TÁJÉKOZTATÓ A FORRÁS VAGYONKEZELÉSI ÉS BEFEKTETÉSI RT. 2003. I. FÉLÉVI GAZDÁLKODÁSÁRÓL 2003. augusztus 15.
Társaság neve: Forrás Vagyonkezelési és Befektetési Rt. Telefon: 430-3620 Társaság címe: 1037 Budapest, Monteviedo u. 3/A. Telefax: 430-3629 Ágazati besorolás: E-mail cím: forras@forras.hu Beszámolási Befektetõi 2003. I. félév Thurzó Csaba idõszak: kapcsolattartó: PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált Konszolidált X X Számviteli elvek Magyar X IFRS Egyéb PK6. Mérlegen kívüli jelentõsebb tételek Megnevezés A FORRÁS Rt. a PharmaChom Kft. tulajdonosaként beruházási hitelhez 2002. évben készfizetõ kezességet vállalt. Érték (Ft) 25.000.000 Megjegyzés: A FORRÁS Rt. a PharmaChom részesedést 2002. decemberében értékesítette, a készfizetõ kezesség új tulajdonos általi átvállalása folyamatban van. RS2. A saját tulajdonban lévõ részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. Társasági szinten 0 0 0 0 0 Leányvállalatok 0 0 0 0 0 Mindösszesen 0 0 0 0 0 RS3/1A. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idõszak végén) a bevezetett "A" sorozatra vonatkozóan Név Nemzetiség 1 Tevékeny ség 2 Mennyi ség (db) Részesedés (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 Megjegyzés 5 ÁPV Rt. B T 1.110.218 22,20 22,20 állami vagyonkezelõ ARAGO Befektetési B T 1.521.448 30,43 30,43 pénzügyi bef. Holding Rt. 1 DonaDöme Kft. B T 893.380 17,87 17,87 pénzügyi bef. 1 Az ARAGO Rt. az ARTEMIS Rt-tõl 2003. július 29-én megvásárolta az "A" sorozatú részvények 13,98%-át. 2
RS3/1B. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idõszak végén) a bevezetett "B" sorozatra vonatkozóan Név Nemzetiség 1 Tevékeny ség 2 Mennyi ség (db) ÁPV Rt. B T 3.407.481 85,19 0 Részesedés (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 Megjegyzés 5 állami vagyonkezelõ RS3/2. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idõszak végén) a teljes alaptõkére vonatkozóan Név Nemzetiség 1 Tevéken ység 2 Mennyisé g (db) Részesedés (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 Megjegyzés 5 ÁPV Rt. B T 4.517.699 50,20 22,20 ARAGO Befektetési Holding Rt. DonaDöme Kft. állami vagyonkezelõ B T 1.521.448 16,90 30,43 pénzügyi bef. B T 893.380 9,93 17,87 pénzügyi bef. RS4/1. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A Kibocsátó jegyzett tõkéje 9.000.001.000 Ft Az értékpapír elõállítási módja 1 Dematerializált Az Értékpapír Típusa 2 Törzsrészvény (T) Részvényfajta 3 Névre szóló Névértéke 1.000 Ft Tõzsdei értékpapír (igen/nem) nem A bevezetés éve (tõzsdei értékpapír esetén) - Sorozat és sorszáma "A" Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása Ellenõrzõ sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege) teljeskörû 5.000.000.000 Ft RS4/2. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A Kibocsátó jegyzett tõkéje 9.000.001.000 Ft Az értékpapír elõállítási módja 1 Dematerializált Az Értékpapír Típusa 2 Osztalékelsõbbségi részvény (OE) Részvényfajta 3 Névre szóló Névértéke 1.000 Ft Tõzsdei értékpapír (igen/nem) nem A bevezetés éve (tõzsdei értékpapír esetén) - Sorozat és sorszáma "B" 3
Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása szavazati jog nélkül, min. 5%- os osztalékra jogosít, amennyiben a közgyûlés osztalék kifizetésérõl dönt Ellenõrzõ sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege) 4.000.000.000 Ft RS4/2. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A Kibocsátó jegyzett tõkéje 9.000.001.000 Ft Az értékpapír elõállítási módja 1 Dematerializált Az Értékpapír Típusa 2 Osztalékelsõbbségi részvény (OE) Részvényfajta 3 Névre szóló Névértéke 1.000 Ft Tõzsdei értékpapír (igen/nem) nem A bevezetés éve (tõzsdei értékpapír esetén) - Sorozat és sorszáma "C" Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása Ellenõrzõ sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege) szavazati jog nélkül, fix 1%-os osztalékra jogosít, amennyiben a közgyûlés osztalék kifizetésérõl dönt 1.000 Ft A "C" sorozatú 1 db osztalékelsõbbségi részvényhez kapcsolódó alaptõke emelést a Cégbíróság 2003. augusztus 5-én jegyezte be. A FORRÁS Rt. ettõl az idõponttól kezdve nyilvános társaságként mûködik. TSZ2/2. Teljes munkaidõben foglalkoztatottak számának alakulása (fõ) Üzleti év eleje I. negyedév II. negyedév vége vége Társasági szinten 12 15 15 Csoport szinten III. negyedév vége Üzleti év vége TSZ3. Vezetõ állású személyek, és a Kibocsátó mûködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszûnése Saját részvény tulajdon (db) IT Patonai József elnök 2002.04.18. 2005.04.18. 0 IT Zeitvogel János tag 2002.07.25. 2005.07.25. 0 IT Nagy István tag 2002.07.25. 2005.07.25. 0 IT Világosi Katalin tag 2002.12.05. 2005.12.05. 0 4
IT Felügye lõ Bizotts ág Felügye lõ Bizotts ág Felügye lõ Bizotts ág Felügye lõ Bizotts ág SP SP SP SP Dr. Csányi Gábor Reményik Kálmán Dr. Zombori Zita tag 2003.05.15. 2006.05.15. 0 elnök 2002.04.18. 2005.04.18. 0 tag 2002.12.05. 2005.12.05. 0 Bartha Péter tag 2002.07.25. 2005.07.25. 0 Dr. Csongrádi Erika Patonai József tag 2003.06.13. 2004. üzleti évet lezáró beszámoló közgyûlés általi elfogadásáig vezérigazgató 2003.02.01 2008.01.31. 0 vezérigazgatóhelyettes Pélyi Mária 1999.08.01. határozatlan 0 Dr. Kovács vagyonkezelési 2002.10.07. határozatlan 0 Kálmán igazgató kapcsolati Paizs Attila 2003.02.03. 2003.08.15. 0 igazgató Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: 0 0 5
A FORRÁS Rt. 2003. I. féléves tájékoztatójának célja, hogy az "A" és "B" sorozatú részvények tõzsdei bevezetése kapcsán a Társaság Felügyelõ Bizottsága számára készülõ igazgatósági jelentés alapján tájékoztatást adjon a nyilvánosság számára a Társaság helyzetérõl, a részvényértékesítéshez kiadott Tájékoztatóban szereplõ 2003. március 31-i idõszakhoz képest, valamint a 2003. júliusában lezajlott részvényértékesítés során kialakult tulajdonosi struktúráról. A FORRÁS Rt. 2003. elsõ félévi tájékoztatójához kapcsolódó pénzügyi kimutatásai a magyar számviteli szabályok szerint készültek, adataik nem tekinthetõk végleges, auditált éves beszámolón alapuló adatoknak. A tájékoztatóban szereplõ adatok nem konszolidált adatok. A FORRÁS Rt. tevékenységének alapját a tulajdonában lévõ részesedések hasznosítása, értékesítése, az ebbõl származó bevételek befektetése, valamint a forgatási célú eszközeibõl árfolyamnyereség, illetve kamatbevétel realizálása adja. Ezek mellett a FORRÁS Rt. ingatlanhasznosítással, értékesítéssel, kincstári vagyonelemek kezelésével (2003. második negyedévétõl megszûnt), környezetvédelmi tanácsadói- és végelszámoló tevékenységgel foglalkozik, valamint a Komárom-Esztergom Megyei Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány alvállalkozójaként a Budapesti Mikrohitel Iroda mûködtetésével segíti a mikrohitel program sikeres megvalósulását. Az elõzõ év hasonló idõszakához képest a 2003. I. féléves adatok alakulásában jelentõs szerepet játszott az a tény, hogy a forgalomban lévõ kárpótlási jegyek bevonására vonatkozó intézkedésekrõl szóló 1176/2002.(X.10.). sz. Kormányhatározat alapján kiadott 15/2002.(X.10.). RJGy. határozat végrehajtása érdekében az ÁPV Rt. Igazgatóságának 458/2002.(X.31.). sz. határozatában a FORRÁS Rt.