1 0 5 6 4 3 0 3 1 0 3 9 1 1 4 0 7 Statisztikai számjel 0 7-1 0-0 0 1 0 1 3 Cégjegyzék száma A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI NYRT nem auditált beszámolón alapuló FÉLÉVES JELENTÉSE 2010. június 30.
PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen Nem X X Számviteli elvek Magyar X IFRS Egyéb Egyéb: - PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek 1 Megnevezés CIB Bank ZRt. vagyont terhelő zálogjog CIB Bank ZRt. keretbiztosítéki jelzálog CIB Bank ZRt. keretbiztosítéki jelzálog CIB Bank ZRt. keretbiztosítéki jelzálogjog CIB Bank ZRt. engedményezési szerződés (vevői követelés) CIB Bank ZRt. engedményezési szerződés (vevői követelés) CIB Bank ZRt. jelzálogszerződés ingó vagyontárgyakra Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal ingatlan jelzálog Érték 1.500.000 E Ft 2.500.000 USD 2.500.000 EUR 500.000 E Ft 450.592 EUR 223.480 E Ft 100.000 E Ft 119.300 E Ft CIB Bank ZRt. ingatlan vételi jog 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg. (pl.: kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség, stb.) 2
RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptőke Bevezetett sorozat Tárgyév elején Időszak elején Időszak végén Időszak végén (január 01-én) (január 01-én) %* E Ft %* E Ft % E Ft % E Ft Belföldi intézményi / társaság 96,39 899.333 96,39 899.333 Külföldi intézményi / társaság - - - - Belföldi magánszemély 0,41 3.856 0,41 3.856 Külföldi magánszemély - - - - Munkavállalók, vezető tisztségviselők - - - - Saját tulajdon - - - - Államháztartás részét képező tulajdonos - - - - Nemzetközi Fejlesztési Intézmények - - - - Egyéb 3,20 29.811 3,20 29.811 Összesen 100,00 933.000 100,00 933.000 - - - - * Tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik. A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben január 1. március 31. június 30. szeptember 30. december 31. Társasági szinten - - - - - Leányvállalatok - - - - - Mindösszesen - - - - - 3
RS3/2. Az 5 %-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a teljes alaptőkére vonatkozóan Név C.E.C. Közép-európai Kereskedelmi és Tanácsadó Kft. (Fevital Mezőgazdasági Termelő és Kereskedelmi Kft. jogutódja) Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db ) Részesedés (%) Szavazati arány (%) B T 837.654 89,78 89,78 Megjegyzés Közvetlen szavazat Dél-Pannon ZRt. B T 57,00 Közvetett szavazat Lóki Géza B M 32,78 Közvetett szavazat Jelölések: B = Belföldi T = Gazdasági társaság M = Magánszemély TSZ1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége Társasági szinten 329 256 264 Csoport szinten - - - TSZ2. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszűnése Saját részvény tulajdon (db) IT Fisli József elnök-vezérigazgató 2009.04.21. 2012.05.31. - IT Dr. Berecz Tamásné gazdasági igazgató 2009.04.21. 2012.05.31. - IT Kúthy László kereskedelmi igazgató 2009.04.21. 2012.05.31. - IT Pázmándi Mihály értékesítési igazgató 2009.04.21. 2012.05.31. - FB Dr. Ilcsik Sándor FB elnök 2009.04.21. 2012.05.31. - FB Farkas Zoltán FB tag 2009.04.21. 2012.05.31. - FB Etey Ferenc FB tag 2009.04.21. 2012.05.31. - FB Binder István FB tag 2009.04.21. 2012.05.31. - Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: - 4
Egyéb információk: A társaság 2010. április 29-én tartotta évi rendes közgyűlését. A vezető állású személyek, valamint tisztségviselők körében nem történtek változások. A társaság alapszabálya a 2009. évi CXXI. sz. törvény módosításával összefüggő kötelező érvényű rendelkezéssekkel módosításra került. Szavazati jogokat érintő változások nem történtek. A PK6 adatlapon szereplő mérlegen kívüli tételekhez tartozó kiegészítő információk a következők: Banki kötelezettségek megnevezése Hitelintézet Kötelezettség megnevezése Összege (E Ft) Lejárata CIB Bank ZRt. Folyószámla hitel 337.254 2010.09.23. Forgóeszköz hitel 1.108.375 2010.10.01. Összesen 1.445.629 Hitelintézet Kötelezettség megnevezése Összege (E Ft) Lejárata Raiffeisen Lízing ZRt. Gépjármű finanszírozó hitel 783 2011.05.05. Gépjármű finanszírozó hitel 1.214 2012.06.05. Gépjármű finanszírozó hitel 1.200 2012.06.05. Gépjármű finanszírozó hitel 1.443 2012.10.05. KDB Bank ZRt. Gépjármű finanszírozó hitel 549 2011.01.20. Összesen 5.189 5
PK3. Beszámoló 2010. 06. 30. Mérleg, Eszközök (aktívák) Adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év 2009.XII.31. Előző évek korr. Tárgyév 2010.VI.30. Index (%) A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 1 376 106 0 1 462 056 106,25 I. Immateriális javak 57 699 0 46 890 81,27 1. Alapítás-átszervezés aktívált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktívált értéke 10 089 7 585 75,18 3. Vagyoni értékű jogok 34 228 29 161 85,20 4. Szellemi termékek 13 382 10 144 75,80 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális Javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1 316 011 0 1 412 637 107,34 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 721 767 723 478 100,24 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 543 605 517 515 95,20 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 45 306 46 305 102,21 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 5 333 25 926 486,14 6. Beruházásokra adott előlegek 99 413 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 2 396 0 2 529 105,55 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 2 050 2 050 100,00 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 346 479 138,44 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 6
Adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év 2009.XII.31. Előző évek korr. Tárgyév 2010.VI.30. Index (%) B. FORGÓESZKÖZÖK 3 221 632 0 2 526 103 78,41 I. Készletek 2 397 965 0 1 693 455 70,62 1. Anyagok 120 387 132 516 110,08 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 792 259 660 482 83,37 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 1 257 111 606 638 48,26 5. Áruk 228 208 293 819 128,75 6. Készletekre adott előlegek II. Követelések 798 299 0 817 583 102,42 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 7 600 012 754 434 125,74 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 88 033 1 906 2,17 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 90 1 135 1 261,11 5. Egyéb követelések 110 164 60 108 54,56 6. Követelések értékelési különbözete 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. Értékpapírok 0 0 0 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 5. Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök 25 368 0 15 065 59,39 1. Pénztár, csekkek 1 692 1 656 97,87 2. Bankbetétek 23 676 13 409 56,64 C. Aktív időbeli elhatárolások 7 319 0 440 6,01 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 72 0,00 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 7 247 440 6,07 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 4 605 057 0 3 988 599 86,61
PK3. Beszámoló 2010. 06. 30. Mérleg, Források (passzívák) adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év 2009.XII.31. Előző évek korr. Tárgyév 2010.VI.30. Index (%) D Saját tőke 1 441 801 0 1 584 392 109,89 I. Jegyzett tőke 933 000 933 000 100,00 Ebből: visszavásárolt részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( - ) III. Tőketartalék 31 936 IV. Eredménytartalék 321 235 501 216 156,03 V. Lekötött tartalék 10 089 7 585 75,18 VI. Értékelési tartalék 0 0 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény 177 477 110 655 62,35 E. Céltartalékok 0 0 0 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek 3 042 445 0 2 252 284 74,03 I. Hátrasorolt kötelezettségek (alárendelt kölcsöntőke) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt 1. vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési 2. viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb 3. gazdálkodóval szemben 3 262 0 0 0,00 3 262 0,00 8
A tétel megnevezése Előző év 2009.XII.31. Előző évek korr. adatok E Ft-ban Tárgyév 2010.VI.30. Index (%) II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 3 494 0 5 189 148,51 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 3 494 5 189 148,51 6. 7. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 3 035 689 0 2 247 095 74,02 1. Rövid lejáratú kölcsönök - ebből átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 2 130 803 1 445 629 67,84 3. Vevőktől kapott előlegek 28 652 0,00 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. 7. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 806 303 727 681 90,25 129 32 1 548 4 837,50 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 69 899 72 108 103,16 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások 120 811 0 151 923 125,75 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 144 116 80,56 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 72 755 94 220 129,50 3. Halasztott bevételek 47 912 57 587 120,19 FORRÁSOK ÖSSZESEN 4 605 057 0 3 988 599 86,61 9
PK4. Beszámoló 2010. 06. 30. Eredménykimutatás, forgalmi költség eljárással "A" változat adatok E Ft-ban Megnevezés Előző év 2009.I.1-VI.30. Előző évek korr. Tárgyév 2010.I.1-VI.30. Index (%) 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 750 332 1 890 376 108,00 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 705 142 831 457 117,91 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02.) 2 455 474 0 2 721 833 110,85 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 1 486 381 1 830 627 123,16 04. Eladott áruk beszerzési értéke 255 190 295 367 115,74 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 508 1 485 98,47 Értékesítés közvetlen költségei II. (03+04+05.) 1 743 079 0 2 127 479 122,05 III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II.) 712 395 0 594 354 83,43 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 244 589 252 502 103,24 07. Igazgatási költségek 124 591 100 627 80,77 08. Egyéb általános költségek 13 932 11 871 85,21 Értékesítés közvetett költségei IV. (06+07+08.) 383 112 0 365 000 95,27 V. Egyéb bevételek 13 215 4 313 32,64 Ebből: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások 56 546 60 292 106,62 A. Ebből: értékvesztés Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye (±III-IV+V-VI.) 285 952 0 173 375 60,63 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés 10. 11. Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 10
