A Kartonpack Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság 2009. elsı féléves jelentése A Kartonpack Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság a magyar számviteli szabályoknak megfelelıen készítette el a 2009. év elsı félévének gazdálkodási adatait tartalmazó mérlegét ("A" változat) és eredménykimutatását (összköltség-eljárással "A" változat). A jelentésben közölt adatok nem auditált beszámolón alapulnak. Az alábbiakban magyarázatot adunk a tárgyidıszak adatainak a bázisidıszak azonos adataihoz viszonyított jelentısebb eltéréseire. 1) MÉRLEG "A" változat 2008. év végén a Kartonpack Nyrt. vásárolt egy (pénzügyi lízing) BOBST EXPERFOLD 80 A-2 Universal típusú hajtogató-ragasztó gépet accubraille modullal kiegészítve. Telepítése, a gyártó cég (BOBST S. A. CH-1001, Lausanne) szakembereinek közremőködésével áprilisban történt és az új gép április végén állt üzembe. A befektetett pénzügyi eszközök sorban a Novoprint Zrt. (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) 51,18 %-os, a Press'O Zrt. (1119 Budapest, Petzvál József u. 56.) 49,00 %-os és az I-VEST 2005 Kft. (4030 Debrecen, Galamb u. 11.) 100 %-os részesedése szerepel. A készleteknél az állomány a bázisidıszakival megegyezı. A követeléseken belül a vevı állomány a bázisidıszakinak a fele, amely az elızı évhez képest alacsonyabb második negyedéves árbevétel következménye. A halasztott költségek esetén az összeg a bérelt Bobst Speria Foilmaster 102 kimetszı és fóliázógép elıre kifizetett 17 hónapra szóló bérleti díja. Az eredménytartalék 88.676 eft összegő növekedését az elızı évi nyereség átvezetése okozza. A hosszú lejáratú kötelezettségek értéke a KBA RAPIDA 105U-5+L ALV CX típusú ofszet ívnyomógép és a BOBST EXPERFOLD 80 A-2 Universal típusú hajtogató-ragasztó gép pénzügyi lízingjébıl adódik. A kötelezettségek közül a szállítók állománya 79 %-kal alacsonyabb a bázisnál, amely a mérsékeltebb harmadik negyedéves rendelésállomány következménye. A mérlegfıösszeg 10 %-kal növekedett. 2) EREDMÉNYKIMUTATÁS összköltség-eljárással "A" változat Az értékesítés nettó árbevétele 721.100 eft amely megegyezik a bázisidıszakival. Az anyagjellegő ráfordítások összege 406.041 eft, amely 4 %-kal alacsonyabb, mint a 2008. elsı félévében. A személyi jellegő ráfordítások összege 4 %-kal nıtt a bázisidıszakhoz képest. Az értékcsökkenési leírás a nyomógép és ragasztógép beruházás következtében a bázisidıszakinál 64 %-kal magasabb. Az üzemi tevékenység eredménye 75.585 eft, amely 19%-os csökkenés. A 2009. elsı félévi mérleg szerinti eredmény 62.341 eft.
Pénzügyi kimutatáshoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan: Igen Nem Auditált --- Nem Konszolidált --- Nem Számviteli elvek Magyar Magyar IFRS --- Egyéb --- PK2. Konszolidációs körbe bevont társaságok: NEMLEGES PK3. MÉRLEG "A" változat: Eszközök (aktívák) adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése 2008.06.30 2009.06.30 Változás 2009/2008 a b c d e 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 1 035 913 1 129 717 109% 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 1 689 1 027 61% 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékő jogok 44 06. Szellemi termékek 1 645 1 027 62% 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott elıleg 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 680 511 819 878 120% Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő 11. jogok 84 283 94 296 112% 12. Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 375 986 507 989 135% 13. Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 14 372 11 734 82% 14. Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások 1 870 1 859 99% 16. Beruházásokra adott elılegek 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 204 000 204 000 100% III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 18. (19.-26. sorok) 353 713 308 812 87% 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 509 800 301 349 59% 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 1 463 1 463 100% 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 3 400 6 000 176% 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír 2
