KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a RAVICSA NONPROFIT KFT. 2012. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Rakamaz, 2013. május 15. Ling Béla ügyvezető igazgató
Kiegészítő Melléklet a 2012. évi beszámolóhoz I. Általános rész A cég neve: RAKAMAZI VÍZ ÉS CSATORNAMŰ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG A rövid neve: RAVICSA NONPROFIT KFT. Székhelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság alapítása: 1997. május 30. Működési forma: Alapítástól 2009. június 02. ig közhasznú társaságként működött, a gt. szóló törvény szerint átalakult Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság á. A társaság telephelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság adószáma: 18798900 2 15 T b t ö r z s s z á m : 300288 5 Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg. 15 09 074439 Közhasznúsági végzés száma, hatálya:cg. 15 14 000050 / 17 K é p v i s e lő: Ling Béla
A Ravicsa Kft. alapítói: RAKAMAZ TISZANAGYFALU TIMÁR SZABOLCS város Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata A társaságnak részesedése van az IVÓVÍZ 6 KFT ben. Az 5 fős Felügyelő Bizottság tiszteletdíja összesen 1.260 eft. A társaság főbb tevékenységi körei: Víztermelés, kezelés és elosztás Szennyvízelvezetés, kezelés Folyékony hulladék kezelése, szállítása II. A számviteli politika rövid ismertetése A mérlegkészítés fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés napja: április 15. Átlagos statisztikai létszám: 19 fő A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A társaság könyvvizsgálatát az EAST AUDIT Zrt (4025 Debrecen, Széchenyi út 15. MKVK szám: 001216) végzi. A könyvvizsgálatért felszámolt díj: 600 eft. A könyvvizsgáló által a tárgy évben egyéb felszámított díjak: O.- Ft Az eredmény kimutatás módszere az összköltség- eljárásra épül, ( A típusú mérleg kimutatással)
Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A számvitelről szóló 2001. évi LXXIV. törvénnyel módosított 2000. évi C. törvényben (továbbiakban: Szt.) foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken értékeljük. Csökkentjük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk Számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenésessel. A társaság értékhelyesbítést nem hajtott végre. Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása: Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati időnek megfelelően történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. Maradványértékkel nem számolunk. Az 100.000.-Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékű) tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása: A társaság terven felüli értékcsökkenést nem számolt el. Alapítás, átszervezés költségeinek elszámolása Az üzleti évben alapítási, átszervezési költség és annak elszámolására nem került sor. Céltartalék képzés A számviteli törvény 41 (7) bekezdésében foglalt előírások szerinti céltartalék képzés nem történt.
Aktív időbeli elhatárolások Költségek aktív időbeli elhatárolása Szaklapok, hírlap Biztosítási díjak Árbevétel, kamatbevétel elhatárolása Lekötött betét kamatának elhatárolása 681 e Ft 169 e Ft 78 eft 434 e Ft Passzív időbeli elhatárolás Mérleg fordulónap előtti költségek ráfordítások: Gáz energia Átvett víz Szemét szállítás Számítógép hál. karb.tart. Gyerektartás Telefon számla Térítés nélk.átvett eszk.ért.elhatár. 6.550 e Ft 43 e Ft 84 e Ft 35 e Ft 35 e Ft 28 e Ft 35 e Ft 6.290 e Ft A tulajdonos önkormányzatoktól 4.925 e Ft vissza nem térítendő támogatást kapott a kft, melyet felhasználtunk.. Vevőkövetelések bemutatása 31-60 nap között: 934 232 Ft 61-90 nap között: 623 937 Ft 91-180 nap között: 1 895 099 Ft 181-365 nap között: 731 368 Ft 365 napon túli: 4 234 922 Ft Értékvesztés A vevői tartozások miatt értékvesztés visszaírtunk 51.150 Ft értékben és 25.468.-Ft értékben képeztünk a 2 évet illetve a 100.000.- Ft - ot meghaladó számlák után.
IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2012. év a, Bruttó érték változása adatok eftban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok 46 46 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 530 530 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 576 576 b, Halmozott értékcsökkenés változása adatok eftban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok 46 46 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 530 530 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 576 576 c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eftban Megnevezés Tervszerinti leírás Összesen Megnevezés Lineáris Degresszív Terven felüli Teljesítményarányos leírás Vagyoni értékű jogok 0 0 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 0 0 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 0 0
a, Bruttó érték változása TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2012. év adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 22 311 55 22 366 33 463 1 222 34 685 3 174 319 3 493 Összesen 58 948 1 597 60 545 b, Értékcsökkenés változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 6 920 828 7 748 Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 25 800 2 336 28 136 2 852 319 3 171 Összesen 36 572 3 483 39 055 c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eft-ban Megnevezés Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Lineáris Tervszerinti leírás Degresszív Teljesítményarányos Terven felüli leírás Összesen 828 828 2 336 2 336 319 319 Összesen 3 483 3483
MUNKAVALLALÓK ÁTLAGOS STATISZTIKAI LÉTSZÁMA, BÉRKÖLTSÉGE ÉS SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEI Megnevezés Átlagos statisztikai létszám (fő) Bérköltség (eft) Személyi jellegű egyéb kifizetés (eft) Főállásban teljes munkaidőben alkalmazásban álló Főállásban nem teljes munkaidőben alkalmazásban álló fizikai szellemi fizikai szellemi 12 23 669 1 303 6 20 942 634 1 444 131 Alkalmazásban álló nyugdíjas fizikai Teljes munkaidős szellemi fizikai nem teljes munkaidős szellemi További munkaviszonyban állók Egyéb állományba nem tartozó munkavállalók Felügyelő Bizottság Alkalmi munkavállalók 1 260 Magánszemélyhez nem köthető személyjell. egyéb kifizetés 1 031 Foglalkoztatottak összesen 19 45 055 4 359
Az eszközök és források összetételének értékelése: összes eszközhöz értéke viszonyított aránya % mérleg sorok változás Eszközök előző év tárgy év előző év tárgy év Befektett eszközök 23930 22878 24,06 20,45-3,62 Immateriális javak Tárgyi eszközök 23653 21767 23,79 19,45-4,33 Befektett pénzügyi eszközök 277 1111 0,28 0,99 0,71 Forgóeszközök 74385 88333 74,80 78,94 4,14 Készletek 1450 1535 1,46 1,37-0,09 Követelések 23648 29476 23,78 26,34 2,56 Pénzeszközök 49287 57322 49,56 51,23 1,67 Aktív időbeli elhatárolások 1128 681 1,13 0,61-0,53 Eszközök összesen 99443 111892 összes forráshoz FORRÁSOK viszonyított aránya % Saját tőke 85192 93228 85,67 83,32-2,35 Jegyzett tőke 3000 3000 3,02 2,68-0,34 Eredménytartalék 68148 82192 68,53 73,46 4,93 Mérleg szerinti eredmény 14044 8036 14,12 7,18-6,94 Céltartalékok Kötelezettségek 3944 12114 3,97 10,83 6,86 Passzív időbeli elhatárolások 10307 6550 10,36 5,85-4,51 Források összesen 99443 111892 Jelentős változás nincs az előző évi eredményhez képest. Tárgyévi eredmény alap tevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből A vagyoni helyzet mutatói: 8.005 eft 31 eft Eladósodottság:Összes kötelezettség/összes forrás; 12.114/111.892 = 10,83 Tőkefeszültségi mutató: Össz. kötelezettség/saját tőke: 12.114/93.228=12,99
