Egyszerűsített Éves KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2009. KAPERNAUM CSOPORT ALAPÍTVÁNY 1126 Budapest, Hollósy Simon u. 8. Budapest, 2010. május 15. Az Egyszerűsített Éves Közhasznúsági Jelentést a Kuratórium 2010.05.30-i ülésén fogadta el.
TARTALOM Egyszerűsített éves közhasznúsági éves beszámoló - Eredménylevezetés Egyszerűsített éves közhasznúsági éves beszámoló - Mérleg I. Általános rész II. Számviteli politika fő elemei 1. Tárgyi eszközök értékelése 2. Készlet értékelése 3. Valuta-deviza tételek értékelése 4. Lényeges és jelentős tételek 5. Költségvetési támogatások felhasználása 6. Cél szerinti juttatások III. Eredménykimutatás, Eredményértékelés IV. Mérleg, Mérleg elemzés V. Tájékoztató adatok VI. Nyilatkozatok VI. A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója
Kapernaum Csoport Alapítvány 2009. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolója Fordulónap: 2009. december 31. Számviteli beszámoló
I. Általános rész Alapítvány neve: Kapernaum Csoport Alapítvány Székhelye: 1126 Budapest, Hollósy Simon utca 8 II/3 Alapítvány célja: Támogatás nyújtása halmozottan sérült fiatalok és családjaik számára egész napos és több napos programok, táborok, családos délutánok, találkozások szervezésével. Jegyzett (befizetett) tőke: 50 eft. Alakulás időpontja: 1997. július 15. Beszámoló formája: Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek részére Beszámoló fordulónapja: 2009. december 31. Elkészítés napja: 2010. május 15. Könyvvizsgálat: nem kötelezett, az adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló készítésekor alkalmazott szabályrendszer: - 2000. évi C. törvény a számivetlről - 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól Egyszerűsített éves beszámolót összeállította: Gyenge Lóránd (Regisztrációs szám: 159923).
II. Számviteli politika fő elemei 1. Tárgyi eszközök értékelése: Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módszere: - bruttó érték alapján lineáris - a használatba vétel napjától, az állományból való kivezetés napjáig Az 100 eft. Egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök beszerzési költségét az Alapítvány használatbavételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. A kis értékű tárgyi eszközök használati ideje várhatóan két év. A többi tárgyi eszköz éves értékcsökkenési leírási kulcsa a várható idő alapján a következő: Megnevezés Értékcsökkenés leírás % Gépek, berendezések, felszerelések - számítástechnikai eszközök 33 % - ügyvitel-technikai eszközök 33 % Egyéb gépek, berendezés, felszerelés 14,5 % Befektetett eszközökkel, immateriális javakkal az Alapítvány nem rendelkezik. 2. Készletek értékelése: Az Alapítványnak Számviteli törvény szerinti készletei nincsenek 3. Valuta-deviza tételek értékelése: Az Alapítvány valuta-deviza tételekkel nem rendelkezik 4. Lényeges és jelentős tételek: Az Alapítvány lényegesnek minősíti tevékenységében az évi 100 eft. Összeget meghaladó tétel(eke)t. A Számviteli törvény szabályozása szerint jelentős összegű tételnek/hibának számít, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során, a hiba összege meghaladja a ellenőrzött üzleti év mérlegfő összegének 2 százalékát. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának számít, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során, a feltárt különbség összege a Saját tőkét legalább 20%-ban módosítja 5. Költségvetési támogatások felhasználása: A költségvetésből származó bevételeit az Alapítvány teljes egészében céljainak megvalósítására használta fel az Eredményértékelés, Költségek és Ráfordításoknál részletezettek szerint. 6. Cél szerinti juttatások: A beszámoló időszakban a Kapernaum Csoport Alapítvány cél szerinti juttatásként Nagy Sándor bicikliútját támogatta a tartalmi beszámolóban bemutatottak szerint 249 eft. értékben.
