Előterjesztő: Készítette: Szitka Péter polgármester Karikás Lajosné kuratóriumi elnök J A V A S L A T a Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2015. évi egyszerűsített éves beszámolójának elfogadására Kazincbarcika, 2016. május 20. 1
Tisztelt Képviselő-testület! A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány elkészítette a 2011. évi CLXXV. törvény 29. -ban megfogalmazott előírásoknak megfelelően a 2015. évi egyszerűsített éves beszámolóját és közhasznúsági mellékletét. A Beszámoló tartalmazza a 2015. gazdasági év mérlegét, eredmény-kimutatását, közhasznúsági és kiegészítő mellékletét. Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 1992-ben döntött az Alapítvány létrehozásáról. Az alapítóik: - Kazincbarcika Város Önkormányzata - ARBORÉTUM Városüzemeltetési Kft. - TELEKÉP Műsorszolgáltató, Oktatási és Kereskedelmi Kft. - SPRINT_H Hibaelhárítási Kft. - TIMPANON Ingatlankezelési Kft. - REÁLPORTA Ingatlanközvetítő, Szolgáltató és Kereskedelmi Kft. voltak. Az alapítói jogok gyakorlására kijelölt személyek, a 2014. március hó 15. napján hatályba lépett Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 3:395 (1)-(3) bekezdésben foglaltak értelmében: Az alapítók gyűlése. Az érintett alapítók az alábbiak: - Kazincbarcika Város Önkormányzata - Timpanon Ingatlankezelési Kft., amelynek neve névváltozás folytán Barcika Szolg. Vagyonkezelő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság elnevezésre változott. Az alapítói jogokat az alapítók testületben gyakorolják. A jogerőre emelkedés dátuma 2014.október 20. A 2012. január 1. napjától hatályos, közhasznú jogállásra vonatkozó jogi szabályozást a 2011. évi CLXXV. törvény tartalmazza. A törvény szerint, az alapítvány közhasznú szervezetnek minősül. - Az alapítvány javára felajánlott befizetések felhasználásával folyamatosan támogatja: - A lakóhely szociális és kommunális ellátottságát. - Elősegíti a város közművelődési, kulturális életének gazdagodását. - A város levegőtisztasági, zajvédelmi és környezetvédelmi, környezetegészségügyi feladatainak megoldását. - Településfejlesztést, településrendezés. - Helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás. - Támogatást nyújt magánszemélyek részére közműfejlesztés megvalósításához egészséges ivóvízzel való ellátáshoz, támogatja továbbá a szennyvízelvezetést. - Támogatja a pályakezdő fiatalok és a munkanélküliek munkához jutását. 2
- Kulturális szolgáltatásokat nyújt, szolgáltatásokat vásárol. - Támogatja a kiemelkedő teljesítményt nyújtó tanulókat és pedagógusokat. - Támogatja a Szociális, és gyermekjóléti ellátásokat. - Támogatja a Sport, és ifjúsági ügyek, a sport- és játéktér kialakítását, a sportrendezvények megvalósítását. Az Alapítvány induló vagyona 1.100.000Ft. Az alapítvány az alapítványi vagyon felhasználásával részt vehet vállalkozásokban, úgyhogy a befektetésekről az alapítvány kezelője dönt, és a vállalkozási tevékenysége a közhasznú célokat nem veszélyeztetheti. Az alapítvány a gazdálkodása során elért eredményét nem oszthatja fel, azt csak az alapító okiratban meghatározott cél megvalósítására fordíthatja. Az alapítványi vagyon felhasználása során figyelemmel kell lenni az Alapítvány alapítói által meghatározott, valamint a Kuratórium által elfogadott feltételekre. Az Alapítványi vagyon kezelője és legfőbb döntéshozó szerve az öt főből álló Kuratórium. A Kuratórium: Elnöke: Karikás Lajosné Titkára: Bukó Géza Tagok: Dr. Erdei Sándor, Kerekes Ottó, Tóthné Bolla Ilona A kuratórium a könyveit a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti, gazdálkodására vonatkozó elszámolásokat a Barcika Kontroll Kft. végzi. A Kuratórium elnöke képviseli az Alapítványt és a kuratóriumot, a kuratórium titkárának a feladata az elnök munkájának a támogatása. A kuratórium a döntéseit minden esetben szabályosan összehívott, határozatba foglalt, és határozatképes ülésein hozta meg, amelyről jegyzőkönyv készült, és annak elfogadását jelenlévők aláírásukkal igazolták. Az Alapítványnál 3 tagú Felügyelő Bizottság működik, melynek feladata a Kuratórium működésének, tevékenységének ellenőrzése az Alapítvány érdekeinek megóvása céljából. 3
Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2015. évi főbb mérleg adatai A tétel megnevezése ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 2014. december 31. 2015. december 31. Értékbeli változás adatok -ban Változás %-ban Befektetett eszközök 4.565 3.860-705 84,6 Immateriális javak 156 120-36 76,9 Tárgyi eszközök 4.409 3.740-669 84,8 Forgóeszközök 7.296 4.637-2.659 63,6 Követelések 567 0-567 100 Pénzeszközök 6.729 4.637-2.092 68,9 Aktív időbeli elhatárolások 4.654 0-4.654 100 Eszközök összesen 16.515 8.497-8.018 51,4 A tétel megnevezése FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 2014. december 31. 2015. december 31. Értékbeli változás adatok -ban Változás %-ban Saját tőke 4.216 5.176 960 122,8 Jegyzett tőke 1.100 1.100 - - Tőkeváltozás/eredmény 1.917 3.116 1.199 162,5 Tárgyévi eredmény alaptevékenységből 1.199 960-239 80 Kötelezettségek 8.339 0-8.339 100 Rövid lejáratú kötelezettségek 8.339 0-8.339 100 Passzív időbeli elhat. 3.960 3.321-639 83,9 Források összesen 16.515 8.497-8.018 51,4 4