Pénzügyi helyzettel kapcsolatos mutatók Likviditási gyorsráta: Pénzeszközök + Követelések = 57.322 + 29.476 /12.114 = 7,17 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditás II. Pénzeszközök = 57.322/12.114 = 4,73 Rövid lejáratú kötelezettségek Tőkeerősség: Saját tőke 93.228 = 83,32 % Források összesen 111.892 Rakamaz, 2013. május 15. Ling Béla ügyvezető igazgató
Közhasznúsági melléklet Közhasznú szervezet azonosító adatai név: székhely: Ravicsa Nonprofit Kft 4465 Rakamaz, Kossuth út 3 bejegyző határozat száma: Cg. 15 14 000050 / 17 nyilvántartási szám: Cg:15-09-074439 képviselő neve: Ling Béla 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenység bemutatása: 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja: a közhasznú tevékenységből részesülők száma: a közhasznú tevékenység főbb eredményei: 4. Közhasznú tevékenység érdekében fehasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem Rakamaz, Timár, Tiszanagyfalu, Szabolcs települések fogyasztói ellátott lakosság 8,5 e Fő lakossági ivóvíz bekötések száma:3,5 ezer közület bekötések száma: 0,2 ezer Vagyonelem értéke Felhasználás célja 5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatások megnevezése Előző év Tárgy év adatok EFt-ban Kiemelkedően közhasznú szervezet útján látja el a helyi önkormányzatról szóló 1990. évi LXV. tv. 8 ában megjelölt ivóvíz ellátási és csatornázási feladataikat, valamint 1991. évi XX. tv. 87 ában meghatározott víz- és csatornamű üzemeltetési faladataikat, szennyvízelvezetési- és kezelési, valamint folyékony hulladék kezelésével felmerülő feladataikat. 265.260 m 3 vizet értékesített és 230.764 m 3 szennyvizet vezetett el és tisztított meg, 3.264 m 3 folyékony hulladékot fogadott. 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Előző év (1) Tárgy év (2) Felügyelő bizottság 1260 1260 A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 1260 1260 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok Előző év (1) Tárgy év (2) B. Éves összes bevétel 143748 139808 ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg 0 0 D. közszolgáltatási bevétel 133404 130279 E. normatív támogatás 0 0 F. az európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás 0 0 G. Korrigált bevétel [ B-(C+D+E+F) ] 10344 9529 H. Összes ráfordítás (kiadás) 129679 131751 I. ebből személyi jellegű ráfordítás 60664 61950 J. Közhasznú tevékenység ráfordításai 129112 130790 K Adózótt eredmény 14044 8036
L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően ) Erőforrás ellátottság mutatói Ectv.32 (4)a) [ (B1+B2) /2>1.000.000.- FT ] 141778 Ectv.32 (4)b) [K1+K2 0 ] Ectv.32 (4)c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) 0,25 ] Társadalmi támogatottsági mutató Ectv.32 (5)a) [ (C1+C2)/(G1+G2) 0,02 ] 22080 0,46 Ectv.32 (5)b) [ (J1+J2)/(H1+H2) 0,5 ] 0,99 Ectv.32 (5)c) [ (L1+L2)/2 10 fő ] 0 0 0 0 Megfelelő erőforrás áll a szervezet rendelkezésére, ha az átlagos éves bevétele meghaladja az 1.000.- EFt-ot. Megfelelő erőforrás áll a szervezet rendelkezésére, ha a két év egybeszámított adózott eredménye nem negatív. Megfelelő erőforrás áll a szervezet rendelkezésére, ha a személy jellegű ráfordításai - a vezető tisztségviselők juttatásainak figyelembevétele nélkül- eléri az összes ráfordítás egynegyedét. Nem mutatható ki társadalmi támogatottság, mivel önkéntes személyek nem tevékenykednek a szervezetnél A közhasznú tevékenység érdekében felmerült költségek ráfordítások összege eléri az összes ráfordítás felét a két év átlagában Nem mutatható ki társadalmi támogatottság, mivel önkéntes személyek nem tevékenykednek a szervezetnél Rakamaz, 2013.május 15. Ling Béla ügyvezető igazgató