2015. 07. 09. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT 15EB 01 15EB 15EB/A 15EB/M/A1 15EB/M/A2 15EB/M/A3 15EB/M/A4 15EB/E O/A1 15EB/E O/A2 Cégadatok (A) Cég neve: Új Nemzedék Központ Nonprofit Cégjegyzékszáma: 01 09 192608 Székhelye: 1062 Budapest Bajza utca 32.. Adószáma: 18922060 2 42 KSH jelzőszáma: 18922060 5520 572 01 (B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő dr. Süveges Antal Pál neve: BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: ÉVES BESZÁMOLÓ Benyújtás oka: ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2014.12.31. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2014.01.01. 2014.12.31. Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: 2015.05.29. Legfőbb szerv határozatának száma: 6/2015 (V.29.) Mérleg választott típusa: A típus Eredménykimutatás költségeljárása: Összköltség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító MÁK igazolás Közhasznúsági melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: IGEN Dudás Csaba A közzétételi költségtérítés megfizetésre került: Kelt: Budapest, 2015.06.01. 15EB 01/A http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=aqxgVS%2fa05bdTGaTxXpxvw%3d%3d&so=16&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d%3d 1/6
2015. 07. 09. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: Új Nemzedék Központ Nonprofit Cégjegyzékszám: 01 09 192608 KSH szám: 18922060 5520 572 01 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 4225909 327113 2 I. Immateriális javak (03 09 sorok) 70753 54791 3 1. Alapítás átszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 19661 16280 6 4. Szellemi termékek 51092 38511 7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok) 4148652 266222 11 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 3835275 24467 12 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 39445 30367 13 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 266062 211388 14 4. Tenyészállatok 15 5. Beruházások, felújítások 7870 16 6. Beruházásokra adott előlegek 17 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok) 6504 6100 19 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 6000 6000 20 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 3. Egyéb tartós részesedés 100 100 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló 22 vállalkozásban 23 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 404 24 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: Új Nemzedék Központ Nonprofit Cégjegyzékszám: 01 09 192608 KSH szám: 18922060 5520 572 01 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 27 B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok) 710078 273323 http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=aqxgVS%2fa05bdTGaTxXpxvw%3d%3d&so=16&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d%3d 2/6
2015. 07. 09. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 28 I. Készletek (29 34 sorok) 28959 29 1. Anyagok 23486 30 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 31 3. Növendék, hízó és egyéb állatok 32 4. Késztermékek 33 5. Áruk 5473 34 6. Készletekre adott előlegek 35 II. Követelések (36 42 sorok) 131015 22684 36 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 110931 1574 37 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 16002 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 38 szemben 39 4. Váltókövetelések 40 5. Egyéb követelések 4082 21110 41 6. Követelések értékelési különbözete 42 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44 48 sorok) 44 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 2. Egyéb részesedés 46 3. Saját részvények, saját üzletrészek 47 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 5. Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök (50 51 sorok) 550104 250639 50 1. Pénztár, csekkek 1624 148 51 2. Bankbetétek 548480 250491 52 C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok) 416756 388374 53 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 610 54 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 416146 388374 55 3. Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen (01+27+52 sor) 5352743 988810 ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: Új Nemzedék Központ Nonprofit Cégjegyzékszám: 01 09 192608 KSH szám: 18922060 5520 572 01 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 57 D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok) 339742 233794 110483 58 I. Jegyzett tőke 417330 417330 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( ) 61 III. Tőketartalék 182983 182983 62 IV. Eredménytartalék 430642 65777 63 V. Lekötött tartalék 39000 39000 64 VI. Értékelési tartalék ( 65 66 sorok) 65 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény 131071 233794 684019 68 E. Céltartalékok (69 71 sorok) 69 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 3. Egyéb céltartalék http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=aqxgVS%2fa05bdTGaTxXpxvw%3d%3d&so=16&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d%3d 3/6
2015. 07. 09. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 72 F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok) 1247683 11685 844238 73 I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok) 74 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 75 vállalkozással szemben 76 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok) 426111 78 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79 2. Átváltoztatható kötvények 80 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 81 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 82 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 84 vállalkozással szemben 85 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 426111 ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: Új Nemzedék Központ Nonprofit Cégjegyzékszám: 01 09 192608 KSH szám: 18922060 5520 572 01 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 86 III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 97 sorok) 821572 11685 844238 87 1. Rövid lejáratú kölcsönök 88 ebből: az átváltoztatható kötvények 89 2. Rövid lejáratú hitelek 90 3. Vevőktől kapott előlegek 1607 357567 91 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 336131 401024 92 5. Váltótartozások 93 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 94 vállalkozással szemben 95 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 483834 11685 85647 96 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 97 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások (99 101 sorok) 3765318 245479 255055 99 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 86411 100 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 12571 11410 101 3. Halasztott bevételek 3666336 245479 243645 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok) 5352743 0 988810 EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: Új Nemzedék Központ Nonprofit Cégjegyzékszám: 01 09 192608 KSH szám: 18922060 5520 572 01 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1116699 155164 2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=aqxgVS%2fa05bdTGaTxXpxvw%3d%3d&so=16&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d%3d 4/6
2015. 07. 09. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 1116699 155164 4 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 5 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+ 03+04) 7 III. Egyéb bevételek 634923 1859207 8 Ebből: visszaírt értékvesztés 8543 9 05. Anyagköltség 361371 126733 10 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 422288 1173011 11 07. Egyéb szolgáltatások értéke 17125 10424 12 08. Eladott áruk beszerzési értéke 16152 2880 13 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 11184 336 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 828120 1313384 15 10. Bérköltség 331906 524863 16 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 35957 58509 17 12. Bérjárulékok 89889 149528 