi tulajdonában lévő értékpapír forgalmazó cégtől jogosult megvásárolni. 4.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közbeni átmeneti gazdálkodási nehézségek finanszírozása a 9.000 E. Ft összegű folyószámla hitelkeret igénybevétele útján történik a számlavezető pénzintézettől. (6) A Polgármester a (3) (4) (5) bekezdés alapján gyakorolt tevékenységéről negyedévente utólag tájékoztatást ad a Képviselőtestületnek. 20. (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei a költségvetési rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatokat nem léphetik túl. (2) Az előirányzatok felhatalmazás nélküli túllépése az intézményvezetők fegyelmi és anyagi felelősségre vonását vonja maga után. (3) A Képviselő-testület az előirányzat módosításokkal a költségvetési rendeletét a 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet alapján negyedévente, de legkésőbb zárszámadási rendelet-tervezet, Képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző Képviselő-testületi ülésen, december 31-i hatállyal módosíthatja. 21. (1) Az évközbeni óvodai létszám miatt adódó normatíva csökkenés összegét a képviselőtestület határozatával - évközben - a részben önálló költségvetési szerv költségvetéséből elvonhatja. (2) Ha a költségvetési szerv feladatainak ellátásához pályázati úton vagy felajánlásból pénzeszközhöz jut, az ez által felszabaduló költségvetési előirányzatának esetleges elvonásáról a Képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet egyidejű módosítása mellett. (3) Költségvetési szervnél szakmai program indításához, fejlesztéséhez a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. 22.. (1) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetmény alap összegét 2014. január 01-től 38.650,- Ft-ban (2) Mende Község Önkormányzata köztisztviselői részére - tekintettel a köztisztviselők jogállásáról szóló mód. 1992. évi XXIII. tv. 49./F. -ában, valamint a 2014. évi költségvetési törvényben meghatározott összeghatárra- a cafetéria keret összegét br. 200.000.- Ft-ban (3) A 2011. évi CXCIX tv. 234.. (3) b. pontja alapján a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők részére a képviselőtestület 20% illetménykiegészítést állapít meg. (4) A 2011. évi CXCIX tv. 234.. (4) bekezdése alapján a középfokú végzettségű köztisztviselők részére a képviselőtestület 20 % illetménykiegészítést állapít meg. A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása 23.. (1) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület a felelős. (2) A költségvetési rendelet végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős. (3) A költségvetési szervek vezetői felelősek a vezetésük alatt álló intézmény költségvetésének végrehajtásáért. (4) Az Önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Polgármesteri Hivatal. (5) Az önkormányzati költségvetési szervek gazdálkodásának törvényességét a belső ellenőr közreműködésével a jegyző ellenőrzi, a Képviselő-testület által meghatározott belső ellenőrzési ütemtervnek megfelelően. (6) A Képviselő-testület a mendei székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek (civil szervezetek, alapítványok stb.) részére a 3. számú mellékletben meghatározott kiadási 5.
előirányzat mértékéig nyújt pénzbeli támogatást. A támogatás teljesítése úgy történik, hogy az I. félévben a támogatás legfeljebb 50%-a használható fel. A második részlet folyósítása az önkormányzat működési bevételeinek teljesítése függvényében történik. (7) Támogatás csak annak a szervezetnek adható, illetve folyósítható, amely az előző évi támogatással hiánytalanul elszámolt, valamint letétbe helyezte beszámolóját, és ezt az önkormányzat felé igazolja. 24. (1) A Polgármester az Önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-ig, a háromnegyed éves helyzetéről a 2015. évi költségvetési koncepció tárgyalásával egyidejűleg, október 31. napjáig beszámol a Képviselő-testületnek. (2) Az éves gazdálkodásról a Polgármester a Jegyző által elkészített zárszámadási rendelet tervezetet a költségvetési évet követő négy hónapon belül terjeszti a Képviselő-testület elé. Záró rendelkezések 25.. E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 01-től kell alkalmazni. Mende, 2014. február Kaszanyi József polgármester Mona Gyula körjegyző 6.