-t jelölte ki a kárpótlási jegy bevonással érintett társaságként. A döntés értelmében a FORRÁS Rt. alaptõkéjét az ÁPV Rt. két lépcsõben 9 Mrd Ft-ra emelte (cégbírósági bejegyzések 2003.február 7. és 2003. május 15.), melynek keretében 22 társasági részesedéssel és 7 ingatlannal bõvült az eszközök köre. A kárpótlási jegyek piacról történõ kivonásának érdekében a FORRÁS Rt. tõkeemelését követõen a Társaság "A" és "B" sorozatú részvényei kárpótlási jegy ellenében, nyilvános forgalomba hozatal keretében kerültek értékesítésre, továbbá 1 db "C" sorozatú, szavazásra nem, fix 1%-os osztalékra jogosító részvény nyilvános kibocsátására került sor (cégbírósági bejegyzés: 2003. augusztus 5.) a 2003. június 30. és 2003. július 20. közötti idõszakban. Az apportot követõen, a részvényértékesítés elõtti tulajdonosi szerkezet az alábbi: Tulajdonos Tulajdonosi szerkezet (%) 2002. jún. 30. 2003. jún. 30. ÁPV Rt. 100,00 95,58 Nemzeti Tankönyvkiadó Rt. 0 2,62 Pannóniafilm Kft. 0 1,80 Összesen 100,00 100,00 Az "A" és "B" sorozatú részvények értékesítése és a "C" sorozatú részvény jegyzésének lezárását követõen kialakult tulajdonosi struktúra: 6
Tulajdonosi szerkezet (%) Tulajdonos Törzsrészvényen Osztalékelsõbbségi Jegyzett tõkéhez belüli részvényen belüli ÁPV Rt. 50,20 22,20 85,19 NTK Rt. 2,62 4,72 Pannóniafilm Kft. 1,80 3,25 Belföldi magánsz. 14,08 15,26 12,60 Devizakülföldi 0,62 0,61 0,64 Intézményi 3,85 5,66 1,57 ARAGO Rt. 9,14 16,45 Artemis Rt. 7,77 13,98 DONA-DÖME Kft. 9,93 17,87 Összesen 100,00 100,00 100,00 Az "A" és "B" sorozatú részvények kárpótlási jegy ellenében történõ értékesítésérõl, illetve a "C" sorozatú részvény nyilvános forgalomba hozataláról készült Tájékoztatóban szereplõ adatokhoz képest a Pécsi Építõ és Tatarozó Rt. 12,95%-os részvénycsomagjának értékesítése megtörtént. Az Eredménykimutatás értékelése A FORRÁS Rt. 2003. I. félévében 293,4 M Ft-os adózás elõtti eredményt ért el, amely az alábbi tételekbõl tevõdött össze: Üzemi tevékenység eredménye Az üzemi tevékenység eredménye 2003. I. félévében -108,92 M Ft, amely az alábbi összetevõkbõl adódik: Az értékesítés nettó árbevétele 2003. I. félévében az alábbi tételekbõl áll: Bérleti díjak KVI portfolió jutaléka Végelszámolói díjak Környezetvédelmi tanácsadás (Info-Park) Mikrohitel Iroda üzletviteli tanácsadás Tovább számlázások (közüzemi díj, stb.) Egyéb Összesen 90,1 M Ft 2,8 M Ft 9,0 M Ft 3,0 M Ft 7,9 M Ft 1,7 M Ft 0,3 M Ft 114,78 M Ft A két ütemben megvalósuló apport során kapott több mint 2 Mrd Ft összértékû ingatlan birtoklásából adódóan az árbevétel döntõ részét (78,5%) az ingatlanok bérbeadásából származó bevétel képezi, ezen kívül a végelszámolói díjak (7,8%) és a Budapesti Mikrohitel Iroda mûködtetése után járó bevételek (6,9%) jelentik a fõbb bevételi forrásokat. A 2003. I. félévi árbevétel összességében 49,7%-a a bázis idõszaki árbevételnek. A bérleti díjakból származó jelentõs árbevétel növekedés ellenére az idõszaki árbevétel csökkenést alapvetõen a bázisévben egyszeri tételként szereplõ TVM ingatlan továbbértékesítése (200 M Ft árbevétel) 7
okozta. A végelszámolói díjak a bázisévhez képest stagnáltak, míg a Budapesti Mikrohitel Iroda jutalékbevételeiben szerény lemorzsolódás tapasztalható. A mûködéssel összefüggõ költségek és ráfordítások alakulása 2003. I. félévében az alábbi tételekbõl adódik: Anyagjellegû ráfordítások Személyi jellegû ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összesen 93,6 M Ft 63,9 M Ft 46,6 M Ft 19,6 M Ft 223,7 M Ft Az anyagjellegû ráfordítások összege 44,8%-a az elõzõ év hasonló idõszakának összegéhez képest, ami a bázisidõszaki TVM ingatlan továbbértékesítése miatti 150 M Ft-os ELÁBÉ-bõl adódik. Ezt a "torzító tényezõt" figyelmen kívül hagyva megállapíthatjuk, hogy a tárgyidõszaki anyag jellegû ráfordítás 59,4%-os növekedését az igénybe