18 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 457752 732900 19 VI. Értékcsökkenési leírás 271668 156437 20 VII. Egyéb ráfordítások 310404 3730340 21 Ebből: értékvesztés 14144 12964 22 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+ II+III IV V VI VII) 116322 3918690 23 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 25 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 8857 28 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 5 30 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 1404 418 32 Ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 10266 418 EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: Új Nemzedék Központ Nonprofit Cégjegyzékszám: 01 09 192608 KSH szám: 18922060 5520 572 01 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 34 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 36 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 8 37 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 38 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 39 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 232 40 Ebből: értékelési különbözet 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+ 20+21) 232 8 42 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII IX) 10034 410 43 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A+ B) 106288 3918280 44 X. Rendkívüli bevételek 242798 245479 3234261 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 3 46 D. Rendkívüli eredmény (X XI) 242795 245479 3234261 47 E. Adózás előtti eredmény (+ C+ D) 136507 245479 684019 http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=aqxgVS%2fa05bdTGaTxXpxvw%3d%3d&so=16&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d%3d 5/6
2015. 07. 09. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 48 XII. Adófizetési kötelezettség 5436 11685 49 F. Adózott eredmény (+ E XII) 131071 233794 684019 50 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 51 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 52 G. Mérleg szerinti eredmény (+ F+22 23) 131071 233794 684019 IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT e beszamolo.im.gov.hu Elektronikus beszámoló minden jog fenntartva (c) 2009 2011 http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=aqxgVS%2fa05bdTGaTxXpxvw%3d%3d&so=16&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d%3d 6/6
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az Új Nemzedék Központ Nonprofit KFT (1062 Budapest, Bajza utca 32.) 2014. üzleti évről készült beszámolójához 2014.01.01. - 2014.12.31. Mellékletek: 1. sz. melléklet Közhasznú eredménykimutatás 2. sz. melléklet Közhasznúsági melléklet Budapest, 2015. május 26. A vállalkozás vezetője (képviselője) - 1 -
I. ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK 1. A vállalkozás bemutatása Társaság neve: Új Nemzedék Központ Nonprofit Közhasznú Kft (2014.05.13. előtt: Zánka Új Nemzedék Központ Nonprofit Közhasznú Kft) Társaság székhelye: 1062 Budapest, Bajza utca 32. (2014.05.13. előtt: 8251 Zánka, 030/13.hrsz) Jogelőd: Zánkai Gyermek és Ifjúsági Centrum, Oktatási és Üdültetési Közhasznú Társaság Cégjegyzék száma: 01-09-192608 Társaság jogállása: közhasznú Megszerzés időpontja: 2009. április 21. Adószáma: 18922060-2-42 Számlavezető bank: Fő tevékenység: Jegyzett tőke: MÁK Veszprém m-i Ter. Ig. Állampénztári Iroda 5520 '08 Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás. 417.330.000 Ft Tulajdonosi összetétel: Magyar Állam 100% Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium HU-1055 Budapest, Kossuth tér 2-4. Tulajdonosi joggyakorló: Ügyvezető: Könyvvizsgálat: Könyvvizsgáló: Emberi Erőforrások Minisztériuma HU-1054 Budapest, Akadémia utca 3. dr. Süveges Antal Pál A 2000. évi C. trv. alapján könyvvizsgálatra kötelzett Regia Audit Kft 8000 Székesfehérvár, Béla út 56. MKVK nyilvántartási száma: 002562 Könyvvizsgálatért személyében felelős: Dudás Csaba MKVK nyilvántartási száma: 006112 Könyvviteli szolgáltatást végző személy: Izing Katalin mérlegképes könyvelő PM regisztrációs szám: 131860-2 -
