CSEPEL HOLDING Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Gyorsjelentése A 2007. I. félév pénzügyi helyzetéről és teljesítményéről Társaság neve: CSEPEL HOLDING Nyrt. Telefon: 278-5800 Társaság címe: 1211 Bp., Varrógépgyár u 1. Telefax: 425-7605 Ágazati E-mail cím: excel@axelero. hu besorolás 74.15 Beszámolási időszak 2007. I. félév Befektetői kapcsolattartó: Sághiné dr. Hartai Veronika 1.1 Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált - x Konszolidált x Számviteli elvek Egyéb: - Magyar IFRS x- Egyéb - PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok eft-ban Név Törzs/Alaptőke Tulajdoni Szavazati Besorolás 1 hányad (%) jog Csepel Holding Nyrt. 925.340 Excel Csepel Kft. 250.100 99,96 - L Csepeli Szerszámgépgyár Kft 10.000 50,00 - K 1Teljes (L); Közös vezetésű (K); Társult (T)
PK4. Eredmény-kimutatás adatok eft-ban CSEPEL HOLDING Nyrt. Konszolidált eredménykimutatás a június 30.-ával végződő évekről Melléklet 2007 06 30 eft 2006 06 30 eft 1. Értékesítés nettó árbevétele 3 546 792 451 327 1.1 Nettó royalty és jogdíj jellegű bevételek Összes árbevétel 546 792 451 327 1.2 Értékesítés költségei 387.972 247.442 Bruttó fedezet 158.820 203.885 Egyéb bevétel 3.058 Értékesítési és marketing költségek 24.591 13.385 Igazgatási és egyéb működési költségek 82.362 177.055 Kutatás-fejlesztés költsége 0 0 Üzleti tevékenység nettó eredménye 4 54.925 13.445 1.3 Pénzügyi tevékenység nettó eredménye 6-6.323-3.111 Adózás előtti eredmény 48.602 10.334 Társasági adó 7 Adózott eredmény 48.602 10 334 Külső tulajdonosok részesedése az eredményből 0 0 Mérleg szerinti eredmény 48.602 10 334 Egy részvényre jutó eredmény (Ft) 8 Alap 21,01 4,47 Korrigált
CSEPEL HOLDINTG Nyrt. Konszolidált mérleg a június 30.-i állapot szerint Melléklet 2007 06 30 eft 2006 06 30 eft ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések 9 21.567 29.029 Immateriális javak 10 14.546 21.732 Értékesíthető pénzügyi eszközök 13 1 1 Halasztott adó-eszközök 16 Goodwill 11 Adott kölcsönök 36 114 50 762 Forgóeszközök Készletek 1 458.391 1 090 402 Vevők 18 147 526 176 683 Egyéb rövid lejáratú követelések 19 41.757 908.220 Értékpapírok 20 0 0 Pénzeszközök 22 20 587 12 107 668 261 2 187 412 Eszközök összesen 704 375 2 238 174 FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke 24 925 340 2 313 350 Részvény ázsió Tőketartalék 137 997 137 997 Saját részvények 25 Átértékelési tartalék Eredménytartalék -935 404-2 144 980 127 933 306 367 Külső tulajdonosok részesedése 0 0 Hosszú lejáratú kötelezettségek Hitel/kölcsön 22 039 632 797 Rövid lejáratú kötelezettségek Hitel/kölcsön 191 125 878 Szállítók 26 156 966 207 855 Egyéb kötelezettségek és passzív elhatárolások 27 159 261 1.041 401 Céltartalékok 28 47 051 48 876 554 403 1 299 010 Források összesen 704 375 2 238 174
CSEPEL HOLDING Nyrt. Konszolidált Cash Flow kimutatás a június 30.-ával végződő évről Melléklet 2007 06 30 eft 2006 06 30 eft Üzleti tevékenységből származó cash flow 21 847.418 6.158 Fizetett jövedelemadó 0 0 Kapott kamatok 0 0 Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow 855.603 6.158 Befektetési tevékenységből származó cash flow Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések beszerzése -12 141-95 Immateriális javak beszerzése Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések 417 10.512 értékesítéséből származó bevételek Befektetett pénzügyi eszközök növekedése 0 0 Rövid lejáratú befektetések (növekedése)/csökkenése Adott kölcsönök (növekedése)/csökkenése Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Leányvállalat megszerzése 23 Goodwill 11 Befektetési tevékenységből származó nettó cash flow 3 539 10.417 Pénzügyi tevékenységből származó cash flow Elsőbbségi részvény átváltás hozama Kiadott saját részvények Fizetett osztalék - törzsrészvényekre Fizetett osztalék elsőbbségi részvényekre Pénzügyi tevékenységből származó egyéb cash flow -227 037-11 Hosszú lejáratú hitelek nettó törlesztése -610 758-8.926 Pénzügyi tevékenységből származó nettó cash flow -837.794-8.937 Pénz és pénz egyenértékű eszközök növekedése 8 480 7.638 Készpénz és pénz egyenértékű eszközök év elején 12 107 4.469 Árfolyamváltozás hatása Készpénz és pénz egyenértékű eszközök év végén 20 587 12 107