vett szolgáltatások értékének a bázis idõszaki értékhez viszonyított növekedése okozta. A növekedést a székhelyváltozás és a megnövekedett feladatok indokolták. A személyi jellegû ráfordításoknál a bázisévhez képest 25,3%-os növekedés tapasztalható, ami a feladattöbblethez szükséges magasabb alkalmazotti létszámmal magyarázható. Az értékcsökkenési leírás összegének markáns (560%-os) emelkedése azzal van összefüggésben, hogy a bázis idõszakkal szemben 2003. I. félévében már jelentkezett az apport során kapott felépítmények utáni amortizáció. Az egyéb ráfordítások közel 38,2%-os növekedését az arányosításból eredõ vissza nem igényelhetõ Áfa, és az ingatlanapport miatti telek-, illetve építményadó többlet eredményezte. Pénzügyi mûveletek eredménye A pénzügyi mûveletek 670,35 M Ft-os pozitív eredményéneknek a bázisidõszakhoz viszonyított kiugró emelkedését egyértelmûen az apport során kapott részesedések, üzletrészek után realizált osztalékok növekedése (146,7%), ezek egy részének jó hozadékkal történõ értékesítésének árfolyamnyeresége (1348%-os emelkedés), illetve a meglévõ és az újonnan felszabaduló pénzeszközök pénzpiacon való forgatásának nyeresége eredményezte. Rendkívüli eredmény alakulása A bázis idõszakkal szemben 2003. I. félévében a rendkívüli eredmény -268,1 M Ft, ami a HUNGALU környezetvédelmi projekttel kapcsolatban pénzügyileg felmerült, továbbá a várt kötelezettségekre céltartalékként elszámolt összeget tartalmazza. 8
A mérleg értékelése A Társaság 2003. I. félévet 16.507,4 M Ft-os mérleg fõösszeggel zárta. Az eszközök alakulásában a bázis idõszakhoz képest legszembetûnõbb változás az apport miatt bekövetkezett 12 Mrd Ft-ot meghaladó mérlegfõösszeg növekedés. 2003. I. félévében az eszközökön belül a befektetett eszközök részaránya 42,56%, ami - hasonlóan a bázis idõszakban megfigyelhetõ megoszláshoz - az átvett ingatlanokból és tartós részesedésekbõl áll. 2003. I. félévében az alábbi nagyobb tételek módosították a befektetett eszközök állományát: - Ingatlanapport (Ó utcai irodaház, Frangepán utcai ingatlan, Papírgyári úti ingatlan, Kerék utcai irodaház, Szobránc utcai munkásszálló), illetve az ezekhez kapcsolódó illeték aktiválása (1.759 M Ft); - Ingatlanokhoz kapcsolódó befejezetlen beruházások, illetve berendezési tárgyak aktiválása (53,4 M Ft); - Kapcsolt vállalkozásban való tartós részesedések átvétele (979 M Ft); - Egyéb vállalkozásban lévõ részesedések apportja (2.614 M Ft); - Részesedések értékesítése (180 M Ft). A forgóeszközök bázisidõszakhoz viszonyított 160,1%-os növekedése az alábbi lényeges tételek hatásából tevõdött össze: - Az áruk között a II. ütemû apport során kapott Csíz utca, Hotel Pelso eladásra szánt ingatlanjai szerepelnek (483 M Ft); - Az egyéb követelések között zömében az egyes portfolió elemek értékesítésének vételárhátralékai (cca. 235 M Ft) szerepelnek; - Az értékpapírok között a forgatási célú értékpapírok állományának bázisidõszakhoz viszonyított ugrását a tõzsdei részesedések mellett a portfolióelemek miatt felszabaduló pénzeszközök diszkont kincstárjegybe történõ befektetése okozta. Az aktív idõbeli elhatárolások között többnyire a 2003. I. félévében járó, de pénzügyileg nem realizált kamatbevételek szerepelnek. A források alakulásánál a két ütemben megvalósuló apport cégbírósági bejegyzését követõen a jegyzett tõke 9.000 M Ft-ra, a tõketartalék 6.224 M Ft-ra nõtt. Az eredménytartalék növekedését egyrészt az elõzõ évi 110 M Ft-os mérleg szerinti eredmény tartalékba helyezése, másrészt a lekötött tartalékok között nyilvántartott, a HUNGALUprojekt finanszírozására kapott pénzeszközök befektetése során képzõdött hozam (210 M Ft) eredménytartalékba történõ áthelyezése eredményezte. A céltartalékok között a HUNGALU-projekt szerzõdésen alapuló várható kötelezettségeinek jelenértékét szerepeltetjük. A hosszú lejáratú kötelezettségek bázisévhez viszonyítva 1,2 Mrd Ft-tal csökkentek, amit a vagyonkezelésre és értékesítésre kapott KVI portfolió folyamatos és teljes kivezetése eredményezett az ÁPV Rt. döntésének megfelelõen. 9