25. 26. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése -160 950 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor) 530 611 603 757 114% 28. I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok) 115 508 115 424 100% 29. Anyagok 90 987 91 797 101% 30. Befejezetlen termelés és félkész termékek 21 288 22 703 107% 31. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32. Késztermékek 33. Áruk 3 233 924 29% 34. Készletekre adott elılegek 35. II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok) 250 383 155 082 62% Követelések áruszállításból és 36. szolgáltatásokból (vevık) 224 478 119 385 53% 37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 7 238 7 238 100% 38. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 39. Váltókövetelések 40. Egyéb követelések 18 667 28 459 152% 41. Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési 42. különbözete 43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok) 0 0 44. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45. Egyéb részesedés 46. Saját részvények, saját üzletrészek 47. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír 0 0 48. Értékpapírok értékelési különbözete 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok) 164 720 333 251 202% 50. Pénztár, csekkek 197 1 418 720% 51. Bankbetétek 164 523 331 833 202% 52. C. Aktív idıbeli elhatárolások (53.-55. sorok) 27 290 17 243 63% 53. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 1 164 1 669 143% Költségek, ráfordítások aktív idıbeli 54. elhatárolása 26 126 15 574 60% 55. Halasztott ráfordítások 56. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor) 1 593 814 1 750 717 110% Források (passzívák) adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése 2008.06.30 2009.06.30 Változás 2009/2008 a b c d e 57. D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor) 1 117 716 1 240 443 111% 58. I. JEGYZETT TİKE 101 030 101 030 100% 3
59. 60. 54. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZ. TİKE (-) 61. III. TİKETARTALÉK 18 171 18 171 100% 62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 877 175 965 851 110% 63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 43 050 93 050 216% 65. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 43 050 93 050 216% 66. Valós értékelés értékelési tartaléka 67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 78 290 62 341 80% 68. E. Céltartalékok (69.-71. sorok) 0 0 69. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70. Céltartalék a várható költségekre 71. Egyéb céltartalék 72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) 434 511 461 051 106% 73. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.- 76. sorok) 0 0 74. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75. 76. 77. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85. sorok) 96 452 182 123 189% 78. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79. Átváltoztatható kötvények 80. Tartozások kötvénykibocsátásból 81. Beruházási és fejlesztési hitelek 82. Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással 83. szemben 84. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 85. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 96 452 182 123 189% 86. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.-97. sorok) 338 059 278 928 83% 87. Rövid lejáratú kölcsönök 133 518 133 518 100% 88. 87. sorból: az átváltoztatható kötvények 89. Rövid lejáratú hitelek 90. Vevıtıl kapott elılegek 91. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 101 128 21 501 21% 92. Váltótartozások 93. 94. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 8 105 8 105 100% Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 19 144 19 144 100% 95. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 76 164 96 660 127% 96. Kötelezettségek értékelési különbözete 4
97. 98. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív idıbeli elhatárolások (99.-101. sorok) 41 587 49 223 118% 99. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 100. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása 36 488 49 223 135% 101. Halasztott bevételek 5 099 0 102. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor) 1 593 814 1 750 717 110% PK4. Eredménykimutatás összköltség-eljárással " A " változat: Tételszám A tétel megnevezése 2008. elsı félév adatok eft-ban 2009. elsı Változás félév 2009/2008 a b c d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 639 786 621 295 97% 02. Export értékesítés nettó árbevétele 80 489 99 805 124% I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 720 275 721 100 100% 03. Saját elıállítású készletek állományváltozása 8 392-14 419-172% 04. Saját elıállítású eszközök aktivált értéke 0 Aktivált saját teljesítmények értéke II. (+03.+04.) 8 392-14 419-172% III. Egyéb bevételek 3 776 13 138 348% III. sorból: visszaírt értékvesztés 0 0 05. Anyagköltség 346 014 333 101 96% 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 65 051 63 031 97% 07. Egyéb szolgáltatások értéke 3 083 3 181 103% 08. Eladott áruk beszerzési értéke 7 955 6 728 85% 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 422 103 406 041 96% 10. Bérköltség 126 611 134 160 106% 11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 13 958 11 034 79% 12. Bérjárulékok 44 688 46 570 104% V. Személyi jellegő ráfordítások (09.+10.+11.) 185 257 191 764 104% VI. Értékcsökkenési leírás 21 979 36 109 164% VII. Egyéb ráfordítások 9 462 10 320 109% A. VII. sorból értékvesztés 0 0 ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) 93 642 75 585 81% 13. Kapott osztalék és részesedés 14. 15. 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 5