Az anyavállalat egyedi mérlege CSEPEL HOLDING NYRT Az üzleti év mérlegfordulónapja : 2007. 06. 30 MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktívák) A tétel megnevezése 5 Előző év adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév Változás módosítá sai % b c d e A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 1 019 515 1 000 000-1,91 I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 0 0 Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 0 0 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatokok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök érétkhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 1 019 515 1 000 000-1,91 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 1 000 000 1 000 000 0,00 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 19 515 0-100,00 Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszk. értékhelyesbítése
A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek), Változás módosításai % b c d e B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) 26 473 0 20 049-24,27 I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 0 0 0 Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sorok) 23 395 0 19 306-17,48 Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 0 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 23 395 19 306-17,48 Követelések egyéb részesedési viszonban lévő vállalkozással szemben 0 0 Váltókövetelések Egyéb követelések 0 0 III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 2 907 0 0-100,00 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek 2 907 0-100,00 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 171 0 743 334,50 Pénztár, csekkek 153 16-89,54 Bankbetétek 18 727 3938,89 C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok) 0 0 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 0 0 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48.sor) 1 045 988 1 020 049-2,48 6
CSEPEL HOLDING NYRT Az üzleti év mérlegfordulónapja : 2007. 06. 30 MÉRLEG "A" változat - Források (passzivák) A tétel megnevezése Előző év adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév Változás módosításai % b c d e D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) 923 418 0 903 258-2,18 I. JEGYZETT TŐKE 2 370 350 925 340-60,96 visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 57 000 0-100,00 II JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZ. TŐKE (-) III TŐKETARTALÉK 137 997 137 997 0,00 IV. EREDMÉNYTARTALÉK -1 630 703-160 529-90,16 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 57 000 0-100,00 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -11 226 450-104,01 E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 39 000 0 39 000 0,00 Céltartalék a várható kötelezettségekre 39 000 39 000 0,00 Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) 79 369 0 77.785-2,00 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 7
Előző év Előző év(ek) Tárgyév Változás módosításai % c d e II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sor) 0 0 0 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 0 Egyéb hosszúlejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 79 369 0 77 785-2,00 Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 81. sorból : az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 2 104 6 367 202,61 Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 36 138 24 489-32,23 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 1 057 1 050-0,66 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 40 070 45 879 14,50 G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok) 4 201 0 6-99,86 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 0 K öltségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 4 201 6-99,86 Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 1 045 988 0 1.020 049-9,92 8