2. Számviteli politika főbb vonásai A könyvvezetés a számviteli alapelvek figyelembevételével a kettős könyvvitel rendszerében magyar nyelven forintban történik. Beszámoló: a számviteli törvény által előírt éves beszámoló, amelynek részei: mérleg eredménykimutatás kiegészítő melléklet Az eredménykimutatás tartalmára és tagolására vonatkozóan a törvény 71.. (1). bekezdése alapján az a) pontban meghatározott módszert alkalmazza a társaság ( 1. sz. melléklet "A" változat). A költségelszámolás rendszere összköltség eljárással, az 5. számlaosztályban való könyveléssel történik. 3. Értékelési módok és eljárások Az alkalmazott értékelési módok és eljárások a vállalkozás folytatásának elvén alapulnak, mely kimondja, hogy a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során abból kell kiindulni, hogy a szervezet a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy bármilyen okból történő jelentős csökkenése. Jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot; Tárgyi eszközök és immateriális javak értékelése A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből kell kiindulni. Az eszköz maradványértékét az egyedi értékelés elve alapján a hasznos élettartam végére számított az eszköz üzembehelyezésének időpontjában fellelhető hasonló korú eszköz - piaci értéke alapján határozzuk meg. A személygépkocsi bekerülési értékének 20%-a minden esetben maradványérték. Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentős, akkor a maradványértéket nullának tekintjük. Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint. - 3 -
A tárgyi eszközök és immateriális javak terv szerinti értékcsökkenését a hasznos élettartam ideje alatt - évenként számoljuk el az eszköz üzembehelyezésének napjától a teljes leírás időpontjáig. Az 100 eft alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök és immateriális javak beszerzési értékét a használatbavételkor egy összegben, mint kisösszegű tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását számoljuk el. Értékvesztés elszámolása A társaság a határidőn túli követelései értékvesztésének elszámolásakor: a vevőnként, adósonként kisösszegű 200.000 forintot el nem érő követelésekre csoportos elszámolást alkalmaz a vevőnként, adósonként 200.000 forint feletti követelésekre a vevő, adós minősítés alapján egyedi elszámolást alkalmaz. A valutakészlet, a devizaszámlán lévő deviza, a külföldi pénzértékre szóló követelés, befektetett pénzügyi eszköz, értékpapír, illetve kötelezettség forintértékének meghatározásakor a Magyar Nemzeti Bankáltal közzétett, hivatalos devizaárfolyamon kell forintra átszámítani. - 4 -
II. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK (adatok eft-ban) 1. A tétel megnevezése Előző év Megoszlás % Tárgyév Megoszlás % Befektetett eszközök 4 225 909 78,95 327 113 33,08 Immateriális javak 70 753 54 791 Tárgyi eszközök 4 148 652 266 222 Befektetett pénzügyi eszközök 6 504 6 100 Forgóeszközök 710 078 13,27 273 323 27,64 Készletek 28 959 0 Követelések 131 015 22 684 Értékpapírok 0 0 Pénzeszközök 550 104 250 639 Aktív időbeli elhatárolások 416 756 7,78 388 374 39,28 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 610 0 Költségek, ráfordítások aktív i.elhat. 416 146 388 374 ebből: TÁMOP-3.3.12 költségek, ráfordítások ebből: KIM-IX/AJ/684/3/2012 költségek, ráfordítások 382 288 300 000 26 711 26 711 ebből: egyéb költségek, ráfordítások 7 147 61 663 Halasztott ráfordítások 0 0 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 5 352 743 100,00 988 810 100,00 A tétel megnevezése Előző év Megoszlás % Tárgyév Megoszlás % Saját tőke (I - VI) 339 742 6,35-110 483-11,17 Jegyzett tőke 417 330 417 330 Tőketartalék 182 983 182 983 Eredménytartalék -430 642-65 777 Lekötött tartalék 39 000 39 000 ebből: pótbefizetés miatt lekötött tartalék 39 000 39 000 Mérleg szerinti eredmény 131 071-684 019 Céltartalékok 0 0,00 0,00-5 -
