Abbázia Idegenforgalmi NyRt 10645444-5510-114-20 Statisztikai számjel 1/6. oldal 20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban Előző A tétel megnevezése év(ek) Előző év módosításai Tárgyév a b c d e 1 A. Befektetett eszközök 3878153 0 3869668 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 85 0 85 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 5 Vagyoni értékű jogok 85 85 6 Szellemi termékek 0 0 7 Üzleti vagy cégérték 0 0 8 Immateriális javakra adott előlegek 0 0 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 340848 0 329713 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 340848 329713 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 0 0 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 0 0 14 Tenyészállatok 0 0 15 Beruházások, felújítások 0 0 16 Beruházásokra adott előlegek 0 0 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 3537220 0 3539870 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2784935 2787585 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 21 Egyéb tartós részesedés 752285 752285 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 0 0 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 0 0 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 26 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 0 0 Sorszám Keltezés: Keszthely, 2015.február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Abbázia Idegenforgalmi NyRt 10645444-5510-114-20 Statisztikai számjel 2/6. oldal 20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban Előző A tétel megnevezése év(ek) Előző év módosításai Tárgyév a b c d e 27 B. Forgóeszközök 108830 0 123903 28 I. KÉSZLETEK 0 0 0 29 Anyagok 0 0 30 Befejezetlen termelés és félkész termékek 0 0 31 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 32 Késztermékek 0 0 33 Áruk 0 0 34 Készletekre adott előlegek 0 0 35 II. KÖVETELÉSEK 10932 0 10327 36 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 315 366 37 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 10446 9939 38 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 39 Váltókövetelések 0 0 40 Egyéb követelések 171 22 41 Követelések értékelési különbözete 0 0 42 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 43 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 0 44 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 45 Egyéb részesedés 0 0 46 Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 47 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 48 Értékpapírok értékelési különbözete 0 0 49 IV. PÉNZESZKÖZÖK 97898 0 113576 50 Pénztár, csekkek 364 442 51 Bankbetétek 97534 113134 52 C. Aktív időbeli elhatárolások 328 0 252 53 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 206 145 54 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 122 107 55 Halasztott ráfordítások 0 0 Sorszám 56 Eszközök összesen 3 987 311 0 3 993 823 Keltezés: Keszthely, 2015.február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Abbázia Idegenforgalmi NyRt 10645444-5510-114-20 Statisztikai számjel 3/6. oldal 20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai adatok E Ft-ban Tárgyév a b c d e 57 D. Saját tőke 3984935 0 3991016 58 I. JEGYZETT TŐKE 3862220 3862220 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 0 60 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 61 III. TŐKETARTALÉK 0 0 62 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 117728 122715 63 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 64 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 0 65 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0 0 66 Valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 67 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 4987 6081 68 E. Céltartalékok 0 0 0 69 Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 0 70 Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 0 71 Egyéb céltartalék 0 0 72 F. Kötelezettségek 1412 0 2112 73 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 74 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 75 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 76 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 