Az anyavállalat egyedi eredménykimutatása CSEPEL HOLDING NYRT Az üzleti év mérlegfordulónapja : 2007.06.30 "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (Összköltség eljárással) A tétel megnevezése Előző év adatok E Ftban Előző év(ek) Tárgyév Változás módosításai % b c d e Belföldi értékesítés nettó árbevétele 5 300 16 086 203,51 Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 5 300 16 086 203,51 Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (03.±04.) 0 0 Egyéb bevételek 0 0 Ebből : visszaírt értékvesztés Anyagköltség 2 0-100,00 Igénybe vett szolgáltatások értéke 2 469 1 529-38,07 Egyéb szolgáltatások értéke 1 548 1 556 0,52 Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 Eladott (közvetített) szolgáltatások 0 86 Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 4 019 3 171-21,10 Bérköltség 9 225 9 100-1,36 Személyi jellegű egyéb kifizetések 0 52 Bérjárulékok 3 124 3 040-2,69 Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 12 349 12 192-1,27 Értékcsökkenési leírás 0 0 Egyéb ráfordítások 158 320 102,53 VII. sorból : értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.±III.-IV.-V.-VI.-VII.) -11 226 403-103,59 9
Előző A tétel megnevezése Előző év év(ek) Tárgyév Változás módosításai % b c d e Kapott (járó) osztalék, részesedés 13. sorból : kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamny. 14. sorból : kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. 15. sorból : kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 0 1 16. sorból : kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 46 Pénzügyi műveletek bevételei 0 47 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamv 18. sorból : kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 19. sorból : kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értv 0 0 0 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 0 0 Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.) 0 0 0 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX.) 0 47 0 SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY ( +A.+B.) -11 226 450-104 Rendkívüli bevételek 0 Rendkívüli ráfordítások 0 RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 0 0 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ( +C.+D.) -11 226 0 450-104 Adófizetési kötelezettség 0 ADÓZOTT EREDMÉNY ( +E.-XII.) -11 226 0 450-104 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F.+22.-23.) -11 226 0 450-104 10
A 2007. I. féléves összevont (konszolidált) mérleghez kapcsolódó kiegészítések Általános rész A társaság működésében életében 2006. 06. 30. óta lényeges változások történtek: A társaság leányvállalatának, az Excel Csepel Kft-nek a 2006. június 16-án megkötött csődegyezsége alapján a Fővárosi Bíróság 2006. 12. 02-án jogerős végzésével a csődeljárást befejezetté nyilvánította, illetve a csődegyezségben megkötött megállapodást végzésével szentesítette. A csődegyezségnek megfelelően az Excel Csepel Kft leányvállalat 1.970.394 eft csődegyezség előtt keletkezett kötelezettsége elengedésre került, míg a fennmaradó 127.921 eft kötelezettség 2008. január. 08-ig kerül kifizetésre. Ezzel a megállapodással az Excel Csepel Kft, de ezzel együtt a Csepel Holding Nyrt-hez tartozó konszolidációs kör nagy lehetőséget kapott a rossz helyzetéből való kilábalásához, illetve a vállalatcsoport megerősödéséhez. (A leányvállalat megfelelő megrendelési állománnyal rendelkezett 2006. év végén, a 2007. évi felfutáshoz ) 1.3.1 ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG ELEMZÉSE ESZKÖZÖK Befektetett eszközök A befektetett eszközök 28,86 %-os csökkenése a féléves a Társaság számviteli politikájában rögzített értékcsökkenési leírás elszámolásából, valamint a tárgyi eszközök 12.141 eft-os állománynövekedéséből és 2.812 eft-os állománycsökkenéséből adódik. A 28,86 %-os csökkenésen belül a tárgyi eszközök állománya 25,71 %-kal, míg az immateriális javak 33,07 %-kal csökkentek. Az értékesíthető pénzügyi eszközök állománya változatlan volt. A tárgyi eszköz aktiválásai között 2007 I. félév folyamán elsősorban számítógépek és irodai eszközök, valamint személygépkocsi beszerzése szerepelt. A csökkenés 1 db gépkocsik értékesítéséből adódik. Forgóeszközök A forgóeszközök állományának 69,45 %-os csökkenését a készletek 57,96 %-os, a vevőkövetelések 16,50 %-os, az egyéb rövid lejáratú követelések 95,40 %-os csökkenése, valamint a pénzeszközök 70,04 %-os növekedése okozta. A készletek csökkenésén belül az egyes készletfajták különböző mértékű növekedése és csökkenése áll. Míg a befejezetlen és félkész termékek állománya 48,47 %-kal, a késztermékek 25 %-kal, az áruk 83,39 %-kal, a készletre adott előlegek állománya 49,33 %-kal nőttek, addig az anyagok állománya 88,75 %-kal csökkent. Az anyagkészletek nagyarányú csökkenését az elfekvő és nem kurrens anyagokkal kapcsolatos nagymértékű értékvesztés elszámolása okozta.