III. Eredménykimutatás, eredményértékelés BEVÉTELEK: 2009 évben az Alapítvány pénzmozgással járó bevételei az előző évhez képest növekedés mutatnak, mivel a szervezet tevékenységét lényegesen magasabb összeggel támogatták valamint a tárgyévben egy kisbusz beszerzésére támogatásban részesült. Közhasznú cél megvalósítására a központi költségvetésből származó bevételek: 2646 eft. Adózók 1%-os felajánlásából származó bevétel 9105 eft. Szociális és Munkaügyi Minisztérium által nyújtott támogatás Mercedez Benz Autóbuszra 74 eft. Közép Magyarországi Regionális Munkaügyi Központ - bértámogatás Az Alapítvány az adózók 1%-os felajánlásainak 2009. évben két évnyi összegét kapta meg. Egyéb bevételek: Így korábbi évekhez hasonlóan az Alapítvány bevételei továbbra is Rendkívüli bevételeknek számító, magánszemélyektől és vállalkozóktól érkezett adományokból származnak, valamint tárgyévben két évben felajánlott 1%-os felajánlás érkezett meg az alapítványhoz. Adatok eft-ban A tétel megnevezése 2008. év 2009. év Változás % Magánszemélyektől érkezett adományok 11658 2308 19.80% Vállalkozóktól, bankoktól kapott adományok 2592 Összesen 11658 4900 42.03% Cél szerinti adomány, a zánkai telek kerítésére egy magánszemélytől érkezett 100 eft. értékben. Pályázatokból származó bevételek között a Budapest Fővárosi Önkormányzattól érkezett 600 eft. támogatás került kimutatásra. Egyéb bevételek között az Alapítvány számlavezető bankja által jóváírt kamatok 2 eft. értékben, valamint a szervezet telefonköltségeinek továbbszámlázott 20%-a (azaz 23 eft.) szerepel. Pénzmozgást nem jelentő bevételek között a 2009. évben hibásan bevallott munkavállaló után fizetendő járulékok korábbi évi többletfizetéséből származott. KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK Az Alapítványnak tárgyévben közhasznú tevékenységéhez kapcsolódó ráfordításai voltak, összesen 7450 eft. értékben. Alapító okiratban foglaltaknak megfelelően a Kapernaum Csoport Alapítvány céljainak elérése érdekében olyan programokat szervez rendszeresen, ahol halmozottan sérült és ép fiatalok, illetve családtagjaik találkozhatnak egymással, és ezek az alkalmak hozzájárul lelki és szellemi növekedésükhöz. Céljának megvalósítása érdekében a következő közvetlen ráfordításai voltak:
Adatok eft-ban Tétel megnevezése 2008. év 2009. év Változás Irodaszerek 40 57 Foglalkozás eszközei, anyag költségei 14 43 Táboroztatás, hétvégi programokhoz vásárolt élelmiszerek Tisztítószerek 1 23 Egyéb anyagköltségek 9 66 Egy éven belűl elhasználódó eszközök értékei 58 16 Üzemanyag költségek 374 952 Gépjárművek egyéb költségei 109 34 Rezsi jellegű költségek 305 Anyag költségek összesen 605 1496 247.27% Szállítás, rakodás, raktározás Bérleti díjak 11 Karbantartás költségei 425 Hírdetés, reklám, propaganda költségei 90 210 Oktatás és továbbképzés költségei Utazási költségek 82 83 Ügyviteli díjak 284 226 Kommunikációs költségek 134 147 Szállás költségek 337 Táboroztatás, hétvégi programokhoz igénybe vett szolgáltatások Belépők, kulturális események költségei 89 82 Szakkönyvek 7 4 Egyéb igénybe vett szolgáltatások 65 114 Igénybe vett szolgáltatások költségei 762 1628 213.65% Az alapítvány ráfordításainak fennmaradó része, közhasznú tevékenységéhez kapcsolódó saját, illetve használatba kapott gépjárművek biztosítási díja (639 eft.), banki költségek (145 eft.) valamint a tárgyévben elszámolt értékcsökkenési leírás (1553eFt.) Személyi jellegű ráfordításai az Alapítványnak tárgyévben egy munkavállalójának bére (649 eft) és közterhei (118 eft) szerepeltek, valamint a szervezet programjaihoz kapcsolódó vásárolt élelmiszerek és étkezési szolgáltatások költségei (855eFt). Az alapítvány választott tisztségviselői korábbi évekhez hasonlóan, tárgyévben sem részesültek juttatásokban. Ráfordítások között az Alapítvány az ÖKM és az APEH részére fizetett adókat, illetékeket (73 eft), bírságokat (18eFt.), valamint cél szeirnti juttatásként Nagy Sándor bicikliútját támogatta (249eFt)