Kötelezettségek (I - III) 1 247 683 23,31 844 238 85,38 Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 Hosszú lejáratú kötelezettségek 426 111 0 Rövid lejáratú kötelezettségek 821 572 844 238 Passzív időbeli elhatárolások 3 765 318 70,34 255 055 25,79 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 86 411 0 Költségek, ráfordítások passzív i.elhat. 12 571 11 410 Halasztott bevételek 3 666 336 243 645 ebből: Fejl.támogatásból beszerzett TE nettó értéke ebből: TÁMOP-3.3.12 támogatásból beszerzett TE nettó értéke 3 604 323 148 283 44 696 53 615 ebből: Egyéb halasztott bevételek 396 63 ebből: Évvégi leltározáskor fellelt TE nettó értéke ebből: el nem számolt közokt.fejlt. támogatás 0 14 016 27 668 27 668 ÁFA technikai számla egyenlege -10 747 0 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 5 352 743 100,00 988 810 100,00 Saját tőke 450.225 eft-tal csökkent az előző évhez képest. A változás oka: előző évek eredményének változása: + 233.794 eft nyereség tárgyi mérlegszerinti eredmény: - 684.019 eft veszteség Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének valamint értékcsökkenési leírásának alakulása mérlegtételenként: Bruttó érték alakulása Megnevezés Nyitó Bruttó Érték Növekedés Csökkenés Záró Bruttó Érték Immateriális javak 111 334 78 111 412 Ingatlanok 5 102 484 22 690 5 093 490 31 684 Műszaki berendezések, 137 649 14 727 152 376 gépek, járművek Egyéb berendezések, 856 639 99 175 41 607 914 207 felszerelések, járművek Beruházások, felújítások 7 870 7 870 0 Tárgyi eszközök összesen 6 215 976 136 670 5 142 967 1 209 679-6 -
Értékcsökkenés alakulása Megnevezés Nyitó ÉCS Terv szerinti ÉCS Terven felüli ÉCS Kivezetés Záró ÉCS Immateriális javak 40 581 16 040 56 621 Ingatlanok 1 267 210 743 1 260 737 7 216 Műszaki berendezések, 98 205 23 806 122 011 gépek, járművek Egyéb berendezések, 590 575 117 042 4 799 702 818 felszerelések, járművek Értékcsökkenés összesen 1 996 571 1 157 631 1 265 536 888 666 Nettó érték alakulása Megnevezés Nyitó Nettó Érték Immateriális javak 70 753 54 791 Ingatlanok 3 835 274 24 468 Műszaki berendezések, 39 444 30 365 gépek, járművek Egyéb berendezések, 266 064 211 389 felszerelések, járművek Beruházások, felújítások 7 870 0 Nettó érték összesen 4 219 405 321 013 Záró Nettó Érték Befektetett pénzügyi eszközök Vállalkozás megnevezése USUS Optimus KH Nonprofit Kft Magyar Vitorlás Központ Nonprofit Kft Cégjegyzék szám Adószám 08-09-015927 14207231-2-08 19-09-504549 11673260-2-19 Tagsági jogviszony kezdete Részesedés összege Részesedés mértéke 2008.09.15 100.000 4% 2006.05.12. 6.000.000 100% Értékvesztések elszámolása Nyitó ÉV Növekedés Csökkenés Visszaírt ÉV Záró ÉV Befektetett 0 0 0 0 0 pénzügyi eszközök Készletek 0 0 0 0 0 Követelések 3 039 12 964 0 3 039 12 964 Értékpapírok 0 0 0 0 0 ÖSSZESEN 3 039 12 964 0 3 039 12 964-7 -
III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLODÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Értékesítés nettó árbevétele: 155164 eft Bevétel Megoszlás % Közszolgáltatási 104 724 67,49 tevékenység Egyéb tevékenység 15 978 10,30 Arany János 14 705 9,48 Tehetséggondozó Program Üdültetési tevékenység 13 455 8,67 Sporttevékenység 6 302 4,06 NETTÓ ÁRBEVÉTEL ÖSSZESEN 155 164 100,00 Egyéb bevételek: 1 859 207 eft Bevétel Megoszlás % TÁMOP-3.3.12 vissza nem 1 566 992 84,28 térítendő támogatá Továbbutalási céllal kapott 218 859 11,77 támogatás (Egry SZKI) Költségvetésből kapott támogatás, juttatás tárgyévi 52 350 2,82 elszámolt bevétele Tárgyi eszköz értékesítés 10 912 0,59 Különféle egyéb bevételek 10 094 0,54 EGYÉB EVÉTEL ÖSSZESEN 1 859 207 100,00 Rendkívüli bevételek és ráfordítások részletezése Rendkívüli bevételek 3 234 261 e Ft Kivezetett ingatlanokhoz kapcsolódó rendkívüli 3 107 476 96,08 bevétel Fellelt eszközökhöz kapcsolódó rendkívüli 54 253 1,68 bevétel Fejlesztési forrásból beszerzett tárgyi 52 408 1,62 eszközökhöz kapcsolódó rendkívüli bevétel Egyéb forrásból beszerzett tárgyi eszközökhöz 20 124 0,62 kapcsolódó rendkívüli bevétel Rendkívüli bevételek összesen 3 234 261 100,00-8 -