Az egyéb rövid lejáratú követelések 95,4 %-os csökkenése a fő tulajdonos érdekeltségi körébe tartozó nagy értékű lejárt követelések értékesítéséből adódott. A pénzeszközök 70,04 %-os növekedését a bankbetétek nagyarányú növekedése okozta. Az aktív időbeli elhatárolások állománya, melyet az egyéb rövid lejáratú követelések tartalmaznak, egészen kis mértékű növekedést mutat. A fenti növekedések és csökkenések eredményeként a 2007. I. félévi konszolidált éves beszámoló mérlegében szereplő összes eszközök állománya 68,53 %-kal csökkent. FORRÁSOK Saját tőke A saját tőke állománya 2007. I. félév végére 58,24 %-kal csökkent. A csökkenést a jegyzett tőke 60 %-os csökkenése, valamint az eredménytartalék 56,39 %-os növekedése okozta. A tőketartalék állománya változatlan maradt. Az eredménytartalék növekedése (negatív eredménytartalék csökkenése) a tőkeleszállításból (jegyzett tőke csökkentése eredménytartalék javára) adódott. A jegyzett tőke állományát - a tőkeleszállításon kívül - az 57.000 eft névértékű saját részvény bevonása is csökkentette. Hosszúlejáratú kötelezettségek A hosszúlejáratú kötelezettségek állománya 96,52 %-kal csökkent. Az állományon belül a tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szembeni jelentős mértékű csökkenése a külföldi fő tulajdonos által a csődegyezség keretében elengedett kölcsönök elszámolásából adódik. A cégcsoport lízingkötelezettségei 165,13 %-kal növekedtek. Rövidlejáratú kötelezettségek A rövidlejáratú kötelezettségek állománya 57,32 %-kal csökkent. Ezen belül a rövidlejáratú kölcsönök 21.668,22 %-kal nőttek, míg a szállítók állománya 24,48 %-kal, a céltartalékok állománya 3,73 %-kal, és az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek és passzív időbeli elhatárolások együttesen 84,71 %-kal csökkentek. A rövidlejáratú hitelek nagyarányú növekedését a termelő leányvállalt devizás banki hiteleinek állománynövekedése okozza. A szállítók, valamint az egyéb kötelezettségek igen jelentős csökkenését az Excel Csepel Kft csődegyezsége keretében elengedett nagy összegű tartozások kivezetése okozta 12
A céltartalékok állománya 3,73 %-kal csökkent. A céltartalék a termelő leányvállalat garanciális kötelezettségekre képzett céltartalékból, valamint az anyavállalat készfizető kezességére, illetve abból adódó esetleges kötelezettségek fedezetére 2004. évben képzett céltartalékból áll. (A garanciális céltartalékok állománya az Excel Csepel Kft leányvállalatnál a gépértékesítésből származó árbevételek csökkenéséhez lett igazítva.) A passzív időbeli elhatárolások 99,82 %-kal csökkentek. A csökkenést az elhatárolt költségek nagy részének szállítói állományba való (nem számlázott szállítások) átsorolása okozta. A fenti növekedések és csökkenések eredményeként a 2007. I. féléves konszolidált éves beszámoló mérlegében szereplő összes forrás állománya 68,53 %-kal csökkent. ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) EREDMÉNY-KIMUTATÁS ELEMZÉSE Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés nettó árbevétele 21,15 % -kal nőtt. A növekedésen belül a belföldi értékesítés nettó árbevétele 9,43 %-kal csökkent, míg az exportértékesítés árbevétele 70,24 %-os növekedést mutat. Értékesítés költségei Az értékesítés költségei 56,79 %-kal nőttek. Ez a növekedés jóval nagyobb, mint az árbevétel növekedése, tehát a cégcsoport értékesítése a kisebb fedezethányadú termékek és szolgáltatások irányába mozdult el. Bruttó fedezet A bruttó fedezet 22,10 %-os csökkenést mutat, ami a21,15 %-os árbevétel növekedés és az értékesítés költségeinek 56,79 %-os növekedéséből adódik. Üzleti tevékenység nettó eredménye Az üzleti tevékenység nettó eredménye 308,52 %-kal nőtt, ami az értékesítési és marketing költségek 83,72 %-os növekedésének, valamint az igazgatási és egyéb működési költségek 53,48 %-os csökkenésének eredménye. A növekedéshez hozzájárult az egyéb bevételek 3.058 eft értékű növekedése is. 13