0 0 77 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 528 0 528 78 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0 79 Átváltoztatható kötvények 0 0 80 Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 81 Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 82 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0 0 83 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 84 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 85 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 528 528 Keltezés: Keszthely, 2015.február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Abbázia Idegenforgalmi NyRt 11342319-5510-114-20 Statisztikai számjel 4/6. oldal 20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban Előző A tétel megnevezése év(ek) Előző év módosításai Tárgyév a b c d e 86 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 884 0 1584 87 Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 88 ebből: az átváltoztatható kötvények 0 0 89 Rövid lejáratú hitelek 0 0 90 Vevőktől kapott előlegek 0 0 91 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 0 387 92 Váltótartozások 0 0 93 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással 23 391 Sorszám 94 Rövid szemben lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 95 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 861 806 96 Kötelezettségek értékelési különbözete 0 0 97 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 0 0 98 G. Passzív időbeli elhatárolások 964 0 695 99 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 0 100 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 964 695 101 Halasztott bevételek 0 0 102 Források összesen 3 987 311 0 3 993 823 Keltezés: Keszthely, 2015.február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Abbázia Idegenforgalmi NyRt 11342319-5510-114-20 Statisztikai számjel 5/6. oldal 20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban Előző A tétel megnevezése Előző év év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 21569 20692 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 0 0 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 21569 0 20692 4 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 0 0 5 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 0 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) 0 0 0 7 III. Egyéb bevételek 105 47 8 ebből: visszaírt értékvesztés 74 32 9 5 Anyagköltség 2 0 10 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 6907 6812 11 7 Egyéb szolgáltatások értéke 688 759 12 8 Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 13 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 5812 4932 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 13409 0 12503 15 10 Bérköltség 0 0 16 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 911 916 17 12 Bérjárulékok 0 0 18 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 911 0 916 19 VI. Értékcsökkenési leírás 11264 11135 20 VII. Egyéb ráfordítások 1356 1364 21 ebből: értékvesztés 86 97 22 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) -5266 0-5179 Sorszám Keltezés: Keszthely, 2014.február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Abbázia Idegenforgalmi NyRt 11342319-5510-114-20 Statisztikai számjel 6/6. oldal 20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban Előző A tétel megnevezése Előző év év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 23 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés 7111 9179 24 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 7111 9179 25 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 26 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 27 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 28 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 29 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 3142 2081 30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 31 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 0 32 ebből: értékelési különbözet 0 0 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 10253 0 11260 34 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 35 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 