A rövid lejáratú kötelezettségeken belül a legjelentõsebb tétel az egyéb rövidlejáratú kötelezettsége között szereplõ, az apportként kapott és aktivált ingatlanokhoz kapcsolódó illeték (164 M Ft). A passzív idõbeli elhatárolások bázis idõszakhoz viszonyított csökkenését az okozta, hogy a Társaságnál érvényben lépõ új számviteli rend alapján a HUNGALU-projekt felmerülõ költségeit 2003-tól nem itt szerepeltetjük. FORRÁS Rt. 10
FORRÁS Rt. MÉRLEG ESZKÖZÖK adatok E Ft-ban A tétel megnevezése 2002. I. félév 2003. I. félév %-os változás (d/c) a. b c d e A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 716 803 7 024 851 980,03% I. Immateriális javak 2 129 1 286 60,40% 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 1 234 961 77,88% 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyon értékû jogok 380 7 1,84% 4. Szellemi termékek 515 318 61,75% 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott elõlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 224 019 2 272 655 1014,49% 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok 125 329 2 194 496 1750,99% 2. Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek 11 531 30 120 261,21% 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 79 639 48 039 60,32% 6. Beruházásokra adott elõlegek 7 520 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 490 655 4 750 910 968,28% 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 390 653 1 397 892 357,83% 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 2 3 273 018 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési visz. vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 100 000 80 000 80,00% 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. FORGÓESZKÖZÖK 3 602 559 9 386 508 260,55% I. Készletek 0 483 000 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 483 000 6. Készletekre adott elõlegek II. Követelések 259 412 346 509 133,57% 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevõk) 14 528 64 602 444,67% 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 104 891 2 660 2,54% 3. Követelések egyéb részesedési visz. vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések 139 993 279 247 199,47% III. Értékpapírok 3 240 646 8 424 504 259,96% 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 660 000 2. Egyéb részesedés 1 677 022 651 392 38,84% 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok 1 563 624 7 113 112 454,91% IV. Pénzeszközök 102 501 132 495 129,26% 1. Pénztár, csekkek 69 86 124,64% 2. Bankbetétek 102 432 132 409 129,27% C. AKTÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK 36 187 96 045 265,41% 1. Bevételek aktív idõbeli elhatárolása 36 174 96 045 265,51% 2. Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása 13 0,00% 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 4 355 549 16 507 404 379,00%