A mérleg főösszege az előző gazdasági évhez viszonyítottan csökkenést mutat, melynek jelentősebb összetevői: 1. Az Eszközökön belül: A Befektetett eszközök csökkentek. A csökkenés oka az értékcsökkenés elszámolásából adódik. Befektetett eszközök csökkentek 705 összegben. A TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat - a foglalkoztatottak külső képzésére szolgáló Szolgáltatás Vásárlására adott előleg- elszámolása megtörtént. Követelések csökkentek 567e Ft összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat lezárult. Az Alapítvány elkülönített számlájára utalt pénzösszeg felhasználásra került. Pénzeszközök csökkentek 2.092 összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat lezárult. A 2014. évben a pályázathoz kapcsolódó bevételek aktív elhatárolása 2015. évben rendezésre került. Aktív időbeli elhatárolások csökkentek 4.654 összegben. 2. A Forrásokon belül: Saját tőke növekedett 960. összegben. A változás 2015. üzleti év mérleg szerinti eredménye növekedéséből adódik. A Kötelezettségek csökkentek 8.339. összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat lezárult. A 2014. évben a pályázathoz kapcsolódó kötelezettségek megszűntek. 5
Passzív időbeli elhatárolás csökkent 639.. összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázathoz kapcsolódó költségek ellentételezésére kapott támogatás, valamint a Mezey ház fejlesztésére kapott támogatás továbbá az egyéb fejlesztési célra kapott bevétel elhatárolása. Megnevezés EREDMÉNYKIMUTATÁS 2014.12.31 2015.12.31 Értékbeli változás adatok -ban Változás %-ban Közhasznú tevékenység Közhasznú tevékenység Egyéb bevétel 13.799 11.348-2.451 82,2 - támogatások 13.799 11.348-2.451 82,2 Pénzügyi műveletek bevételei 11 4-7 36,4 Rendkívüli bevétel 363 639 276 176 Összes bevétel 14.173 11.991-2.182 84,6 ebből: közhasznú tevékenység 14.173 11.991-2.182 84,6 bevételei Anyag jellegű ráfordítások 2.178 4.186 2008 192,2 Személyi jellegű ráfordítások 8.913 6.039-2.874 67,8 Értékcsökkenési leírás 383 704-321 183,8 Egyéb ráfordítás 1.500 102-1.398 6,8 Összes ráfordítás 12.974 11.031-1.943 85 ebből: közhasznú tevékenység 12.974 11.031-1.943 85 ráfordításai Adózás előtti eredmény 1.199 960-239 80 Adófizetési kötelezettség 0 0 0 - Adózott eredmény 1.199 960-239 80 Tárgyévi eredmény 1.199 960-239 80 Az alapítvány 2015. évben csak az alapító okiratában meghatározott közhasznú alaptevékenységet folytatott, így bevételei is csak ezzel összefüggésben keletkeztek. Az összes bevétel 2.182-tal,11.991-ra csökkent. Az egyéb bevételek 2.451.-tal, csökkentek, a pénzügyi műveletek bevételei pedig kis mértékben, 7.-tal szintén, a banki kamatok változásnak következményeként csökkentek. A rendkívüli bevételek összege 2015. évben 276.-tal nőttek, melynek összege 639. 6
Kapott támogatások részletezése támogatónként: Támogató szervezet Kazincbarcika Város Önkormányzata Támogatás összege 2.603 Támogatás célja TÁMOP 1.4.1 keretén belül vállalt pályakezdő fiatalok továbbfoglalkoztatásának finanszírozása Telvill Kft. 100 Alapítványi feladatok ellátása ESZA Társadalmi Szolgáltató Nonprofit kft 8.643 Összesen: 11.346 TÁMOP 1.4.1-12/1-2013-0492 pályakezdő fiatalok foglalkoztatása és elhelyezkedésüket segítő képzése Támogatott projekt Felhasznált összeg Fiatal pályakezdők alkalmazása és képzése 10.583 Közoktatás Napja 100 Összesen: 10.683 A bevételek és ráfordítások különbözeteként megjelenő adózás előtti eredmény 960. az alapítvány társasági adófizetési kötelezettség nem terheli, így az adózott és a tárgyévi eredmény összege is ezzel megegyező. A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány mutatószámai alapján megfelel a 2011. évi CLXXV. törvény 32. (4), (5) bekezdésben megfogalmazott közhasznúsági feltételeknek. 7
Tisztelt Képviselő-testület! A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány kuratóriuma a 2015 évi egyszerűsített éves beszámolót, a közhasznúsági beszámolót megtárgyalta és azt elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést tárgyalja meg, és a mellékelt határozatot fogadja el! Kazincbarcika, 2016. május 20. 8
Határozati javaslat Kazincbarcika Város önkormányzat Képviselő-testületének./2016. (V.20.) határozata Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2015. évi egyszerűsített éves beszámolójának jóváhagyásáról Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozta: Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2015. évi egyszerűsített éves beszámolóját és eredményét az alábbiak szerint fogadja el: Eszközök összesen: Források összesen: Tárgyévi eredmény: 8.497 8.497 960 Felelős: Szitka Péter polgármester Karikás Lajosné kuratóriumi elnök Határidő: 2016. május 20 9