36 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 0 37 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 38 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 39 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 0 40 ebből: értékelési különbözet 0 0 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 0 0 0 42 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) 10253 0 11260 43 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 4987 0 6081 44 X. Rendkívüli bevételek 0 0 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 46 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0 0 0 47 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 4987 0 6081 48 XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 49 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 4987 0 6081 50 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 0 0 51 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 52 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) 4987 0 6081 Sorszám Keltezés: Keszthely, 2015.február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Abbázia Idegenforgalmi NyRt 11342319-5510-114-20 Statisztikai számjel 1/1. oldal 20-10-040029 Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS Beszámolási időszak 2013.01.01-2013.12.31 adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése 2013. 2014. a b c d 1 I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 61022 11149 2 1 Adózás (Működési előtti cash eredmény flow, 1-13. ± sorok) 4987 6081 3 2 Elszámolt amortizáció + 11264 11135 4 3 Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± -12 368 5 4 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 0 6 5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 0 0 7 6 Szállítói kötelezettség változása ± 0 387 8 7 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± -120-55 9 8 Passzív időbeli elhatárolások változása ± -21-269 10 9 Vevőkövetelés változása ± -315-51 11 10 Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) 52323 656 12 11 változása Aktív időbeli ± elhatárolások változása ± 27 76 13 12 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - 0 0 14 13 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 0 0 15 14 Előző évekkel kapcsolatos saját tőke növekmény 0 0 16 15. Kapott osztalék, részesedés - -7111-7179 17 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás 7111 4529 18 16 (Befektetési Befektetett eszközök cash flow, beszerzése 14-16. sorok) - 0-2650 19 17 Befektetett eszközök eladása + 0 0 20 18 Kapott osztalék, részesedés + 7111 7179 21 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 0 0 22 19 Részvénykibocsátás, (Finanszírozási cash tőkebevonás flow, 17-27. bevétele sorok) + 0 0 23 20 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 24 21 Hitel kibocsátásának és kölcsön bevétele felvétele + + 0 0 25 22 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett 0 0 26 23 Hosszú bankbetétek lejáratra törlesztése, nyújtott megszüntetése, egyéb kötelezettségek beváltása bankbetétek + 0 0 27 24 Véglegesen törlesztése, megszüntetése, kapott pénzeszköz beváltása + + 0 0 28 25 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)- 0 0 29 26 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 30 27 Hitel visszafizetése kölcsön - törlesztése, visszafizetése - 0 0 31 28 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett 0 0 32 29 Véglegesen bankbetétek átadott - pénzeszköz - 0 0 33 30 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú 0 0 34 IV. Pénzeszközök kötelezettségek változása (±I±II±III. ± sorok) ± 68133 15678 Keltezés: Keszthely, 2015.február 16. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