Rendkívüli bevételként került elszámolásra az Erzsébet-programról szóló 2012.évi CIII.törvény alapján átadásra került ingatlanok kivezetéséhez kapcsolódóan a kivezetet ingatlanok könyvszerinti értékével egyező összegű halasztott bevétel 3 107 476 eft összegben. Rendkívüli bevételként került elszámolásra a 2013. évi leltározáskor fellelt tárgyi eszközök bruttó értéke és az elszámolt értékcsökkenés különbözeteként 54 253 eft. Rendkívüli bevételként került elszámolásra a 2014. üzleti évet megelőző években kapott fejlesztési forrásból beszerzett tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenésével megegyező 52 408 eft halasztott bevétel. Rendkívüli bevételként került elszámolásra a 2014. üzleti évet megelőző években kapott egyéb forrásból beszerzett tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenésével megegyező 20 124 eft halasztott bevétel. Előző évek módosítását jelentő tételek részletezése Előző évek módosításaként a rendkívüli bevételek között került elszámolásra a 2014. év zárásakor a fejlesztési- és egyéb forrásból megvalósított beruházások során beszerzett tárgyi eszközök nettó értéke és az ezekhez kapcsolódó passzív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott bevételek között fellelt eltérés az alábbiak szerint: Tárgyi eszköz nettó értéke Kapcsolódó halasztott bevétel Rendezendő különbözet TÁMOP-3.3.12 75 582 44 696 30 886 támogatásból beszerzett TE Fejlesztési forrásból beszerzett tárgyi eszközök 3 308 167 3 581 478-273 311 Egyéb forrásból beszerzett tárgyi eszközök 20 188 23 242-3 054 Összesen 3 403 937 3 649 416-245 479 2013. évi eredeti adatok Különbözet (rendkívüli bevétel) 2013. évi módosított adatok Adózás előtti eredmény 136 507 245 479 381 986 Adózás előtt eredményt -39 675 0-39 675 növelő / csökkentő tételek Adóalap 96 832 245 479 342 311 TAO 10% 9 683 24 548 34 231 TAO mentesség kedvezményezett bevétel -4 247 arányában (43,86%) TAO mentesség kedvezményezett bevétel -17 110 arányában (49,98%) TAO kötelezettség 5 436 11 685 17 121 Adózott eredmény 131 071 233 794 364 865 Mérleg szerinti eredmény 131 071 233 794 364 865-9 -
2014. évi adózott eredmény levezetés Vállalkozási tev. eredménye -512 Közhasznú tev. eredménye -683 507 Adózás előtti eredmény -684 019 Adózás előtt eredményt növelő 4 041 866 tételek Adózás előtt eredményt csökkentő -3 878 651 tételek Adóalap -520 804 TAO 10% 0 TAO mentesség kedvezményezett bevétel arányában 0 TAO kötelezettség 0 Adózott eredmény -684 019 Vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredmény Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredmény -512-683 507 Támogatási program keretében 2014. évben kapott támogatások bemutatása: Megnevezés Támogatás összege TÁMOP-3.3.12 támogatás 1 556 993 Támogatás felhasználása Anyagköltség 27 665 Igénybe vett szoláltatások 974 436 Egyéb szolgáltatások 2 239 Bérköltség 390 328 Személyi jellegű egyéb 38 514 Bérjárulékok 111 386 Tárgyi eszköz beszerzés 22 424 Egyéb ráfordítás 1 Fel nem használt támogatás 0-10 -
IV. Tájékoztató kiegészítések 1. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszámának és javadalmazásának bemutatása. Bérköltség összesen: 524863 eft *ebből munkavállalók bérköltsége: 478.795 eft *ebből megbízási díjak összege: 43.018 eft *ebből tiszteletdíjak összege: 3.050 eft A kifizetett béreket terhelő szociális hozzájárulási adó összege: 132.523 eft Munkavállalók átlagos létszáma: 170 fő Ebből nyugdíjas munkavállaló: 0 fő 2. Vezető tisztségviselőknek az üzleti év után járó járandóság: o Ügyvezető(k): 9.600 eft o Felügyelő Bizottság tagjai: 3.050.eFt A vezető tisztségviselők részére előleg, kölcsön folyósítása nem történt. 3. Az éves beszámoló aláírására jogosult személy: dr. Süveges Antal Pál 1116 Budapest, Alabástrom utca 28. 4. Könyvvizsgálatért a 2014. évben kifizetett díj bruttó 288.290 forint. Könyvvizsgáló a társaság részére egyéb szolgáltatást nem végez. Budapest, 2015.május 26. dr. Süveges Antal Pál ügyvezető - 11 -