FORRÁS Rt. MÉRLEG FORRÁSOK adatok E Ft-ban A tétel megnevezése 2002. I. félév 2003. I. félév %-os változás (d/c) a b c d e D. SAJÁT TÕKE 2 864 670 15 999 184 558,50% I. Jegyzett tõke 2 144 604 9 000 000 419,66% ebbõl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tõke (-) III. Tõketartalék 227 919 6 223 663 2730,65% IV. Eredménytartalék 240 114 563 568 234,71% V. Lekötött tartalék 214 224 1 097 0,51% VI. Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti eredmény 37 809 210 856 557,69% E. CÉLTARTALÉKOK 0 205 070 1. Céltartalék várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövõbeni költségekre 205 070 3. Egyéb céltartalék 4. Céltartalék követelésekre 2000. évrõl F. KÖTELEZETTSÉGEK 1 414 542 303 150 21,43% I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részes. visz. vállalk. szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1 267 167 0 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részes. visz. vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 1 267 167 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 147 375 303 150 205,70% 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebbõl: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevõktõl kapott elõlegek 39 100 17 527 44,83% 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 80 637 67 207 83,35% 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részes. visz. vállalk. szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 27 638 218 416 790,27% G. PASSZÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK 76 337 0 1. Bevételek passzív idõbeli elhatárolása 76 337 2. Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN 4 355 549 16 507 404 379,00%
FORRÁS Rt. Eredménykimutatás A tétel megnevezése 2002. I. félév 2003. I. félév adatok E Ft-ban %-os változás (d/c) a. b c d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 230 762 114 774 49,74% 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele 230 762 114 774 49,74% 03. Saját termelésû készletek állományváltozása 04. Saját elõállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 0,00% III. Egyéb bevételek ebbõl: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 4 149 4 985 120,15% 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 24 161 71 398 295,51% 07. Egyéb szolgáltatások értéke 19 157 16 736 87,36% 08. Eladott áruk beszerzési értéke 161 273 0 0,00% 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 496 IV. Anyagjellegû ráfordítások 208 740 93 615 44,85% 10. Bérköltség 29 650 36 497 123,09% 11. Személyi jellegû egyéb kifizetések 8 680 11 902 137,12% 12. Bérjárulékok 12 700 15 537 122,34% V. Személyi jellegû ráfordítások 51 030 63 936 125,29% VI. Értékcsökkenési leírás 7 011 46 556 664,04% VII. Egyéb ráfordítások 14 175 19 585 138,17% ebbõl: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -50 194-108 918 216,99% 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 16 252 40 095 246,71% ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 2 800 25 457 909,18% 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége (tõzsdei) 14 789 214 139 1447,96% ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 212 363 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek 72 853 119 521 164,06% ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 136 0,00% 17. Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei 1 296 987 VIII.Pénzügyi mûveletek bevételei 103 895 670 742 645,60% 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai 7 092 394 5,56% IX. Pénzügyi mûveletek ráfordításai 7 092 394 5,56% B. PÉNZÜGYI MÛVELETEK EREDMÉNYE 96 803 670 348 692,49% C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 46 609 561 430 1204,55% X. Rendkívüli bevételek 3 000 35 303 1176,77% XI. Rendkívüli ráfordítások 3 000 303 377 10112,57% D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 0-268 074 E. ADÓZÁS ELÕTTI EREDMÉNY 46 609 293 356 629,40% XII. Adófizetési kötelezettség 8 800 82 500 937,50% F. ADÓZOTT EREDMÉNY 37 809 210 856 557,69% 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 37 809 210 856 557,69%