ABBÁZIA Idegenforgalmi NYRt. 8360 Keszthely, Arany János u. 1. Kiegészítő melléklet a 2014. december 31-i évi beszámolóhoz I. Általános rész 1. A cég elnevezése: Abbázia Idegenforgalmi NyRt. 2. Általános adatok: Alakulás időpontja: 1991. november 22. Székhelye: Keszthely, Arany János u. 1. Alapítói vagyon: 78.760.000,- Ft Honlap:abbazia-apartman.hu 3. A cég rövid története, tevékenységének rövid bemutatása: A társaság az Abbázia Idegenforgalmi Kft. 70 %-os és a Pláninvest Kft. 30 %-os tulajdoni hányaddal, zártkörű alapítással jött létre. Alapításkor 7.876 db, egyenként 10.000,- Ft-os névértékű névre szóló törzsrészvény került kibocsátásra. Az alapítók a tulajdonukat képező részvényeiket 1991. decemberében nyilvános forgalomba hozatal révén megvételre felajánlották. 1993., 1994., 1995., 1996., 1997., 1998., 1999. és 2000. 2001. évben a társaság alaptőke-emelést hajtott végre, amelynek eredményeképpen a jegyzett tőke nagysága 3.862.220.000,- Ft, amely 386.222 db, egyenként 10.000,- Ft-os névértékű törzsrészvényből áll. Az alaptőke emelések a következőképpen történtek: 1993. 11. 20. 341.240.000,- Ft 420.000.000,- Ft 1994. 05. 14. 230.000.000,- Ft 650.000.000,- Ft 1994. 12. 08. 262.960.000,- Ft 912.960.000,- Ft 1996. 02. 28. 449.260.000,- Ft 1.362.220.000,- Ft 1996. 04. 17. 200.000.000,- Ft 1.562.220.000,- Ft 1996. 10. 19. 400.000.000,- Ft 1.962.220.000,- Ft 1997. 01. 06. 500.000.000,- Ft 2.462.220.000,- Ft 1997. 08. 16. 300.000.000,- Ft 2.762.220.000,- Ft 1998. 02. 16. 300.000.000,- Ft 3.062.220.000,- Ft 1999. 07. 09. 200.000.000,- Ft 3.262.220.000,- Ft 1999. 12. 08. 200.000.000,- Ft 3.462.220.000,- Ft 2000. 10. 06. 150.000.000,- Ft 3.612.220.000,- Ft 2001. 10. 29. 250.000.000,- Ft 3.862.220.000,- Ft
A társaság létrehozásának alapvető célja az volt, hogy a tagjai részére üdülési jogot biztosítson. A társaság fő tevékenysége a tagok részére nyújtott szálláshely szolgáltatás, amelyért a tagok bérleti díjat fizetnek. A szálláshely értékesítése korlátozott, ezért jelentős árbevétel és nyereség elérésére nem lehet számítani. A társaság más tevékenységet nem folytat. A piaci helyzetet az üdülési jog cseréjének lehetősége minősíti, amely az alakulás óta eltelt időszakban jó volt, az elkövetkező években sem számítunk a cserejogok korlátozásával. Képviseletre jogosult személy: Dr. Koltai Péter, (an.:görgey Márta) 8372 Cserszegtomaj Hévizi út.1. Igazgatóság: Dr. Koltai Péter, (an.:görgey Márta) 8372 Cserszegtomaj Hévizi út 1. Gróf Anna (an.: Petrovics Eszter) 1158 Budapest, Budapesti út 3. Berei Katalin (an: Magyari Katalin) 8360 Keszthely, Ruszek u. 48. Felügyelő bizottság: Horváth Tibor (an.:németh Erzsébet) 8360 Keszthely, Hunyadi u.1. Molnár Tibor (an.: Szabó Eszter) 1114 Budapest, Eszék u. 13-15. Németh Krisztina (an: Vida Teréz) 8900 Zalaegerszeg, Síp u. 3. Kapcsolt vállalkozás Helikoninvest Kft., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. SPRT Kft, 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21 HCH Invest Kft 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u.21. Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás: Abbázia Country Club Kft., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. Rentinvest Kft. 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 23. Corner System Kft. 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. T.S. Apartman Club NyRt., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. Abbázia Apartman NyRt., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. Abbázia Apartman Kft., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. Petneházy Nyrt. 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. II. A számviteli politika rövid ismertetése: A társaság kettős könyvvezetésre kötelezett. Az éves könyvviteli zárlat időpontja január 31. Az éves beszámoló eredménykimutatás "A" típusú összköltség eljárással készül. Az értékcsökkenés lineáris módon, a bruttó érték alapján történik. A tárgyi eszközök közül a 100.000,- Ft egyedi beszerzési értékhatárt el nem érő eszközök használatba vételkor teljes egészében leírásra kerülnek. 2