16. 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek 4 943 10 687 216% 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei 6 112 2 557 42% VIII. 18. 19. 20. 17. sorból: értékelési különbözet Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 11 055 13 244 120% Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások 5 928 10 051 170% 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai 7 394 6 482 IX. B. C. 21. sorból: értékelési különbözet Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.) 13 322 16 533 124% PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.- IX.) -2 267-3 289 145% SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A+B) 91 375 72 296 79% X. Rendkívüli bevételek 3 625 1 656 46% XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 3 625 1 656 46% E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+C.+D.) 95 000 73 952 78% XII. Adófizetési kötelezettség 16 710 11 611 69% F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.) 78 290 62 341 80% 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F.+22.-23.) 78 290 62 341 80% PK6. Mérlegen kívüli jelentısebb tételek: Nemleges A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke: Teljes alaptıke Tulajdonosi kör Idıszak elején Idıszak végén megnevezése % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db Belföldi intézményi/társaság 61,91% 61,91% 312 711 61,91% 61,91% 312 711 Külföldi intézményi/társaság 37,89% 37,89% 191 425 37,89% 37,89% 191 425 6
Belföldi magánszem. 0,00% 0,00% 3 0,00% 0,00% 3 Külföldi magánszem. --- --- --- --- --- --- Munkavállalók, vezetı tisztségviselık 0,20% 0,20% 1 000 0,20% 0,20% 1 000 Saját tulajdon --- --- --- --- --- --- Államháztartás részét képezı tulajdonos --- --- --- --- --- --- Nemzetközi fejleszt. Intézmények --- --- --- --- --- --- Egyéb 0,00% 0,00% 11 0,00% 0,00% 11 Összesen 100,00% 100,00% 505 150 100,00% 100,00% 505 150 % 2 Tulajdoni hányad % 3 Szavazati arány RS2. Saját tulajdonban lévı részvények (db) alakulása a tárgyévben: január 1. március 31. június 30. --- --- --- RS3/1. Az 5 %-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan: Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db) Részesedés (%) Szavazati jog % Megj. Britton Capital & Consulting Kft. B T 312 709 61,91% 61,91% Britton Interinvest LLC K T 149 425 29,58% 29,58% Deutsche Balaton AG. K T 42 000 8,31% 8,31% RS3/2. Az 5 %-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a teljes alaptıkére vonatkozóan: Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db) Részesedés (%) Szavazati jog % Megj. Britton Capital & Consulting Kft. B T 312 709 61,91% 61,91% Britton Interinvest LLC K T 149 425 29,58% 29,58% Deutsche Balaton AG. K T 42 000 8,31% 8,31% 7
A Társaság szervezetéhez, mőködéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ1. Teljes munkaidıben foglalkoztatottak számának alakulása (fı): Bázis idıszak vége Tárgyév eleje Tárgyidıszak vége 109 109 108 TSZ2. Vezetı állású személyek, és a Kibocsátó mőködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége Saját részvény tulajdon, (db) IT (Elnök) Kerék Csaba 2009.04.20 2014.04.20 0 IT Dr. Maczinkó István 2006.10.25 2011.10.25 0 IT Holbusz Ákos 2005.04.06 2010.04.06 0 FB (Elnök) Kiszner István 2005.04.06 2010.04.06 0 FB Mayer Zoltán 2007.04.23 2012.04.23 0 FB SP Németh László Ákos 2005.04.06 2010.04.06 0 Tóth Gábor ügyvezetı igazgató 2009.04.30 2014.04.30 1 000 A jelentés közzétételére 2009. augusztus 18-án kerül sor a következı közzétételi helyeken: a Budapesti Értéktızsde, illetve a Kartonpack Nyrt. honlapja és PSZÁF által üzemeltetett közzétételi honlap. (www.bet.hu, www.kartonpack.hu, www.kozzetetelek.hu). A jelentés ettıl a naptól kezdve megtekinthetı a Társaság székhelyén (4030 Debrecen, Galamb u. 11.). A Kartonpack Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság kijelenti, hogy a Társaság 2009. elsı féléves jelentésében szereplı adatok a valóságnak megfelelnek és a jelentés nem hallgat el olyan tényt, amely a társaság megítélése szempontjából jelentıséggel bír. A jelentés tartalmáért a Társaság felelısséget vállal. A Kartonpack Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság felelısséget vállal annak a bizonyított kárnak a megtérítéséért is, amelyet a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezetı tartalmával esetlegesen okozott. Debrecen, 2009. augusztus 18. Tóth Gábor ügyvezetı igazgató 8