12. Megnevezés Előző év 2009.I.1-VI.30. Előző évek korr. Tárgyév 2010.I.1-VI.30. adatok E Ft-ban Index (%) Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 33 7 21,21 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 42 312 20 365 48,13 VII. 14. 15. 16. Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek bevételei ( 09+10+11+12+13. ) 42 345 0 20 372 48,11 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 99 266 58 828 59,26 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 37 129 15 839 42,66 VIII. B. C. Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 14 + 15 ± 16 + 17 ) 136 395 0 74 667 54,74 Pénzügyi műveletek eredménye ( VII - VIII. ) -94 050 0-54 295 57,73 Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A ± B ) 191 902 0 119 080 62,05 IX. Rendkívüli bevételek 7 768-8 362-107,65 X. Rendkívüli ráfordítások 5 5 100,00 D. Rendkívüli eredmény ( IX - X. ) 7 763 0-8 367-107,78 Adózás előtti eredmény E. ( ± C ± D ) 199 665 0 110 713 55,45 XI. Adófizetési kötelezettség 0 58 F. Adózott eredmény ( ± E - XI. ) 199 665 0 110 655 55,42 18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény ( ± F + 18-19 ) 199 665 0 110 655 55,42 11
Vezetőségi jelentés Az elmúlt időszakban a nyersanyag felvásárlás és feldolgozás a szélsőséges időjárás következtében elmaradt a terveinktől. 2010. I. félévében a befektetett eszközök 6 %-t meghaladóan emelkedtek, elsősorban a műszaki- és egyéb berendezéseket érintő beruházások változásából adódóan. A forgóeszközeinknél a csökkenés mértéke 22 % volt. Ezt meghaladóan, közel 52 %-kal csökkent a késztermékek, és 17 %-kal a félkész termékek értéke. A készleteken belül az áruk és anyagok esetében mutattunk ki növekedést ( 29 %, illetve 10 %). Vevőinkkel szembeni követelésünk közel 26 %-kal emelkedett. A kapcsolt vállalkozással szembeni követelésünk az előző év záró állományához viszonyítva 1,9 millió Ft-ra csökkent, az egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben 1 millió Ft-os növekedést mutattunk ki. Kötelezettségeinket tekintve 26%-os a csökkenés. A hosszúlejáratú kötelezettségünk az előző év azonos időszakához viszonyítva közel 39 %-kal csökkent, a rövidlejáratú kötelezettségekben a csökkenés mértéke az év végéhez viszonyítva 26 % volt. A rövidlejáratú kötelezettségeken belül 32 %-kal csökkentek a hiteleink, és 9 %-ot meghaladó csökkenést mutattunk ki a szállítói tartozásokban. Az egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szembeni kötelezettségünk 1,5 millió Fttal emelkedetett, az egyéb kötelezettségeink a bázis időszakhoz viszonyítva 3 %-os (2 millió Ft) növekedést mutatnak. Az értékesítésből származó nettó árbevételünk 11 %-kal nőtt 2009. első félévéhez viszonyítva. Ezen az időszakon belül mind belföldi (8 %), mind az export (18 %) piacokon növelni tudtuk az értékesítésünket. Míg az értékesítéshez kapcsolódó közvetlen költségek közel 22 %-kal emelkedtek, addig a közvetett költségek 5 %-kal csökkentek. 2010. első félévében egyéb bevételek címen elszámolt tételünk 4 millió Ft volt, a csökkenés az előző év azonos időszakához viszonyítva 67 %. 12
Az egyéb ráfordításunk 4 millió Ft-tal, mintegy 7 %-kal növekedett az első félévben. A pénzügyi műveleteknél elszámolt veszteség 42 %-kal csökkent az elmúlt év azonos időszakához viszonyítva, ami elsősorban a számunkra kedvező kamat- és árfolyamváltozások eredménye. Összességét tekintve a társaság által realizált 111 millió Ft eredmény 45 %-kal marad el az előző év első felében elért eredménytől. Üzletpolitikai tervek Társaságunk legfőbb üzletpolitikai célja továbbra is a fogyasztók megbízható minőségű termékekkel történő kiszolgálása. A megfelelő ár-minőség érdekében továbbra is hathatós intézkedéseket kíván tenni a Társaság az elkövetkező időszakban a költségeink csökkentése érdekében. Továbbra is fontos feladat a foglalkoztatás hatékonyságának növelése, szervezeti racionalizálások megvalósítása. A társaság gazdálkodásának kiemelt kockázati tényezői A mezőgazdasági (időjárásfüggő) termelés alakulása. Az export piaci lehetőségek alakulása. A belföldi piaci tényezők alakulása. Külső és belső gazdasági tényezők (pl. kamat, árfolyam, stb.) Cégünk tevékenysége nem változott, ezért a fentiekben vázolt kockázati tényezők határozzák meg továbbra is gazdálkodásunk alakulását. 13
FELELŐSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT Az alkalmazható számviteli előírások alapján, a legjobb tudásunk szerint elkészített negyedéves beszámoló valós és megbízható képet ad társaságunk eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről és veszteségéről. Vezetőségi jelentésünk megbízható képet ad vállalkozásunk helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázati és bizonytalansági tényezőket. Beszámolónk a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, mely a társaságunk helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért társaságunk felel. Székesfehérvár, 2010. augusztus 31. Fisli József elnök-vezérigazgató 14
ALÁÍRT OLDAL