Jelentős összegű hiba Ha a hiba évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a számviteli politikában meghatározott értékhatárt. Minden esetben jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során ugyanazon évet érintően megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot akkor az 1 millió forint. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredménykimutatásban külön oszlopban kell kimutatni. A vevőként, adósként kisösszegű követelések értéke Azt tekintjük kisösszegű követelésnek, amely nem haladja meg az 50 e Ft-ot. A rendkívüli tételek 2014. évben a beszámolóban rendkívüli tétel nem szerepelt. Behajthatatlan követelések esetében aránytalan költség Behajthatatlan követelések esetében maximum a végrehajtás költségeinek háromszorosában határozzuk meg azt az értéket, amikor a végrehajtással kapcsolatos költségek már nincsenek arányban a követelésből várhatóan megszerezhető összeggel. Alkalmazott leírási módszer Az évenként elszámolható értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát, az egyedi eszköz várható használatára, ebből adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembevételével kell megszervezni, és azokat a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételről, az üzembe helyezéstől kell alkalmazni. Maradványérték nagysága Az eszköz maradványértékét az egyedi értékelés elve alapján a hasznos élettartam végére számított eszköz, üzembe helyezésének időpontjában fellelhető hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg. Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentős, akkor a maradványértéket nullának tekintjük. Értékhelyesbítés, értékelési tartalék Amennyiben a vállalkozó tevékenységét tartósan szolgáló vagyoni értékű jog, szellemi termék, tárgyi eszköz, tulajdoni részesedést jelentő befektetés piaci értéke jelentősen meghaladja az adott eszköznek a könyv szerinti értékét, a piaci érték és a könyv szerinti érték közötti különbözet az 3
eszközök között Értékhelyesbítés -ként, a saját tőkén belül Értékelési tartalék -ként mutatjuk ki. A 2014-ben a nyilvánosan működő részvénytársaság a számviteli törvényben meghatározott értékelési eljárásokat alkalmazza. III. A nyilvánosan működő részvénytársaság vagyoni, jövedelmezőségi és pénzügyi helyzete 1.) A társaság vagyoni struktúrájának alakulása: 2013. 2014. % Befektetett eszközök 3.878.153 3.869.668 99,78 immateriális javak 85 85 100 tárgyi eszköz 340.848 329.713 96,73 befektetett pü. eszk. 3537.220 3.539.870 100,07 Forgóeszközök 108.830 123.903 113,85 követelések 10.932 10.327 94,47 pénzeszközök 97.898 113.576 116,01 Aktív időbeli elhatárolások 328 252 76,83 Saját tőke 3984.935 3.991.016 100,15 jegyzett tőke 3862220 3.862.220 100 jegyzett, de be nem fiz. tőke - - - eredménytartalék 117.728 122.715 104,24 értékelési tartalék - - - mérleg szerinti eredmény 4.987 6.081 121,94 Céltartalék - - - Kötelezettségek 1.412 2.111 149,50 Passzív időbeli elhatárolás 964 695 72,10 A mérleg alapján a társaság vagyoni pénzügyi helyzetét az alábbi mutatószámok reprezentálják: Vagyoni helyzet: 2013. 2014. 1.) befektetett eszközök aránya befektetett eszköz 3.878.153 3.869.668 összes eszköz 3.987.311 = 97,26% 3.993.823 = 96,89 % 4
2013. 2014. 2.) forgóeszközök aránya forgóeszköz + aktív idb. elhat. 109.158 124.155 összes eszköz 3.987.311= 2,74 % 3.993.823 = 3,11 % 3.) saját tőke aránya saját tőke 3.984.935 3.991.016 összes forrás 3.987.311 = 99,94 % 3.993.823 = 99,93 % 4.) eladósodási mutatók összes kötelezettség 1.412 2.112 saját tőke 3.984.935 = 0,035 % 3.991.016 = 0,053 % Pénzügyi helyzet 2013. 2014. Működő tőke és a forgótőke alakulása, az értékelési tartalékkal: jegyzett tőke 3.862.220 3.862.220 jegyzett, be nem fizetett ---- ---- eredménytartalék 117.728 122.715 mérleg szerinti eredmény 4.987 6.081 működő tőke 3.984.935 3.991.016 Működő tőke aránya a források között működő tőke 3.984.935 3.991.016 összes forrás 3.987.311 = 99,94 % 3.993.823 = 99,93 % Befektetett eszközök fedezettsége: működő tőke 3.984.935 3.991.016 befektetett eszköz 3.878.153 = 102,75 % 3.869.668 = 103,14 % Likviditási mutatók: likvid pénzeszköz 97.898 113.576 rövid lej. kötelezettség 884 = 11.074,43% 1.584 = 7.170,20 % összes pénzeszköz + követelések 108.830 123.903 rövid lejáratú kötelezettség 884 = 12.311,09 % 1.584 = 7.822,16 % 5