A költség változása az alábbi volt 2006.06.30. és 2007.06.30 között: Költség és ráfordítások Változás Anyagköltség 140,89 % Igénybe vett szolgáltatások értéke -20,85 % Egyéb szolgáltatás 88,85 % Eladott áruk beszerzési értéke -5,42 % Eladott közvetített szolgáltatások értéke 190,02 % Anyagjellegű ráfordítások összesen: 66,88 % Bérköltség 1,35 % Személyi jellegű kifizetések 27,95 % Bérjárulékok 2,19 % Személyi jellegű ráfordítások összesen: 3,30 % Értékcsökkenési leírás -67,73 % Pénzügyi műveletek bevételei A pénzügyi műveletek bevételei 23,95 %-kal csökkentek.. Ezen belül az egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek változatlanok maradtak, míg a pénzügyi műveletek egyéb bevételei 23,95 %- kal csökkentek. Pénzügyi műveletek ráfordítása A pénzügyi műveletek ráfordításai 34,79 %-kal nőttek. Ezen belül a fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 31,02 %-kal csökkentek, míg a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai %- kal 279,43 %-kal nőttek. Pénzügyi műveletek eredménye A pénzügyi műveletek eredménye a pénzügyi bevételek 23,95 %-os csökkenése és a pénzügyi műveletek ráfordításainak 34,79 %-os növekedésének következtében 103,25 %-kal csökkent. Adózás előtti eredmény A Társaság 2007. I. féléves konszolidált eredménye (48.602 eft) a konszolidálásba bevont három cég összesített eredményéből (14.639 eft), valamint az tőkekonszolidációs különbözet elszámolásából (-26 e Ft), valamint a magyar és az IFRS szabályok szerinti különbözet elszámolásából (33.989 eft) adódik. Az adózás előtti eredmény változása 370,31 %-os (növekedés). 14
Adózott és mérleg szerinti eredmény Az adózott és mérleg szerinti eredmény teljes mértékben megegyezik az adózás előtti eredménnyel, konszolidálásból adódó társasági adókülönbözet megállapítására nem került sor. PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek (2003. december 31-én) 1 Megnevezés Készfizetői kezesség Garagent Kft. CIB Bank Rt-től felvett hitelére Érték (eft) 421.161 1.2. A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör Belföldi intézményi/társas ág Külföldi intézményi/társas ág Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkaváll., vezető tisztségviselők Teljes alaptőke Tárgyév elején 2006. VI. 30. Időszak végén 2007. VI. 30. Tulajd.h % Szav. jog. % Db Tulajd.h % Szav. jog. % db 9,40 9,63 222728 9,63 9,63 217539 58,23 59,66 420000 81,02 81,02 420000 0,70 0,71 16389 0,71 0,71 21578 29,27 30,00 1654233 8,64 8,64 1654233 - - - Saját tulajdon 2,40-57000 - - - Államháztartás részét képező tulajdonosok - - - - - - Nemzetk. Fejlesztési Intézmények - - - - - Egyéb - - - - - Összesen: 2370350 2313350 15
RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. Társasági szinten 0 0 0 Leányvállalatok Mindösszesen 0 0 0 December 31. RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név Nemzetiség 2 (db) (%) 3 3,4 Tevékenység Mennyiség Részesedés Szavazati jog (%) Megjegyzés 5 R. Kalaichelvan K M 494000 21,35 21,35 Chua Tec Leong* K M 487000 21,05 21,05 - Goh Kim Seng* K M 473233 20,46 20,46 Stagrode Invest Ltd K M 420000 18,16 18,16 - Dan Viorel Paul K M 200000 8,65 8,65 - * bejegyzés alatt 1.3. A kibocsátó szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ2/1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) 2006. VI. 30 2007. I. 01 2007. VI. 30. Társasági szinten 2 2 2 Csoport szinten 104 106 108 TSZ3. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló stratégiai alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete 16 Megbízás vége/megszű nése Saját részvény tulajdon (db) IT Párkányi Zoltán Elnök 2002. 01. 03. - - IT Szomi Iván Ügyvezető ig. 2002. 01. 03. - - IT Paul Dan Viorel Tag 2003. 04. 28-200000 IT R. Kalaichelvan Tag 2007.06.25 494000 FB dr. Arz Gusztáv Elnök 2002. 01. 03. - - FB Pap Józsefné Tag 2002. 01. 03. - - FB Fehér József Tag 2003. 04. 28. - - Saját részvény tulajdon (db) ÖSSZESEN: 0
1.4. Soron kívüli tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok ST1. Dátum 2007.02.13 2007.03.29 Megjelenés helye Tárgy, rövid tartalom 2006. évi gyorsjelentés közzététele A társaság fő részvényese, az Excel Machine Tools Ltd (felszámolás alatt) 2007.03.27-én értékesítette 960.233 db 380.000.000 Ft névértékű részvényét Chua Tec Leong és Goh Kim Seng urak részére, akik ezzel 21,05, ill. 20,45 %-os befolyást szereztek a részvénytársaságban. 2007.04.03 2007.04.03 2006. évi rendes közgyűlés meghívójának közzététele A cég Igazgatóságát egyik kisrészvényese a 2007. április 25-i közgyűlés napirendi pontjainak kibővítésével kereste meg. A javasolt új napirendi pont: "A Csepel Holding Nyrt 500 millió Ft-os tőkeemelése, új részvények nyilvános forgalomba hozatalával." Az Igazgatóság a javaslatot elfogadta, és indítványozta annak napirendi pontok közé való felvételét. 2007.04.10 2007.04.18 2006. évi éves beszámoló főbb adatainak közzététele A Csepel Holding Nyrt Igazgatósága tájékoztatja Részvényeseit, valamint a Befektetőket, hogy a cég honlapja átmenetileg a www.csepel-holding.hu helyett a www.csepelholding.hu és a www.csepel-holding.uw.hu címeken érhető el. 2007.04.21 2007.04.25 2007.04.26 Csepel Holding Nyrt közgyűlési előterjesztések közzététele Közgyűlési határozatok közzététele A Csepel Holding Nyrt értesíti részvényeseit, hogy a 2007. április 25-én megtartott közgyűlésén elfogadásra került a Társaság 2006. évi éves beszámolója és a cég 2006. évi nemzetközi pénzügyi beszámolókészítési standardok szerint készített konszolidált beszámolója, mely teljes terjedelmében a BÉT honlapján, a Társaság saját honlapján, valamint a székhelyén megtekinthető. 2007.04.26 2006. éves jelentés (IFRS konszolidált és magyar SZT szerinti) közzététele. Csepel Holding Nyrt 2006. évi vállalatirányítási gyakorlatáról nyilatkozat közzététele. BÉT adatlap közzététele 2007.05.15 2007.06.04 Egyéb tájékoztatás a kibocsátó társaság adatairól A Csepel Holding Nyrt értesíti részvényeseit, valamint a Befektetőket a Társaság közzétételi helyeiről 2007.06.04 A Társaság tájékoztatja a Befektetőket, hogy a cég minden törvényes tájékoztatási kötelezettségének eleget tett. 17
A 2007. I. féléves gyorsjelentés a valóságnak megfelelő adatokat tartalmaz, a Társaság nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A gyorsjelentés tartalmáért a Társaság felelősséget vállal. Budapest, 2007. augusztus 29. Párkányi Zoltán igazgatóság elnöke Szomi Iván vezérigazgató 18