IV. Mérleg, Mérlegelemzés Eszközök (Aktívák) Befektetett eszközök: Az Alapítvány eszközállományát irodai gépek, berendezések, valamint gépjárművek alkotják 20720eFt. értékben. Tárgyévben egy darab új gépjárművet vásárolt a szervezet, amellyel a programokon résztvevők szállítását oldják meg. Korábbi évben a szervezet befektetett eszközei egy nagyobb beruházás első lépéseként, adományokból vásárolt telekkel bővült, mely természetben Zánkán (hrsz:123) található. Tárgyévben az alapítvány telekkel kapcsolatos tervei még nem teljesen valósultak meg, de ezzel kapcsolatos költségek a beruházások között 399eFt. értékben vannak jelen. 45 eft. értékben adó jellegű túlfizetésekből származó követelései vannak a szervezetnek
Pénzeszközök részletezése: Adatok eft-ban Tétel megnevezése 2008.12.31 2009.12.31 Változás Pénztár - Főpénztár 5 0 Pénztár - 1 227 0 Pénztár - 2 0 0 Elszámolási betétszámla - főszámla 1770 4358 Elszámolási betétszámla - alszámla 1 9 0 Pénzeszközök összesen 2011 4358 217% Források (Passzívák) Az Alapítvány induló tőkéje (Jegyzett tőkéje) 50 eft. A tőke szerkezetén belül változást a tárgyévi közhasznú tevékenységből származó eredmény jelentette. Kötelezettségek között az alapítvány önkéntesei által, a programok előzetes finanszírozására nyújtott kölcsönök szerepelnek 1.742 eft. értékben.
V. Tájékoztató adatok 1. A központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától, az egészségbiztosítási önkormányzattól és mindezek szerveitől kapott támogatás mértékének kimutatása Az Kapornaum Csoport Alapítvány 2008. évben a közhasznúsági jelentés Eredmény értékelés, Bevételek pontjában felsoroltakon kívül nem részesült más támogatásban költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, helyi önkormányzattól, kisebbségi települési önkormányzattól, települési önkormányzatok társulásától, egészségbiztosítási önkormányzattól és mindezek szerveitől. 2. A cél szerinti juttatások kimutatása A beszámoló időszakban a Kapornaum Csoport Alapítvány a tárgyévben cél szerinti juttatásokat Nagy Sándor bicikliútjára nyújtott 249eFt. értékben, amely eredményét a tevékenység tartalmi értékelésében mutatjuk be. 3. Költségvetési támogatások felhasználása: A költségvetésből származó bevételeit az Alapítvány teljes egészében céljainak megvalósítására használta fel az Eredményértékelés, Költségek és Ráfordításoknál részletezettek szerint. Az Adózók 1%-os felajánlásából származó bevételei közül a 2006. évi (949 eft.) érkezett meg a szervezethez, a 2007. évi valamint a 2008. évi 1%-os felajánlást 2009-ban kapta meg a szervezet 2.646 Ft. értékben Az alapítványnak más központi költségvetésből származó bevételei nem voltak. 4. Az Alapítvány részére magánszemélyek által felajánlott személyi jövedelemadó 1 % felhasználása Az Alapítvány 2009. évben 2.646 eft-tal részesült a magánszemélyek személyi jövedelemadójának 1%-ból, melyet teljes egészében az alapító okiratban szereplő célok megvalósítása érdekében használt fel.
5. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások értékének, illetve összegének kimutatása A Kapornaum Csoport Alapítvány 2009. évben a vezető tisztségviselőit nem részesítette juttatásokban. VI. Nyilatkozatok Központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől szervezetünk nem kapott támogatást. Az alapítvány választott tisztségviselői juttatásban nem részesültek Az Alapítvány 2009-ban nem folytatott vállalkozói tevékenységet, adófizetési kötelezettsége nem volt. A Közhasznúsági Egyszerűsített Éves Beszámolóban szereplő adatok teljes tartalmát a Kapernaum Csoport Alapítvány kuratóriuma megismerte azokkal egyet ért és elfogadja. A Kapernaum Csoport Alapítvány kuratóriumának elnöke kijelenti, hogy a Közhasznúsági Egyszerűsített Éves Beszámolóban szereplő adatok megegyeznek a könyvelésre átadott bizonylatok tartalmával. Budapest, 2010. május 15. Bartókné Luthár Barbara kuratóriumi elnök
VII. A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója Kapernaum Csoport Alapítvány (1126 Budapest, Hollósy S. u. 8. ) 2009-ben megvalósított tevékenységének rövid összefoglalója Bartókné Luthár Barbara kuratóriumi elnök Dátum: Budapest, 2010. május 15.