A mérleghez kapcsolódó kiegészítő információk A társaság jegyzett tőkéjét 1995. évig ingatlanvásárlásra, ettől kezdve közgyűlési felhatalmazással üzletrész vásárlására fordította. 1.) Ingatlanvásárlások: bruttó érték Tul. hányad (%) Keszthely, Arany J. u. 1. 86.291 e Ft 100,0 Keszthely, Erzsébet kné. u. 23. 347.010 e Ft 70,0 Keszthely, Vörösmarty u. 2. 31.693 e Ft 41,0 Keszthely, Vörösmarty u. 5. 85.329 e Ft 40,0 Egyéb építmények 10.807 e Ft Összesen: 561.130 e Ft 2.) Befektetések: (%) Üzletrészvásárlások: Helikoninvest Kft. 2.403.235 e Ft 53,29 Rentinvest Kft. 531.850 e Ft 19,23 Abbázia Country Club Kft. 135.000 e Ft 13,37 SPRT Kft. 171.500 e Ft 15.59 Corner System Kft. 62.900 e Ft 4,07 HCH Inv. KFT 210.200 e Ft 7,99 TS D. részvények 22.525 e Ft 0,61 Zalai Hitelszöv. KTA r 10 e Ft Abbázia Invest Kft 2.650 e Ft 53,00 Befektetett eszközök összesen: 3.539.870 e Ft Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.787.585 e Ft Egyéb tartós részesedés 752.285 e Ft. A saját ingatlanok mellett az üzletrészvásárlással érintett társaságok tulajdonában lévő, valamint a cégcsoporthoz tartozó társaságok ingatlanaiban történik vendégeink kiszolgálása: Club Dobogómajorban (Cserszegtomaj) - Helikoninvest Kft. tulajdonában lévő 5 apartmanház, - Rentinvest Kft. tulajdonában lévő 6 bioház, a Szállás I., II., III., IV., V., VI., VII. a strand-büfé, lóistálló, lovarda, teniszcsarnok, - SPRT Kft tulajdonában lévő a H-0 apartmanház van. 6
Hévízen - Helikoninvest Kft. tulajdonában az ApartHotel, - HCH Invest Kft. tulajdonában a 2004. évben átadott Hotel KALMA szálloda épület, valamint a Kalma Villa Apartmanház van. Keszthelyen - Helikoninvest Kft. tulajdonában az Ezüst I., és Ezüst II., valamint a Zöld apartmanház, - T.S. Apartman Club NyRt. tulajdonában lévő Fehér apartmanház 59 %-a a PI. épület 100 %-a, PII. épület 60 %-a, a KÉK apartmanház 30 %-a. Abbázia Country Club Nemesnépen - Abbázia Country Club Kft. tulajdonában lévő Fogadóépület és Hotelépület, Konferenciaterem, valamint lovarda, lóistálló, strandmedence áll a vendégek rendelkezésére a szabadidő hasznos eltöltésére. Részvényeseinket ugyanazon jogok illetik meg fentieknél, mint saját épületeinkben. 2014. évben a tárgyi eszközök értéke a következőképpen alakult: Tárgyi eszköz változása e Ft Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak 484 ----- ----- 484 Ingatlanok 561.130 ----- ----- 561.130 Berendez. felszer. 856 ----- ----- 856 Kis ért.t.eszk. ----- ----- ----- ----- Összesen: 562.470 ----- ----- 562.470 Megnevezés Értékcsökkenés változás Tárgyi eszköz nyitó növekedés csökkenés záró nettó értéke Immateriális javak 399 ---- ---- 399 85 Ingatlanok 220.282 11.135 ----- 231.417 329.713 Berendez.felszer. 856 ----- ------ 856 ----- Kis ért.t.eszk ----- ----- ------ ----- ----- Összesen 221.537 11.135 ------- 232.312 329.798 Forgóeszköz állományunk 108.830 e Ft-ról 123.902 e Ft-ra nőtt. A követelések állománya, 10.932 e Ft-ról 10.327 e Ft-ra csökkent. 7
Utóbbi részleteiben: Követelések 2014. december 31-i 10.327 e Ft Vevők Köv.kapcsolt váll. Köv.egyéb rész. Egyéb követelés Vevők 10.233 366 9.867 Rövid kölcsön 72 72 TAO 22 22 EÜ hozzájárulás 0 0 22 Összesen 10.327 366 9.839 0 Belföldi követelésekre képzett értékvesztés : az éven túli követeléseinkre 20 % értékvesztést számoltunk el, ami 2014-es évben 97e Ft volt. Ezt az összeget egyéb ráfordításként számoltuk el. Pénzeszközök záró állománya 113.576 e Ft. Aktív időbeli elhatárolások 252 e Ft Források értékelése A saját tőke és a mérlegfőösszeg aránya 99,92 % mutatja, hogy a társaság majdnem teljes egészében saját forrásból gazdálkodik, az idegen forrás minimális szerepet játszik a vállalkozás gazdálkodásában. A 2013. évi 4.987 e Ft mérleg szerinti eredmény az eredménytartalék javára lett elszámolva a közgyűlés döntése alapján így ennek összege 122.715 e Ft-ra nőtt. A 2014. évi mérleg szerinti eredmény 6.081 e Ft. Rövidlejáratú kötelezettségeink összege 1.584 e Ft Kötelezettségek 2014.december 31-én Egyéb Szállítók Köt.kapcsolt.váll. Köt.egyéb rész. kötelezetts. Szállítók 778 387 391 Inovációs járulák 11 11 ÁFA 794 794 Visszajött túlfizetés 1 1 Össesen 1.584 387 391 0 806 8
Hosszú lejáratú kötelezettségek 528.- eft. A passzív időbeli elhatárolások összege 695 e Ft, melyből Könyvvizsgálat Hírdetés Közüzemi díjak Szoftverfelügyelet Bank költség 167 e Ft 463 e Ft 25 e Ft 32 e Ft 8 e Ft Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó információk I. A belföldi értékesítés nettó árbevétele 20.692 e Ft, melynek részei: Részvényesek által kiszámlázott bérleti díj 3.599 e Ft Üzemeltetés bevétele 15.400 e Ft Üzemeltetési költségek továbbszámlázása 1.692 e Ft A bérleti díj a működési és fenntartási költségeket fedezi. A Szállodák üzemeltetését a Helikoninvest Kft. szerződés alapján végzi, melyért 2014. évben 15,4 millió Ft-ot fizetett. A magánszemélyek felé kiszámlázott bérleti díj 3.599 e Ft összegben a működési és fenntartási költségek fedezetére szolgál, mely átutalásra került a Helikoninvest Kft. részére. II. Az egyéb bevételek 47 e Ft, ez áll visszaírt értékvesztés késedelmi kamatból 32 e Ft 15 e Ft III. Anyagjellegű ráfordítások az előző évi 13.409 e Ft-ról 12.503 e Ft-ra változtak. 2013. 2014. 1. Anyagköltség 2 e Ft 0 e Ft 2. Igénybe vett szolgáltatások 6.907 e Ft 6.812 e Ft Hirdetés 1.619 e Ft 1.426 e Ft Számviteli szolgáltatás 3.780 e Ft 3.780 e Ft Könyvvizsgálói díj 1.000 e Ft 1.017 e Ft Jogi szolgáltatás 7 e Ft 50 e Ft Postadíj 83 e Ft 124 e Ft Nyomdai munkák 12 e Ft 3 e Ft Konferenciaterem bérlet 29 e Ft 34 e Ft Informatikai szolgáltatás 377 e Ft 374 e Ft Egyéb 4 e Ft 9
2013. 2014. 3. Egyéb szolgáltatások értéke 688 e Ft 759 e Ft Bankköltség 105 e Ft 158 e Ft Értékpapír számlavezetés 68 e Ft 68 e Ft Hatósági díjak, illetékek 98 e Ft 92 e Ft Biztosítási díjak 412 e Ft 441 e Ft Egyéb 5 e Ft 0 e Ft 4. Eladott közvetített szolgáltatások értéke 5.812 e Ft 4.932 e Ft Továbbszámlázott költség 2.597 e Ft 1.692 e Ft Bérleti díjak 3.215 e Ft 3.240 e Ft IV. Személyi jellegű ráfordítások 911 e Ft 916 e Ft 1. Bérköltség - - 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 911 e Ft 916 e Ft Gépkocsi költségtérítés 911 e Ft 916 e Ft Tiszteletdíj 0 e Ft 0 e Ft Tisztségviselő költségtérítése - - 3. Bérjárulékok 0 e Ft 0 e Ft V. Értékcsökkenési leírás 11.264 e Ft 11.135 e Ft VI. Egyéb ráfordítások 1.356 e Ft 1.356 e Ft Követelések értékvesztése 86 e Ft 97 e Ft Önkormányzati adók 1.113 e Ft 1.113 e Ft Innovációs járulék 47 e Ft 47 e Ft Adóalap növelő költség 0 e Ft 0 e Ft Behajthatatlan követelés leírása 0 e Ft 107 e Ft Vissza nem ig.áfa 110 e Ft 0 e Ft Egyéb 0 e Ft 8 e Ft VII. Pénzügyi műveletek bevételei 9.885 e Ft 11.260 e Ft Kapott osztalék 4.636 e Ft 9.179 e Ft Kamatok 5.249 e Ft 2.081 e Ft VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai - - A nyilvánosan működő nyrt-nek állományi létszáma nincs. A igazgatósági és felügyelő bizottsági tagok részére 2013. év folyamán tiszteletdíj kifizetésére nem került sor. 2013. 2014. Adózás előtti eredmény 4.987 e Ft 6.081 e Ft Eredményt csökkentő tételek - 18.449 e Ft -20.384 e Ft Eredményt növelő tételek 11.350 e Ft 11.339 e Ft Adóalap -2.112 e Ft - 2.964 e Ft TAO nyereség minimum alap 522 e Ft 541 e Ft Adó fizetési köt. 0 e Ft 0 e Ft Adózott eredmény 4.987 e Ft 6.081e Ft 10
Adóalap korrekció 2014. Adóalap növelő Számv.tv.szerinti ÉCS leírás Értékvesztés Behajthatatlan követelés 11.339 e Ft 11.135 e Ft 97 e Ft 107 e Ft Adóalap csökkentő Terv szerinti ÉCS leírás Visszaírt értékvesztés Kapott osztalék TAO szerinti értékvesztés 20.384 e Ft 11.135 e Ft 16 e Ft 9.179 e Ft 54 e Ft A követelések nagyságrendje nem indokolja a céltartalék képzését. A tárgyévben foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma: 0 A részvénytársaság alkalmazottat nem foglalkoztatott, így bérköltség sem került elszámolásra. 2014. évben a társaság a környezetre veszélyes anyagot nem használt ezzel kapcsolatos költség nem merült fel. A nyilvánosan működő részvénytársaságnak kötelező független könyvvizsgáló foglalkoztatása, mely feladatok elvégzésére a KÓGENS Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft-vel kötött megállapodást. A KÓGENS Kft. - székhelye: 9022 Győr, Újvilág u. 6. I/6. - cégjegyzékszáma: 08-09-006810 - könyvvizsgálatért személyében felelős Csémyné Virányi Éva okl. könyvvizsgáló 9021 Győr, Újvilág u. 6. I/6. A nyilvánosan működő részvénytársaság számviteli, -adózási és ezzel kapcsolatos feladatait a Helikon Utazási Iroda Kft. (Keszthely, Erzsébet királyné útja 21., adósz.: 10242986-2-20) végzi, mely társaság felelős számviteli vezetője Berei Katalin főkönyvelő, aki rendelkezik a 2000. évi C tv. 151 1. bek. rendelkezéseivel. Keszthely, 2015. február 16. dr. Koltai Péter elnök-igazgató 11